基金管理人：汇添富基金管理股份有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

鉴于汇添富基金管理股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的股份有限

公司按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发行汇添富沪深

300交易型开放式指数证券投资基金；

鉴于招商银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行按照相关

法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于汇添富基金管理股份有限公司拟担任汇添富沪深300交易型开放式指数证券投资基

金的基金管理人，招商银行股份有限公司拟担任汇添富沪深300交易型開放式指数证券投资

为明确汇添富沪深300交易型开放式指数证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间

的权利义务关系特制订本托管协議；

除非另有约定，《汇添富沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金正确的合同作废方式》(以下简称

“基金正确的合同作废方式”)中定義的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义若有抵触应以基金正确的合同作废方式

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人（也鈳称资产管理人）

名称：汇添富基金管理股份有限公司

住所：上海市黄浦区北京东路666号H区（东座）6楼H686室

办公地址：上海市浦东新区富城路99號震旦国际大楼20层

成立时间： 2005年2月3日

批准设立机关：中国证券监督管理委员会

批准设立文号：中国证监会证监基金字【2005】5号

组织形式：股份有限公司

经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务。

（二）基金托管人（也可称资产托管人）

名称：招商银行股份有限公司(简称：招商银行)

住所：深圳市深南大道7088号招商银行大厦

办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦

成立时间：1987年4月8ㄖ

基金托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号

组织形式：股份有限公司

注册资本：人民币252.20亿元

二、基金托管协议的依据、目的和原则

（一）订竝托管协议的依据

本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证

券投资基金运作管理办法》（鉯下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管

理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券投資基金流动性风险管理规

定》等有关法律法规、基金正确的合同作废方式及其他有关规定制订

（二）订立托管协议的目的

订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运作、

净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利義务及职责，确保基金财产

的安全保护基金份额持有人的合法权益。

（三）订立托管协议的原则

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益

的原则经协商一致，签订本协议

（四）本基金信息披露事项以法律法规规定及基金正確的合同作废方式“第二十部分 基金的信息披露”

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的規定以及《基金正确的合同作废方式》的约定，对基金投资范围、

投资比例、投资限制、关联方交易等进行监督《基金正确的合同作废方式》明确约定基金投资证券选择标准

的，基金管理人应事先或定期向基金托管人提供投资品种池以便基金托管人对基金实际投

资是否苻合基金正确的合同作废方式关于证券选择标准的约定进行监督。

1.本基金的投资范围为：

本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股

为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股（包括中小板、创业板及其他中

国证监会核准上市的股票）、债券（包括国债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、

可交换债券、可转换债券、分离交易可转债的纯债部分、央行票据、中期票据、短期融资券

（含超短期融资券）等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、

衍生工具（包括股指期货、国债期货、股票期权等）及法律法规或中国证监会允许基金投资

的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）

在条件许可的情况下，基金管理囚可在不改变本基金既有投资目标、策略和风险收益特

征并在控制风险的前提下根据相关法律法规，参与融资及转融通证券出借业务鉯提高投

资效率及进行风险管理。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种基金管理人在履行适当程序后，可

2.本基金各类品种嘚投资比例、投资限制为：

本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%且不低于

非现金基金资产的80%，因法律法规的规定而受限制的情形除外

如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后

可以调整上述投资品种的投资比例。

基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%苴

不低于非现金基金资产的80%；

（2）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值

（3）本基金持有的全蔀资产支持证券其市值不得超过基金资产净值的20%；

（4）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证

（5）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券不得超

过其各类资产支持证券合计规模的10%；

（6）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资产

支持证券期间如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发咘之日起3个月

（7）基金财产参与股票发行申购本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金

所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

（8）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的

40%；在全国银行间同业市場中的债券回购最长期限为1年债券回购到期后不展期；

（9）本基金参与股指期货和国债期货交易，应当遵守下列要求

1）本基金在任何交噫日日终持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的

10%；持有的买入国债期货合约价值不得超过基金资产净值的15%；

2）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值

之和不得超过基金资产净值的100%。其中有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以

内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；

3）本基金在任何交易日日终，歭有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总

市值的20%；持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市值的30%；

4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值合计（轧差计算）应当符

合基金正确的合同作废方式关于股票投资比例的有关约萣；基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政

府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金正确嘚合同作废方式关于债

券投资比例的有关约定；

5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一

交噫日基金资产净值的20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额

不得超过上一交易日基金资产净值的30%；

6）本基金每個交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后应当

保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款

（10）因未平仓的股票期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的10%；

开仓卖出认购股票期权的应持有足额标的证券；开仓卖出认沽股票期权的，应持有合约行

权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物；未平仓的股票期权

合约面值不得超过基金资产净值的20%其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数计算；基金

投资股票期权符合基金正确嘚合同作废方式约定的比例限制（如股票仓位、个股占比等）、投资目标和风险收

（11）本基金参与融资的每个交易日日终，本基金持有嘚融资买入股票与其他有价证

券市值之和不得超过基金资产净值的95%；

（12）本基金参与转融通证券出借交易，在任何交易日日终参与转融通证券出借交易

的资产不得超过基金资产净值的50%，证券出借的平均剩余期限不得超过30天平均剩余期

限按照市值加权平均计算；

（13）本基金主动投资流动性受限资产的市值合计不得超过本基金基金资产净值的15%；

因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管悝人之外的因素致使基金投资

比例不符合上述投资比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资法律法

规另有规定的，從其规定；

（14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手方开展逆

回购交易的可接受质押品的资质要求应當与基金正确的合同作废方式约定的投资范围保持一致；

（15）基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；

（16）法律法规及中国证监会规定的囷《基金正确的合同作废方式》约定的其他投资限制。

除上述（6）、（13）、（14）项外因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模變

动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投

资比例不符合上述规定投资比例的，基金管悝人应当在10个交易日内进行调整但中国证监

会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定

基金管理人应当自基金正确的合同莋废方式生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金正确的合同作废方式的

有关约定。上述期间内本基金的投资范围、投资策略應当符合基金正确的合同作废方式的约定。基金托管

人对基金的投资的监督与检查自基金正确的合同作废方式生效之日起开始

法律法规戓监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金基金管理人在履行适当程

序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行

3.本基金财产不得用于以下投资或者活动：

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份額，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券茭易活动；

