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天汽模：财务报告（月）
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　　天津汽车模具股份有限公司财务报告
　　2013 年 1-6 月
　　一、审计报告
　　半年度报告是否经过审计
　　□ 是 √ 否
　　公司半年度财务报告未经审计。
　　二、财务报表
　　财务附注中报表的单位为：人民币元
　　1、合并资产负债表
　　编制单位：天津汽车模具股份有限公司
　　单位：元
　　流动资产：
　　货币资金
463,939,545.43
470,456,766.40
　　结算备付金
　　拆出资金
　　交易性金融资产
　　应收票据
36,750,932.00
41,966,363.20
　　应收账款
289,991,864.99
312,839,661.79
　　预付款项
39,614,160.72
28,855,248.64
　　应收保费
　　应收分保账款
　　应收分保合同准备金
　　应收利息
　　应收股利
　　其他应收款
19,387,377.38
15,280,519.75
　　买入返售金融资产
950,558,970.94
743,594,488.92
　　一年内到期的非流动资产
　　其他流动资产
2,000,000.00
　　流动资产合计
1,800,242,851.46
1,614,993,048.70
　　非流动资产：
　　发放委托贷款及垫款
　　可供出售金融资产
　　持有至到期投资
　　长期应收款
　　长期股权投资
257,474,032.41
168,582,066.29
　　投资性房地产
　　固定资产
702,285,144.70
671,846,225.72
　　在建工程
28,392,438.41
66,406,382.10
　　工程物资
　　固定资产清理
　　生产性生物资产
　　油气资产
　　无形资产
56,916,966.31
56,508,063.27
　　开发支出
10,687,797.18
　　长期待摊费用
423,072.67
556,665.19
　　递延所得税资产
12,858,403.86
8,789,068.48
　　其他非流动资产
　　非流动资产合计
1,069,037,855.54
972,688,471.05
　　资产总计
2,869,280,707.00
2,587,681,519.75
　　流动负债：
　　短期借款
50,268,000.00
10,000,000.00
　　向中央银行借款
　　吸收存款及同业存放
　　拆入资金
　　交易性金融负债
　　应付票据
116,141,000.00
133,611,000.00
　　应付账款
230,456,153.08
206,117,378.02
　　预收款项
771,641,737.32
524,142,759.71
　　卖出回购金融资产款
　　应付手续费及佣金
　　应付职工薪酬
3,571,785.27
2,132,343.83
　　应交税费
44,814,994.04
56,733,276.90
　　应付利息
　　应付股利
　　其他应付款
27,174,752.47
26,936,969.74
　　应付分保账款
　　保险合同准备金
　　代理买卖证券款
　　代理承销证券款
　　一年内到期的非流动负债
10,000,000.00
23,218,916.77
　　其他流动负债
104,091,666.66
100,641,666.66
　　流动负债合计
1,358,160,088.84
1,083,534,311.63
　　非流动负债：
　　长期借款
　　应付债券
　　长期应付款
10,000,000.00
20,000,000.00
　　专项应付款
　　预计负债
　　递延所得税负债
1,615,593.39
1,703,461.45
　　其他非流动负债
32,188,353.78
31,849,728.78
　　非流动负债合计
43,803,947.17
53,553,190.23
　　负债合计
1,401,964,036.01
1,137,087,501.86
　　所有者权益(或股东权益)
　　实收资本(或股本)
205,760,000.00
205,760,000.00
　　资本公积
855,462,217.83
855,462,217.83
　　减：库存股
　　专项储备
　　盈余公积
34,608,146.85
34,608,146.85
　　一般风险准备
　　未分配利润
360,288,195.58
351,790,970.37
　　外币报表折算差额
-1,267,200.00
　　归属于母公司所有者权益合计
1,454,851,360.26
1,447,621,335.05
　　少数股东权益
12,465,310.73
2,972,682.84
　　所有者权益(或股东权益)合计
1,467,316,670.99
1,450,594,017.89
　　负债和所有者权益(或股东权益)总计
2,869,280,707.00
2,587,681,519.75
　　法定代表人：常世平
主管会计工作负责人：邓应华
会计机构负责人：蔡爽
　　2、母公司资产负债表
　　编制单位：天津汽车模具股份有限公司
　　单位：元
　　流动资产：
　　货币资金
324,873,994.12
393,546,812.08
　　交易性金融资产
　　应收票据
6,150,000.00
15,024,530.00
　　应收账款
241,802,983.81
287,193,490.68
　　预付款项
17,050,503.73
16,579,682.63
　　应收利息
　　应收股利
　　其他应收款
26,013,175.79
20,837,581.55
689,568,058.35
508,221,267.01
　　一年内到期的非流动资产
　　其他流动资产
　　流动资产合计
1,305,458,715.80
1,241,403,363.95
　　非流动资产：
　　可供出售金融资产
　　持有至到期投资
　　长期应收款
　　长期股权投资
530,368,157.41
366,511,711.29
　　投资性房地产
　　固定资产
550,144,789.60
523,651,726.41