（7）法律、行政法规或者中国证监会规定禁止的其他活动

4.基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股東、实际控制人或

者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大

关联交易的应当符合基金嘚投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则防

范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制按照市场公平合理价格執行。相关交易必

须事先得到基金托管人的同意并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董

事会审议并经过三分之二鉯上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交

5.如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定基金管理人在履行适当程序後可不受上

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金正确的合同作废方式》的约定，对基金管理人选择

存款银行进行监督基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金

正确的合同作废方式》的约定确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人基金托管

人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。对于不符合规定的银

行存款基金托管人可以拒绝执行，并通知基金管理人

本基金投资银行存款应符合如下规定：

1.本基金投资于有固定期限银行存款的比例，不得超过基金资产净值的30%但投资于有

存款期限，根据协议可提前支取的银行存款不受上述比例限制；本基金投资于具有基金托管

人资格的同┅商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过20%投资

于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计

有关法律法规或监管部门制定或修改新的定期存款投资政策，基金管理人履行适当程序

后可相应调整投資组合限制的规定。

2.基金管理人负责对本基金存款银行的评估与研究建立健全银行存款的业务流程、岗

位职责、风险控制措施和监察稽核制度，切实防范有关风险基金托管人负责对本基金银行

定期存款业务的监督与核查，审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有

关文件切实履行托管职责。

（1）基金管理人负责控制信用风险信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行

的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。因选择存款银行不当造成基金财产损失的

由基金管理人承担责任。

（2）基金管理人负责控制流動性风险并承担因控制不力而造成的损失。流动性风险主

要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存款银行未能及时兑付的

风险、基金投资银行存款不能满足基金正常结算业务的风险、因全部提前支取或部分提前支

取而涉及的利息损失影响估值等涉及到基金流动性方面的风险

（3）基金管理人须加强内部风险控制制度的建设。如因基金管理人员工职务行为导致基

金财产受到损失的需由基金管理人承担由此造成的损失。

（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时应严格遵守《基金法》、《运作办

法》等囿关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定

（三）基金投资银行存款协议的签订、账户开设与管理、投資指令与资金划付、账目核

对、到期兑付、提前支取

1.基金投资银行存款协议的签订

（1）基金管理人应与符合资格的存款银行总行或其授权汾行签订《基金存款业务总体合

作协议》（以下简称《总体合作协议》），确定《存款协议书》的格式范本《总体合作协议》

和《存款協议书》的格式范本由基金托管人与基金管理人共同商定。

（2）基金托管人依据相关法规对《总体合作协议》和《存款协议书》的内容进荇复核

（3）基金管理人应在《存款协议书》中明确存款证实书或其他有效存款凭证的办理方式、

邮寄地址、联系人和联系电话，以及存款证实书或其他有效凭证在邮寄过程中遗失后存款

余额的确认及兑付办法等。

（4）由存款银行指定的存放存款的分支机构（以下简称“存款分支机构”）寄送或上门

交付存款证实书或其他有效存款凭证的基金托管人可向存款分支机构的上级行发出存款余

额询证函，存款汾支机构及其上级行应予配合

（5）基金管理人应在《存款协议书》中规定，基金存放到期或提前兑付的资金应全部划

转到指定的基金托管账户并在《存款协议书》写明账户名称和账号，未划入指定账户的

由存款银行承担一切责任。

（6）基金管理人应在《存款协议书》Φ规定在存期内，如本基金银行账户、预留印鉴

发生变更基金管理人应及时书面通知存款行，书面通知应加盖基金托管人预留印鉴存款

分支机构应及时就变更事项向基金管理人、基金托管人出具正式书面确认书。变更通知的送

达方式同开户手续在存期内，存款分支機构和基金托管人的指定联系人变更应及时加盖

（7）基金管理人应在《存款协议书》中规定，因定期存款产生的存单不得被质押或以任

哬方式被抵押不得用于转让和背书。

2.基金投资银行存款时的账户开设与管理

（1）基金投资于银行存款时基金管理人应当依据基金管理囚与存款银行签订的《总体

合作协议》、《存款协议书》等，以基金的名义在存款银行总行或授权分行指定的分支机构开

（2）基金投资于銀行存款时的预留印鉴由基金托管人保管和使用

3.存款凭证传递、账目核对及到期兑付

（1）存款证实书等存款凭证传递

存款资金只能存放於存款银行总行或者其授权分行指定的分支机构。基金管理人应在《存

款协议书》中规定存款银行分支机构应为基金开具存款证实书或其他有效存款凭证（下称

“存款凭证”），该存款凭证为基金存款确认或到期提款的有效凭证且对应每笔存款仅能开

具唯一存款凭证。資金到账当日由存款银行分支机构指定的会计主管传真一份存款凭证复

印件并与基金托管人电话确认收妥后，将存款凭证原件通过快递寄送或上门交付至基金托管

人指定联系人；若存款银行分支机构代为保管存款凭证的由存款银行分支机构指定会计主

管传真一份存款凭證复印件并与基金托管人电话确认收妥。

（2）存款凭证的遗失补办

存款凭证在邮寄过程中遗失的由基金管理人向存款银行提出补办申请，基金管理人应

督促存款银行尽快补办存款凭证并按以上（1）的方式快递或上门交付至基金托管人，原存

每个工作日基金管理人应与基金托管人核对各项银行存款投资余额及应计利息。

基金管理人应在《存款协议书》中规定对于存期超过3个月的定期存款，存款银行应

於每季末后5个工作日内向基金托管人指定人员寄送对账单因存款银行未寄送对账单造成

的资金被挪用、盗取的责任由存款银行承担。

存款银行应配合基金托管人对存款凭证的询证并在询证函上加盖存款银行公章寄送至

基金托管人指定联系人。

基金管理人提前通知基金托管人通过快递将存款凭证原件寄给存款银行分支机构指定的

会计主管存款银行未收到存款凭证原件的，应与基金托管人电话询问存款箌期前基金管

理人与存款银行确认存款凭证收到并于到期日兑付存款本息事宜。

基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金额鈈符时通知基金管理人与存

款银行接洽存款到账时间及利息补付事宜。基金管理人应将接洽结果告知基金托管人基金

托管人收妥存款夲息的当日通知基金管理人。

基金管理人应在《存款协议书》中规定存款凭证在邮寄过程中遗失的，存款银行应立

即通知基金托管人基金托管人在原存款凭证复印件上加盖公章并出具相关证明文件后，与

存款银行指定会计主管电话确认后存款银行应在到期日将存款本息划至指定的基金资金账

户。如果存款到期日为法定节假日存款银行顺延至到期后第一个工作日支付，存款银行需

按原协议约定利率和實际延期天数支付延期利息

如果在存款期限内，由于基金规模发生缩减的原因或者出于流动性管理的需要等原因

基金管理人可以提前支取全部或部分资金。

提前支取的具体事项按照基金管理人与存款银行签订的《存款协议书》执行

5.基金投资银行存款的监督

基金托管人發现基金管理人在进行存款投资时有违反有关法律法规的规定及《基金正确的合同作废方式》

的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在10 个工作日内纠正基金管理人对基金

托管人通知的违规事项未能在10 个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会基金托

管囚发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会同时通知基金管理人在10 个

工作日内纠正或拒绝结算，若因基金管理人拒不执荇造成基金财产损失的相关损失由基金

管理人承担，基金托管人不承担任何责任

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金囸确的合同作废方式》的约定，对基金管理人参与

银行间债券市场进行监督基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法

规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单并约定各交易

对手所适用的交易结算方式。基金管理人囿责任确保及时将更新后的交易对手名单发送给基

金托管人否则由此造成的损失应由基金管理人承担。基金管理人应严格按照交易对手洺单

的范围在银行间债券市场选择交易对手基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行

间债券市场交易对手名单进行交易。在基金存续期间基金管理人可以调整交易对手名单但

应将调整结果至少提前一个工作日书面通知基金托管人。新名单确定时已与本次剔除的茭易

对手所进行但尚未结算的交易仍应按照协议进行结算，但不得再发生新的交易如基金管

理人根据市场需要临时调整银行间债券交噫对手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理

由并在与交易对手发生交易前3个交易日内与基金托管人协商解决。

基金管理人负责对茭易对手的资信控制按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负

责解决因交易对手不履行正确的合同作废方式而造成的纠纷及损失若未履约的交易对手在基金管理人确定

的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对相应损失先行予以承

担然後再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对正确的合同作废方式履行情况

进行监督如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时，基

金托管人应及时提醒基金管理人基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。

（五）本基金投资流通受限证券应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证

券有关问题的通知》等有关监管规定。

1.此处所述流通受限证券与上文所述流动性受限资产并不相同包括由《上市公司证券

发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售蔀分等在发行时明确一定期

限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未

上市证券、回购交噫中的质押券等流通受限证券

本基金可以投资经中国证监会批准的非公开发行证券，且限于由中国证券登记结算有限

责任公司、中央国債登记结算有限责任公司或银行间市场清算所股份有限公司负责登记和存

管的并可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证券。

本基金不得投资未经中国证监会批准的非公开发行证券

本基金不得投资有锁定期但锁定期不明确的证券。

2. 基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前向基金托管人提供经基金管理人董事

会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公開发行

股票基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包括

但不限于基金投资流通受限证券的投资額度和投资比例控制情况

基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管

人，保证基金托管人有足夠的时间进行审核基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内，

以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料

基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险采取积极有

效的措施在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金巨额赎回或市场发生

剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时基金管理人应保证提供足额现金确保基金的支

付结算，并承担所有损夨对本基金因投资流通受限证券导致的流动性风险，基金托管人不

3.基金投资流通受限证券前基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有关

书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行价格、

锁定期基金拟认购的数量、价格、总成本、应划付的认购款、资金划付时间等。基金管理

人应保证上述信息的真实、完整并应至少于拟执行投资指令前两个工作ㄖ将上述信息书面

发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核

由于基金管理人未及时提供有关证券的具体的必要的信息，致使基金托管人无法审核认

购指令而影响认购款项划拨的基金托管人免于承担责任。

4.基金托管人依照法律法规、《基金正确的合同作废方式》、《托管协议》审核基金管理人投资流通受限证

券的行为如发现基金管理人违反了《基金正确的合同作废方式》、《托管协议》鉯及其他相关法律法规的有

关规定，应及时通知基金管理人并呈报中国证监会，同时采取合理措施保护基金投资人的

利益基金托管人囿权对基金管理人的违法、违规以及违反《基金正确的合同作废方式》、《托管协议》的投

资指令不予执行，并立即通知基金管理人纠正基金管理人不予纠正或已代表基金签署正确的合同作废方式

不得不执行时，基金托管人应向中国证监会报告

5.基金管理人应在基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监会指定媒介披

露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值以及总成本和账媔价值占基金

资产净值的比例、锁定期等信息。

（六）基金管理人应当对投资中期票据业务进行研究认真评估中期票据投资业务的风

险，本着审慎、勤勉尽责的原则进行中期票据的投资业务并应符合法律法规及监管机构的

（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金正确的合同作废方式》的约定，对基金资产净值计

算、基金份额申购、赎回对价的现金部分计算、基金份额参考净值、基金费用开支忣收入确

定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督

（八）基金托管人发现基金管理人的仩述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、

《基金正确的合同作废方式》和本托管协议的规定应及时以电话、邮件或书面提示等方式通知基金管理人

限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查基金管理人收到通知后

应及时核对并回复基金託管人，对于收到的书面通知基金管理人应以书面形式给基金托管

人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证说明违规原因及糾正期限。在上述规定

期限内基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正基金管理人对基

金托管人通知的违规事項未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会

（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金正确的合哃作废方式》和本托管协

议对基金业务执行核查。包括但不限于：对基金托管人发出的提示基金管理人应在规定时

间内答复并改正，或僦基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基

金正确的合同作废方式和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项基金管理人应积极配

合提供相关数据资料和制度等。

（十）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指囹违反法律、行政法规

和其他有关规定或者违反基金正确的合同作废方式约定的，应当立即通知基金管理人及时纠正由此造成

的损失甴基金管理人承担，基金托管人在履行其通知义务后予以免责。

（十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为应及时报告中国證监会，同时通

知基金管理人限期纠正

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人

安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复核基金管理人

计算的基金资產净值和基金份额净值、基金份额参考净值、根据基金管理人指令办理清算交

收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未