　　在建工程
16,295,910.25
58,216,214.78
　　工程物资
　　固定资产清理
　　生产性生物资产
　　油气资产
　　无形资产
28,680,947.89
29,087,792.16
　　开发支出
　　长期待摊费用
　　递延所得税资产
5,921,818.63
5,987,527.03
　　其他非流动资产
　　非流动资产合计
1,131,411,623.78
983,454,971.67
　　资产总计
2,436,870,339.58
2,224,858,335.62
　　流动负债：
　　短期借款
　　交易性金融负债
　　应付票据
128,132,000.00
145,688,000.00
　　应付账款
211,695,705.57
168,649,318.39
　　预收款项
636,121,436.96
439,308,685.20
　　应付职工薪酬
1,140,298.01
　　应交税费
33,597,729.72
42,775,858.34
　　应付利息
　　应付股利
　　其他应付款
6,645,956.20
7,274,189.58
　　一年内到期的非流动负债
　　其他流动负债
104,091,666.66
100,641,666.66
　　流动负债合计
1,121,424,793.12
904,376,727.57
　　非流动负债：
　　长期借款
　　应付债券
　　长期应付款
　　专项应付款
　　预计负债
　　递延所得税负债
　　其他非流动负债
29,385,020.45
29,556,395.45
　　非流动负债合计
29,385,020.45
29,556,395.45
　　负债合计
1,150,809,813.57
933,933,123.02
　　所有者权益(或股东权益)
　　实收资本(或股本)
205,760,000.00
205,760,000.00
　　资本公积
855,351,531.67
855,351,531.67
　　减：库存股
　　专项储备
　　盈余公积
34,608,146.85
34,608,146.85
　　一般风险准备
　　未分配利润
190,340,847.49
195,205,534.08
　　外币报表折算差额
　　所有者权益(或股东权益)合计
1,286,060,526.01
1,290,925,212.60
　　负债和所有者权益(或股东权益)总计
2,436,870,339.58
2,224,858,335.62
　　法定代表人：常世平
主管会计工作负责人：邓应华
会计机构负责人：蔡爽
　　3、合并利润表
　　编制单位：天津汽车模具股份有限公司
　　单位：元
　　一、营业总收入
453,145,134.37
419,279,596.73
　　其中：营业收入
453,145,134.37
419,279,596.73
　　利息收入
　　已赚保费
　　手续费及佣金收入
　　二、营业总成本
413,456,323.10
381,258,597.92
　　其中：营业成本
339,962,791.14
331,052,608.72
　　利息支出
　　手续费及佣金支出
　　退保金
　　赔付支出净额
　　提取保险合同准备金净额
　　保单红利支出
　　分保费用
　　营业税金及附加
3,795,133.22
4,047,791.83
　　销售费用
15,034,296.47
11,730,883.97
　　管理费用
48,338,631.89
32,406,252.08
　　财务费用
4,663,488.60
-1,990,431.78
　　资产减值损失
1,661,981.78
4,011,493.10
　　加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列)
　　投资收益(损失以“－”号填列)
393,116.47
2,153,718.37
　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益
393,116.47
-190,089.66
　　汇兑收益(损失以“-”号填列)
　　三、营业利润(亏损以“－”号填列)
40,081,927.74
40,174,717.18
　　加：营业外收入
3,647,478.11
9,220,191.38
　　减：营业外支出
2,277,565.32
277,390.14
　　其中：非流动资产处置损失
472,608.15
224,889.74
　　四、利润总额(亏损总额以“－”号填列)
41,451,840.53
49,117,518.42
　　减：所得税费用
2,397,987.43
4,418,490.02
　　五、净利润(净亏损以“－”号填列)
39,053,853.10
44,699,028.40
　　其中：被合并方在合并前实现的净利润
　　归属于母公司所有者的净利润
39,361,225.21
44,382,728.88
　　少数股东损益
-307,372.11
316,299.52
　　六、每股收益：
　　(一)基本每股收益
　　(二)稀释每股收益
　　七、其他综合收益
-1,267,200.00
　　八、综合收益总额
37,786,653.10
44,699,028.40
　　归属于母公司所有者的综合收益总额
38,094,025.21
44,382,728.88
　　归属于少数股东的综合收益总额
-307,372.11
316,299.52
　　法定代表人：常世平
主管会计工作负责人：邓应华
会计机构负责人：蔡爽
　　4、母公司利润表
　　编制单位：天津汽车模具股份有限公司
　　单位：元
　　一、营业收入
278,547,936.10
360,851,675.93
　　减：营业成本
251,892,723.64
318,613,208.96
　　营业税金及附加
2,297,505.68
2,791,725.93
　　销售费用
10,775,858.74
10,459,109.41
　　管理费用
19,575,033.08
17,188,090.08
　　财务费用
3,597,725.78
-1,637,304.79
　　资产减值损失
1,464,856.95
4,460,174.23
　　加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列)