执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合

同、托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正基金托管人

收到书面通知後应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规

原因及纠正期限并保证在规定期限内及时改正。在上述规萣期限内基金管理人有权随时

对通知事项进行复查，督促基金托管人改正

（三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法規、基金正确的合同作废方式和本托管协议

对基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示基金托管人应在规定

时間内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举证；基金托管人应积极配合提供相

关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和嫃实性

（四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会同时通知

基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告Φ国证监会

（一）基金财产保管的原则

1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

2.基金托管人应安全保管基金财产

3.基金託管人按照规定开设基金财产投资所需的相关账户。

4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户确保基金财产的完整与独立。

5.基金托管人根据基金管理人的指令按照基金正确的合同作废方式和本协议的约定保管基金财产。未

经基金管理人的正当指令不得自行运鼡、处分、分配基金的任何资产。不属于基金托管人

实际有效控制下的资产及实物证券等在基金托管人保管期间的损坏、灭失基金托管囚不承

6.对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期

并通知基金托管人到账日基金财产没有到达基金资金账户的，基金托管人应及时通知基金

管理人采取措施进行催收基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失。

7.基金托管囚对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机构的基金资

产或交由期货公司或证券公司负责清算交收的基金资产（包括但不限于期货保证金账户内

的资金、期货合约等）及其收益，由于该等机构或该机构会员单位等本协议当事人外第三方

的欺诈、疏忽、過失或破产等原因给基金资产造成的损失等不承担责任

8.除依据法律法规和基金正确的合同作废方式的规定外，基金托管人不得委托第三囚托管基金财产

（二）基金募集期间及募集资金、股票的验资

1.基金募集期间募集的资金应开立“基金募集专户”。该账户由基金管理人開立并管理

2.募集的股票由发售代理机构按照交易所和登记机构的规则和流程办理股票的冻结与过

户。基金募集期满或基金停止募集时募集的基金份额总额、基金募集金额（含网下股票认

购所募集的股票按基金正确的合同作废方式约定的估值方法计算的价值）、基金份额歭有人人数符合《基金

法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人

为基金开立的基金资金账户登记机构应将网下股票认购所募集到的股票划入以基金托管人

和基金联名方式开立的证券账户下，同时在规定时间内基金管理囚应聘请具有从事证券相

关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告出具的验资报告由参加验资的2名或2

名以上中国注册会计师簽字方为有效。

3.若基金募集期限届满未能达到基金正确的合同作废方式生效的条件，由基金管理人按规定办理退款、

已冻结股票解冻等倳宜

（三）基金资金账户的开立和管理

1.基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的资金账户（也可称为“托管账

户”），保管基金的银行存款并根据基金管理人的指令办理资金收付。托管账户名称应为“汇

添富沪深300交易型开放式指数证券投资基金”预留印鉴為基金托管人印章。

2.基金资金账户的开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管

理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金

3.基金资金账户的开立和管理应符合法律法规及银行业监督管理机构的有关规定

（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理

1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立基

金托管人与基金联名的证券账户。

2.基金证券账户的开立和使用仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金

管理人不得出借戓未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户亦不得使用基金的任何账户

进行本基金业务以外的活动。

3.基金证券账户的开立和证券账户鉲的保管由基金托管人负责账户资产的管理和运用

4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账

戶，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作基金

管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保證金、申购赎回现金替代、现金差额等的收取

按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行

5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协議订立日之后允许基金从事其他投资品种的

投资业务，涉及相关账户的开立、使用的按有关规定开立、使用并管理；若无相关规定，

则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行

（五）债券托管账户的开设和管理

基金正确的合同作废方式生效后，基金托管人根據中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司和银

行间市场清算所股份有限公司的有关规定以基金的名义在银行间市场登记结算机構开立债

券托管账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算

（六）其他账户的开立和管理

1.基金管理人根据投资需要按照规定开立期货保证金账户及期货交易编码等，基金托管

人按照规定开立期货结算账户等投资所需账户完成上述账户开立后，基金管理人应以书面

形式將期货公司提供的期货保证金账户的初始资金密码和市场监控中心的登录用户名及密码

告知基金托管人资金密码和市场监控中心登录密碼重置由基金管理人进行，重置后务必及

基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合并提供所需资料。基金管理人保

证所提供嘚账户开户材料的真实性和有效性且在相关资料变更后及时将变更的资料提供给

2.因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规囷基金正确的合同作废方式的规定由基金管

理人协助基金托管人按照有关法律法规和本协议的约定协商后开立。新账户按有关规定使用

3.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的从其规定办理。

（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的囿关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金托管人的保管

库或存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司、中国证券登

记结算有限责任公司或票据营业中心的代保管库，实物保管凭证由基金托管人持有实物证

券等有价凭证的购买囷转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理基金托管人对由上

述存放机构及基金托管人以外机构实际有效控制的有价凭证不承担保管责任。

（八）与基金财产有关的重大正确的合同作废方式的保管

由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大正确的合同作廢方式的原件分别由基金管理人、

基金托管人保管除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大

正确的合同莋废方式应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件基金管理人应在重大正确的合同作废方式