　　投资收益(损失以“－”号填列)
393,116.47
-190,089.66
　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益
393,116.47
-190,089.66
　　二、营业利润(亏损以“－”号填列)
27,048,328.93
8,786,582.45
　　加：营业外收入
1,893,106.11
1,034,375.01
　　减：营业外支出
1,834,181.09
　　其中：非流动资产处置损失
　　三、利润总额(亏损总额以“－”号填列)
27,107,253.95
9,723,407.58
　　减：所得税费用
1,107,940.54
-1,195,912.07
　　四、净利润(净亏损以“－”号填列)
25,999,313.41
10,919,319.65
　　五、每股收益：
　　(一)基本每股收益
　　(二)稀释每股收益
　　六、其他综合收益
　　七、综合收益总额
25,999,313.41
10,919,319.65
　　法定代表人：常世平
主管会计工作负责人：邓应华
会计机构负责人：蔡爽
　　5、合并现金流量表
　　编制单位：天津汽车模具股份有限公司
　　单位：元
　　一、经营活动产生的现金流量：
　　销售商品、提供劳务收到的现金
554,588,830.11
375,404,664.32
　　客户存款和同业存放款项净增加额
　　向中央银行借款净增加额
　　向其他金融机构拆入资金净增加额
　　收到原保险合同保费取得的现金
　　收到再保险业务现金净额
　　保户储金及投资款净增加额
　　处置交易性金融资产净增加额
　　收取利息、手续费及佣金的现金
　　拆入资金净增加额
　　回购业务资金净增加额
　　收到的税费返还
4,875,961.99
4,446,412.89
　　收到其他与经营活动有关的现金
17,205,540.39
14,960,900.64
　　经营活动现金流入小计
576,670,332.49
394,811,977.85
　　购买商品、接受劳务支付的现金
253,809,736.09
191,082,384.98
　　客户贷款及垫款净增加额
　　存放中央银行和同业款项净增加额
　　支付原保险合同赔付款项的现金
　　支付利息、手续费及佣金的现金
　　支付保单红利的现金
　　支付给职工以及为职工支付的现金
134,190,645.91
87,991,267.32
　　支付的各项税费
48,324,715.56
27,935,703.78
　　支付其他与经营活动有关的现金
37,844,687.48
20,408,837.96
　　经营活动现金流出小计
474,169,785.04
327,418,194.04
　　经营活动产生的现金流量净额
102,500,547.45
67,393,783.81
　　二、投资活动产生的现金流量：
　　收回投资收到的现金
　　取得投资收益所收到的现金
　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
　　1,287,221.49
106,920.00
　　现金净额
　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
　　收到其他与投资活动有关的现金
2,091,447.92
　　投资活动现金流入小计
3,378,669.41
106,920.00
　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
　　36,673,696.78
43,817,175.96
　　投资支付的现金
88,498,849.65
49,955,520.84
　　质押贷款净增加额
　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
12,729,834.61
　　支付其他与投资活动有关的现金
　　投资活动现金流出小计
125,172,546.43
106,502,531.41
　　投资活动产生的现金流量净额
-121,793,877.02
-106,395,611.41
　　三、筹资活动产生的现金流量：
　　吸收投资收到的现金
1,960,000.00
200,000.00
　　其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
1,960,000.00
200,000.00
　　取得借款收到的现金
40,268,000.00
　　发行债券收到的现金
　　收到其他与筹资活动有关的现金
　　筹资活动现金流入小计
42,228,000.00
200,000.00
　　偿还债务支付的现金
6,520,000.00
　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金
28,861,200.77
30,168,257.58
　　其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
　　支付其他与筹资活动有关的现金
　　筹资活动现金流出小计
28,877,717.54
36,688,257.58
　　筹资活动产生的现金流量净额
13,350,282.46
-36,488,257.58
　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-2,895,042.53
-524,539.47
　　五、现金及现金等价物净增加额
-8,838,089.64
-76,014,624.65
　　加：期初现金及现金等价物余额
401,938,210.76
404,496,164.89
　　六、期末现金及现金等价物余额
393,100,121.12
328,481,540.24
　　法定代表人：常世平
主管会计工作负责人：邓应华
会计机构负责人：蔡爽
　　6、母公司现金流量表
　　编制单位：天津汽车模具股份有限公司
　　单位：元
　　一、经营活动产生的现金流量：
　　销售商品、提供劳务收到的现金
456,107,370.53
287,637,676.57
　　收到的税费返还
2,569,071.09
4,074,155.43
　　收到其他与经营活动有关的现金