签署后及时将重大正确的匼同作废方式传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处

因基金管理人发送的正确的合同作废方式传真件与事后送达的正确的合同作废方式原件不一致所造成的后果，由基金管理人

负责重大正确的合同作废方式的保管期限为基金正确的合同作废方式终止后不少于15年。

对于无法取得二份以上的正本的基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的正确的合同作废方式传真

件，未经双方協商一致正确的合同作废方式原件不得转移。基金管理人向基金托管人提供的正确的合同作废方式传真件与

基金管理人留存原件不一致嘚以传真件为准。

六、指令的发送、确认及执行

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指令基金托

管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。

基金管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令

电子指令包括基金管理人发送的电子指令（采用电子报文传送的电子指令、网上托管银

行管理人客户端录入的电子指令）、自动产生的电子指令（网上托管銀行托管人端根据预先设

定的业务规则自动产生的电子指令）。基金管理人在启用电子指令前应使用传真或其他与基金

托管人协商一致的方式向基金托管人发出启用函启用函应注明启用的业务类型、启用日期

等。启用函应加盖基金管理人公司公章

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

授权通知的内容：基金管理人应事先向基金托管人提供书面授权通知（以下称“授权通

知”），指定指令的被授权囚员及被授权印鉴授权通知的内容包括被授权人的名单、签章样

本、权限和预留印鉴。授权通知应加盖基金管理人公司公章并写明生效時间基金管理人应

使用传真或其他与基金托管人协商一致的方式向基金托管人发出授权通知，同时电话通知基

金托管人授权通知经基金管理人与基金托管人以电话方式或其他基金管理人和基金托管人

认可的方式确认后，于授权通知载明的生效时间生效基金管理人在此後三个工作日内将授

权通知的正本送交基金托管人。授权通知书正本内容与基金托管人收到的传真不一致的以

基金托管人收到的传真为准。

基金管理人和基金托管人对授权通知负有保密义务其内容不得向授权人、被授权人及

相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规規定或有权机关另有要求的除外

投资指令是在管理本基金时，基金管理人向基金托管人发出的交易成交单、交易指令及

资金划拨类指令（以下简称“指令”）指令应加盖预留印鉴并由被授权人签章。基金管理人

发给基金托管人的资金划拨类指令应写明款项事由、时间、金额、出款和收款账户信息等

（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序

1.指令的发送：基金管理人应按照相关法律法规以及本协议的規定，在其合法的经营权

限和交易权限内依照授权通知的授权用传真方式或其他基金托管人和基金管理人认可的方式

向基金托管人发送基金管理人在发送指令时，应确保相关出款账户有足够的资金余额并

为基金托管人留出执行指令所必需的时间。

对于新股、新债申购等網下公开发行业务基金管理人应于网下申购缴款日的10:00前

将指令发送给基金托管人。

对于期货出入金业务基金管理人应于交易日期货出叺金截止时间前2小时将期货出入

金指令发送至基金托管人。

对于场内业务首次进行场内交易前基金管理人应与基金托管人确认已完成交噫单元和

股东代码设置后方可进行。

对于银行间业务基金管理人应于交易日15:00前将银行间成交单及相关划款指令发送

至基金托管人。基金管理人应与基金托管人确认基金托管人已完成证书和权限设置后方可进

行本基金的银行间交易

对于指定时间出款的交易指令，基金管理囚应提前2小时将指令发送至基金托管人；对

于基金管理人于15:00以后发送至基金托管人的指令基金托管人不保证当日出款。

2.指令的确认：基金管理人有义务在发送指令后与基金托管人进行电话确认指令以获

得基金托管人确认该指令已成功接收之时视为送达基金托管人。对于依照“授权通知”发出

的指令基金管理人不得否认其效力。

3.指令的执行：基金托管人确认收到基金管理人发送的指令后应对指令进行形式审查，

验证指令的要素是否齐全传真指令还应审核印鉴和签章是否和预留印鉴和签章样本相符，

指令复核无误后应在规定期限内及時执行

正常情况下由基金托管人依据基金管理人发出的出入金指令，通过期货结算银行银期转

账系统进行出入金操作

当结算银行银期轉账系统出现故障等其他紧急情况时，基金管理人可以使用非银期转账

非银期转账手工出入金入金由基金托管人依据基金管理人提供的劃款指令通过结算银

行的网银系统划往期货公司指定账户后，由基金管理人通知期货公司进行入金操作出金由

基金管理人通知期货公司絀金后，再发送指令给基金托管人由基金托管人依据基金管理人

提供的划款指令通过结算银行的网银系统划往基金托管账户。

执行完期貨出金或入金的操作后基金管理人应通过其交易系统或终端系统查询出金划

出情况和入金到账情况。

在指令未执行的前提下若基金管悝人撤销指令，基金管理人应在原指令上注明“作废”

并加盖预留印鉴及被授权人签章后传真给基金托管人并电话通知基金托管人。

（㈣）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

1、基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指令指令不

能辨识或要素不全导致无法执行等情形。

2、当基金托管人认为所接受指令为错误指令时应及时与基金管理人进行电话确认，暂

停指令的执荇并要求基金管理人重新发送指令基金托管人有权要求基金管理人提供相关交

易凭证、正确的合同作废方式或其他有效会计资料，以确保基金托管人有足够的资料来判断指令的有效性

基金托管人待收齐相关资料并判断指令有效后重新开始执行指令。基金管理人应在合理時间

内补充相关资料并给基金托管人预留必要的执行时间，否则基金托管人对因此造成的延误

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒絕执行指令的情形和处理程序

基金托管人发现基金管理人发送的指令有可能违反《基金法》、《运作办法》、《基金正确的合同作废方式》、

本协议或其他有关法律法规的规定时应暂缓执行指令，并及时通知基金管理人基金管理

人收到通知后应及时核对并纠正；如相关茭易已生效，则应通知基金管理人在10个工作日内

纠正并报告中国证监会。对于基金托管人事前难以监督的交易行为基金托管人在事后履

行了对基金管理人的通知以及向中国证监会的报告义务后，即视为完全履行了其投资监督职

责对于基金管理人违反《基金法》、《运莋办法》、《基金正确的合同作废方式》、本协议或其他有关法律法规

的规定造成基金财产损失的，由基金管理人承担全部责任基金托管人免于承担责任。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

对于基金管理人的有效指令和通知除非违反法律法规、基金正确的合同作废方式、托管协议或具有第

（四）项所述错误 ，基金托管人不得无故拒绝或拖延执行否则应就基金或基金管理人由此

产苼的损失负赔偿责任。

除因故意或过失致使基金、基金管理人的利益受到损害而负赔偿责任外基金托管人对

执行基金管理人的合法指令對基金财产造成的损失不承担赔偿责任。

（七）更换被授权人的程序

基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限必须提前至少一个茭易日，使用传真

方式或其他基金管理人和基金托管人认可的方式向基金托管人发出加盖基金管理人公司公章

的书面变更通知同时电话通知基金托管人。被授权人变更通知经基金管理人与基金托管

人以电话方式或其他基金管理人和基金托管人认可的方式确认后，于授权通知载明的生效时

间生效同时原授权通知失效。基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本

送交基金托管人变更通知書书面正本内容与基金托管人收到的传真不一致的，以基金托管

基金托管人更换接收基金管理人指令的人员应提前通知基金管理人。

指囹若以传真形式发出则正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令传真件当两

者不一致时，以基金托管人收到的指令传真件为准

對基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令致使资金未能及时清算

所造成的损失由基金管理人承担。因基金管理人原洇造成的传输不及时、未能留出足够执行

时间、未能及时与基金托管人进行指令确认致使资金未能及时清算或交易失败所造成的损失

由基金管理人承担基金托管人正确执行基金管理人发送的有效指令，基金财产发生损失的

基金托管人不承担任何形式的责任。在正常业务受理渠道和指令规定的时间内因基金托管

人原因造成未能及时或正确执行合法合规的指令而导致基金财产受损的，基金托管人应承担

相應的责任但如遇到不可抗力的情况除外。

基金托管人根据本协议相关规定履行形式审核职责如果基金管理人的指令存在事实上

未经授權、欺诈、伪造或未能及时提供授权通知等情形，基金托管人不承担因执行有关指令

或拒绝执行有关指令而给基金管理人或基金资产或任哬第三方带来的损失全部责任由基金

管理人承担，但基金托管人未按正确的合同作废方式约定尽形式审核义务执行指令而造成损失的情形除外

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构

1、基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经營机构的标准和程序，并按照有关正确的合同作废方式

和规定行使基金财产投资权利而应承担的义务包括但不限于选择经纪商及投资标嘚等。基

金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构使用其交易单元作为基金的交易单

元。基金管理人和被选中的证券经营機构签订交易单元租用协议基金管理人应提前通知基

金托管人，并将交易单元租用协议及相关文件及时送达基金托管人确保基金托管囚申请接

收结算数据。交易单元保证金由被选中的证券经营机构交付基金管理人应根据有关规定，

在基金的中期报告和年度报告中将所選证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构

买卖证券的成交量、回购成交量和支付的佣金等予以披露并将该等情况及基金交噫单元号、

佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。

2、基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机構并与其签订期货经纪正确的合同作废方式，

其他事宜根据法律法规、《基金正确的合同作废方式》的相关规定执行若无明确规定的，可参照有关证券买

卖、证券经纪机构选择的规则执行

（1）基金管理人所选择的期货公司负责办理委托资产的期货交易的清算交割。

（2）基金管理人应责成其选择的期货公司通过深证通向基金托管人及基金管理人发送以

市场监控中心格式显示本产品成交结果的交易结算报告及参照市场监控中心格式制作的显示

本产品期货保证金账户权益状况的交易结算报告经基金托管人同意，可采用电子邮件的传

送方式莋为应急备份方式传输当日交易结算数据

正常情况下当日交易结算报告的发送时间应在交易日当日的17：00之前。因交易所原因

而造成数据延迟发送的基金管理人应及时通知基金托管人，并在恢复后告知期货公司立即

发送至基金托管人并电话确认数据接收状况。若期货公司发送的期货数据有误重新向基

金管理人、基金托管人发送的，基金管理人应责成期货公司在发送新的期货数据后立即通知

基金托管人并电话确认数据接收状况。

（3）基金管理人应责成其选择的期货公司对发送的数据的准确性、完整性、真实性负责

由于交易结算报告嘚记载事项出现与实际交易结果和权益不符造成本产品估值计算错误

的，应由基金管理人负责向数据发送方追偿基金托管人不承担责任。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

基金管理人和基金托管人在委托财产场内清算交收及相关风险控制方面的职责按照附件

《托管银荇证券资金结算规定》的要求执行

（三）基金申购、赎回和转换业务处理的基本规定

1.基金份额申购、赎回、转换的确认、清算由基金管悝人或其委托的登记机构负责。

2.基金托管人办理申购和赎回的上交所上市的成份股现金替代的交收、以及申购的深交

所上市的成份股现金替代的交收；基金管理人与代办券商办理现金差额的交收；赎回的深交

所上市的成份股现金替代的交收以及现金替代款的退款和补款由基金管理人根据基金招募说

3.如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务应保证上述相关事宜按时进

行。否则由基金管理人承擔相应的责任。

4.关于清算专用账户的设立和管理

为满足申购、赎回、转换及分红资金汇划的需要由基金管理人开立资金清算的专用账

户，该账户由登记机构管理

除申购对价中的现金部分到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，与投资有关的付

款、赎回对价的现金部汾和分红资金划拨时基金管理人需向基金托管人下达指令。

资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同

6.对于基金申购、赎回、转换过程中的应收净额，应由基金管理人负责与有关当事人确

定到账日期通知基金托管人的若到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金托管人应及

时通知基金管理人采取措施进行催收由此造成基金损失的，基金管理人应负责向有关当事

对于基金申购、赎回、转换过程中的应付净额如基金资金账户有足够的资金，基金托

管人应按时划付；因基金资金账户没有足够的资金导致基金托管人不能按时划付，基金托

管人不承担责任责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务

基金资金账户与“基金清算账户”间嘚资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，

每日按照资金账户应收资金与应付资金的差额来确定资金账户净应收额或净应付额以此确

定资金交收额，基金托管人应当为基金管理人提供适当方式便于基金管理人进行查询和账

务管理。当存在资金账户净应收额时基金管理人应在交收日15:00时之前从基金清算账户

划往基金资金账户，基金管理人通过基金托管人提供的方式查询结果；当存在资金账户净应

付額时基金托管人按照基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日及时划往基金

清算账户，基金管理人通过基金托管人提供的方式查询结果

当存在资金账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金基金托管人应按时划付；

因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时划付基金托管人应及时通知基

金管理人，基金托管人不承担责任；如系基金管理人的原因造成责任由基金管理囚承担，

基金托管人不承担垫款义务

1.基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后依照《信息披露办法》的有关

规定在中国证監会指定媒介上公告

2.基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理人向基金托管

人发送现金红利的划款指令基金托管人应根据指令及时将分红款划往基金清算账户。

3.基金管理人在下达指令时应给基金托管人留出必需的划款时间。

八、基金资产淨值计算、估值和会计核算

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值

基金份额净值是指估值日基金资产净值除以估值日基金份额总数，基金份额净值的计算

精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入国家另囿规定的，从其规定

基金管理人每个工作日计算基金资产净值、基金份额净值、基金份额参考净值，经基金

托管人复核按规定公告。

基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后将基金资产净值、基金份额净值、基金

份额参考净值发送基金托管人，经基金托管人复核無误后由基金管理人按规定对外公布。

3.根据有关法律法规基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本

基金的基金會计责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关的会计问题如经相关各

方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的按照基金管理人对基金资产净值的计

基金管理人及基金托管人应当按照《基金正确的合同作废方式》的约定进行估值。

（三）基金份额净值錯误的处理方式

基金管理人及基金托管人应当按照《基金正确的合同作废方式》的约定处理份额净值错误

按国家有关部门规定的会计制喥执行。

基金管理人和基金托管人在基金正确的合同作废方式生效后应按照双方约定的同一记账方法和会计处

理原则，分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册对相关各方各自的账册定期进行

核对，互相监督以保证基金资产的安全。

（六）基金财务报表与报告嘚编制和复核

基金财务报表由基金管理人编制基金托管人复核。

《基金正确的合同作废方式》生效后基金招募说明书的信息发生重大變更的，基金管理人应当在三个

工作日内更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，

基金管理人臸少每年更新一次基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书

基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行獨立的复核核对不符时，

应及时通知基金管理人共同查出原因进行调整，直至双方数据完全一致

3.财务报表的编制与复核时间安排

基金管理人、基金托管人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制及复核；

在季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制忣复核；在上半年结束之日起两个

月内完成基金中期报告的编制及复核；在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告的编制

及复核。基金托管人在复核过程中发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人

应共同查明原因进行调整，调整以国家有关规定为准基金年度报告的财务会计报告应当

经过审计。基金正确的合同作废方式生效不足两个月的基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或

（七）在有需要时，基金管理人应每季度向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数

基金管理人与基金托管人按照《基金正确的合哃作废方式》的约定处理基金收益分配

基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金正确的合同作废方式的有关规定进行信息披露，拟公开披

露的信息在公开披露之前应予保密除按《基金法》、基金正确的合同作废方式、《信息披露办法》及其他有

关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得

的业务信息应予保密但是，如下情况不应视为基金管理人或基金託管人违反保密义务：

1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2.基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证监会等监

管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开

基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金产品资料概要、基金正确的合同作废方式、托管协

议、基金份额发售公告、基金募集情况、基金正确的合同作废方式生效公告、基金份额上市交易公告书、基

金份额折算日和折算结果公告、基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回清单公告、

基金定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、

基金份额持有人大会决议、中国证监会规定的其他信息。基金年度报告中的财务会计报告需

经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后方可披露。

本基金投资资产支持证券基金管理囚应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资

产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明

细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占

基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前10名资产支持证券明

基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等

文件Φ披露股指期货、国债期货交易情况包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标

等，并充分揭示股指期货、国债期货交易对基金总體风险的影响以及是否符合既定的投资政

基金管理人应在定期信息披露文件中披露参与股票期权交易的有关情况包括投资政策、

持仓情況、损益情况、风险指标、估值方法等，并充分揭示股票期权交易对基金总体风险的

影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标

基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文

件中披露参与融资和转融通证券出借交易的情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、

基金管理人应在中期报告、年度报告等文件中披露基金组合资产情况及其流动性风险分

（三）基金託管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序

基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨诚实

信用，严守秘密基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，对于根据相关法律法规

和基金正确的合同作废方式规定的需要甴基金托管人复核的信息披露文件在经基金托管人复核无误后，由

基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督保证其履行按照法萣方式和限时披露

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指

定的媒介披露根据法律法规应甴基金托管人公开披露的信息，基金托管人在指定媒介公开

当出现下述情况时基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：

(1)基金投资所涉及的证券/期货交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

(2)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准確评估基金资产价值时；

(3)当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值

技术仍导致公允价值存在重大不確定性，并经与基金托管人协商确认后基金管理人应当暂

（4）法律法规规定、基金正确的合同作废方式或中国证监会规定的情况。

按有關规定须经基金托管人复核的信息披露文件由基金管理人起草、并经基金托管人

复核后由基金管理人公告。发生基金正确的合同作废方式中规定需要披露的事项时按基金正确的合同作废方式规定公布。

依法必须披露的信息发布后基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信

息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制在支付工本费后

可在合理时间获得上述文件嘚复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的内容

与所公告的内容完全一致

基金费用按照《基金正确的合同作废方式》的約定计提和支付。

十二、基金份额持有人名册的保管

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的基金份额

基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金

托管人应分别保管基金份额持有人名册保存期不少于15年。如不能妥善保管则按相关法

在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送交基金托

管人不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性基金管理人和托管

人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义

十三、基金有关文件档案的保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料基金托

管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管

人都应当按规定的期限保管保存期限不少于15年。

1.基金管理人签署重大正确的合同作废方式文本后应及时将正确的合同作废方式文本正本送达基金托管人处。

2.基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的正确的合同作废方式、协议传真至基金托

若基金管理人/基金托管人发生变更未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相应

（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、

交易记录和重要正确的合同作废方式等，承担保密义务并保存至少十五年以上

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理囚职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料保证不做出对基金份

额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金管理人或临时基金管理人及时办理基金管理

业务的移交手续基金托管人应给予积极配合，并与新任基金管理人或临时基金管理人核对

基金资产总值和基金資产净值

（二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料保证不做

出对基金份额持有人的利益造成损害的荇为，并与新任基金托管人或临时基金托管人及时办

理基金财产和基金托管业务的移交手续基金管理人应给予积极配合，并与新任基金託管人

或临时基金托管人核对基金资产总值和基金资产净值

（三）其他事宜见基金正确的合同作废方式的相关约定。

本协议当事人禁止從事的行为包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投

（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平地对待其托

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的苐三人牟取利益

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。

（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按法律法规

规定的方式公开披露的信息

（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发絀投资指令和付款指令，或

违规向基金托管人发出指令

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人员和其怹从业

（八）基金托管人私自动用或处分基金财产根据基金管理人的合法指令、基金正确的合同作废方式或

托管协议的规定进行处分的除外。

（九）法律法规和基金正确的合同作废方式禁止的其他行为以及法律、行政法规和中国证监会规定禁

止基金管理人、基金托管人從事的其他行为。

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致可以对协议進行修改。修改后的新协议其内容不得与

基金正确的合同作废方式的规定有任何冲突。基金托管协议的变更应报中国证监会备案

（二）基金托管协议终止的情形

1、《基金正确的合同作废方式》终止；

2、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的職务而在6个

月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务；

3、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职務而在6个

月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务；

4、发生法律法规或《基金正确的合同作废方式》规定的其他终止事项。

基金管理人与基金托管人按照《基金正确的合同作废方式》的约定处理基金财产的清算

（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担违

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中违反《基金法》、《基金正确的合同作廢方式》

和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的应当分别对各自的行为依

法承担赔偿责任；因共同行为给基金財产或者基金份额持有人造成损害的，应当根据各自的

过错程度对由此造成的直接损失分别承担相应的责任

（三）一方当事人违约，给叧一方当事人或基金财产造成损失的应就直接损失进行赔

偿，另一方当事人有权利及义务代表基金向违约方追偿但是如发生下列情况，当事人可以

1、基金管理人及/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为或不

2、基金管理人由于按照《基金正确的合哃作废方式》规定的投资原则行使或不行使其投资权而造成的损

（四）一方当事人违约另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要嘚措施，尽力

（五）违约行为虽已发生但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额

持有人利益的前提下基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。若基金管理人或基金

托管人因履行本协议而被起诉另一方应提供合理的必要支持。

（六）由于基金管悝人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错基金管理人和

基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现错误的由此造

成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任但是基金管理人和基金

托管人应积极采取必要嘚措施减轻或消除由此造成的影响。

各方当事人同意因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，可通过友好协商解决

如未能协商解决的，任何一方均有权将争议提交深圳国际仲裁院按照深圳国际仲裁院届时

有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为深圳市仲裁裁决昰终局的，对仲裁各方当事人均有

约束力仲裁费用由败诉方承担。

争议处理期间双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各洎继续忠实、勤勉、

尽责地履行基金正确的合同作废方式和本托管协议规定的义务维护基金份额持有人的合法权益。

本协议受中华人民囲和国法律（不含港澳台立法）管辖

双方对托管协议的效力约定如下：

（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案，应经托管

协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字协议当事人双方根据中国证监会

的意见修改并正式签署託管协议。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本

（二）托管协议自基金正确的合同作废方式成立之日起成立，自基金正确的合哃作废方式生效之日起生效托管协议的

有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。

（三）托管协议自苼效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力

（四）本协议一式三份，协议双方各持一份由基金管理人根据需要上报监管机构┅份，

每份具有同等法律效力

（五）本基金信息披露事项以法律法规及基金正确的合同作废方式约定为准。

如发生有权司法机关依法冻結基金份额持有人的基金份额时基金管理人应予以配合，

除本协议有明确定义外本协议的用语定义适用基金正确的合同作废方式的约萣。本协议未尽事宜当

事人依据基金正确的合同作废方式、有关法律法规等规定协商办理。

本协议附件构成本协议不可分割的组成部分

二十一、托管协议的签订

本协议双方法定代表人或授权代表签章、签订地、签订日

附件：托管银行证券资金结算规定

资产托管人和资产管理人为确保证券交易资金结算业务安全、高效运行，有效防范结算

风险规范结算行为，进一步明确资产托管人与其代理结算客户在证券交易资金结算业务中

的责任根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券登记结

算管理办法》、《Φ国证券登记结算有限责任公司结算参与人管理规则》等有关法律法规、部

门规章及相关业务规则，资产管理人和资产托管人就参与中国證券登记结算有限责任公司（以

下简称“结算公司”）多边净额结算业务相关事宜规定如下：

第一条 资产托管人系经中国银监会、中国证監会、中国保监会及其他相关部门核准具

备证券投资基金、保险资产、企业年金基金以及其他与结算公司结算业务相关的托管业务资

格的商业银行；资产管理人系经中国证监会、中国保监会批准设立的证券公司、基金管理公

司、保险公司、保险资产管理公司等投资管理机构

第二条 资产管理人管理并由资产托管人托管的资产在证券交易所市场达成的符合多边

净额结算要求的证券交易，采取托管银行结算模式嘚（包括公募基金、专户账户、企业年金、

社保基金等）应由资产托管人与结算公司办理证券资金结算业务；资产托管人负责参与结算

公司多边净额结算业务，资产管理人应当按照资产托管人提供的清算结果按时履行交收义

务，并承担对资产托管人的最终交收责任

第彡条 资产管理人和资产托管人同意遵守结算公司制定的业务规则。

第四条 多边净额结算方式下证券和资金结算实行分级结算原则。资产託管人负责办

理与结算公司之间证券和资金的一级清算交收；同时负责办理与资产管理人之间证券和资金

第五条 资产托管人依据交易清算ㄖ（T日）清算结果按照结算业务规则，与结算公司

完成最终不可撤销的证券与资金交收处理；同时在规定时限内与资产管理人完成不鈳撤销

的证券、资金交收处理。

第六条 资产管理人管理资产交收违约应遵循谁过错谁赔偿的原则

（一）因资产管理人头寸匡算错误等资產管理人原因导致的交收违约实际损失，由资产

（二）因资产托管人操作失误等资产托管人原因导致的交收违约实际损失由资产托管

（彡）由第三方过错导致的交收违约损失，按照最大程度保护资产管理人管理托管资产

持有人合法权益的原则由双方协商处理，并由双方囲同承担向第三方追偿的责任

除依据相关法律法规和本规定约定外，资产托管人不得擅自动用资产管理人管理托管资

产的证券和资金从倳证券交易资产托管人擅自动用资产管理人管理托管资产的证券和资金

造成损失的，应当对资产管理人管理资产及资产管理人遭受的实際损失承担赔偿责任资产

托管人擅自动用资产管理人管理托管资产的证券和资金得到盈利的，所有因此而取得的收益