8,672,896.53
9,552,024.20
　　经营活动现金流入小计
467,349,338.15
301,263,856.20
　　购买商品、接受劳务支付的现金
223,549,845.83
139,967,819.30
　　支付给职工以及为职工支付的现金
58,675,372.53
57,631,155.56
　　支付的各项税费
19,233,341.35
14,075,207.69
　　支付其他与经营活动有关的现金
27,732,123.48
14,506,395.64
　　经营活动现金流出小计
329,190,683.19
226,180,578.19
　　经营活动产生的现金流量净额
138,158,654.96
75,083,278.01
　　二、投资活动产生的现金流量：
　　收回投资收到的现金
　　取得投资收益所收到的现金
　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
　　20,000.00
　　现金净额
　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
　　收到其他与投资活动有关的现金
　　投资活动现金流入小计
111,447.92
　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
　　15,444,806.40
35,795,183.00
　　投资支付的现金
163,463,329.65
98,955,520.84
　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
　　支付其他与投资活动有关的现金
　　投资活动现金流出小计
178,908,136.05
134,750,703.84
　　投资活动产生的现金流量净额
-178,796,688.13
-134,750,703.84
　　三、筹资活动产生的现金流量：
　　吸收投资收到的现金
　　取得借款收到的现金
　　发行债券收到的现金
　　收到其他与筹资活动有关的现金
　　筹资活动现金流入小计
　　偿还债务支付的现金
　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金
28,497,200.77
30,022,874.60
　　支付其他与筹资活动有关的现金
　　筹资活动现金流出小计
28,497,200.77
30,022,874.60
　　筹资活动产生的现金流量净额
-28,497,200.77
-30,022,874.60
　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-1,042,542.47
-675,917.42
　　五、现金及现金等价物净增加额
-70,177,776.41
-90,366,217.85
　　加：期初现金及现金等价物余额
325,028,256.44
345,710,886.13
　　六、期末现金及现金等价物余额
254,850,480.03
255,344,668.28
　　法定代表人：常世平
主管会计工作负责人：邓应华
会计机构负责人：蔡爽
　　7、合并所有者权益变动表
　　编制单位：天津汽车模具股份有限公司
　　本期金额
　　本期金额
　　归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权
　　实收资
　　资本公 减：
　　库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
　　205,760 855,462,
2,972,682 1,450,594,
　　一、上年年末余额
　　,000.00
　　加：会计政策变更
　　前期差错更正
　　205,760 855,462,
2,972,682 1,450,594,
　　二、本年年初余额
　　,000.00
　　三、本期增减变动金额(减少
8,497,22 -1,267,2 9,492,627 16,722,653
　　以“－”号填列)
　　39,361,2
-307,372. 39,053,853
　　(一)净利润
　　-1,267,2
-1,267,200.
　　(二)其他综合收益
　　39,361,2 -1,267,2 -307,372. 37,786,653
　　上述(一)和(二)小计
　　9,800,000 9,800,000.
　　(三)所有者投入和减少资本
　　9,800,000 9,800,000.
　　1．所有者投入资本
　　2．股份支付计入所有者权益
　　的金额
　　3．其他
　　-30,864,
-30,864,00
　　(四)利润分配
　　000.00
　　1．提取盈余公积
　　2．提取一般风险准备
　　3．对所有者(或股东)的分
-30,864,00
　　4．其他
　　(五)所有者权益内部结转
　　1．资本公积转增资本(或股
　　2．盈余公积转增资本(或股
　　3．盈余公积弥补亏损
　　4．其他
　　(六)专项储备
　　1．本期提取
　　2．本期使用
　　(七)其他
　　205,760 855,462,
360,288, -1,267,2 12,465,31 1,467,316,
　　四、本期期末余额
　　,000.00
　　上年金额
　　单位：元
　　上年金额
　　归属于母公司所有者权益
少数股东权
　　实收资本(或股
所有者权益合计
　　资本公积
未分配利润
　　一、上年年末余额
205,760,000.00 855,462,217.83
30,706,938.36
287,650,678.93
2,309,030.82 1,381,888,865.94
　　加：同一控制
　　下企业合并产生的
　　追溯调整
　　加：会计政策
　　前期差错
　　二、本年年初余额
205,760,000.00 855,462,217.83
30,706,938.36
287,650,678.93
2,309,030.82 1,381,888,865.94
　　三、本期增减变动
　　金额(减少以“－”
3,901,208.49
64,140,291.44
663,652.02
68,705,151.95
　　号填列)
　　(一)净利润
98,905,499.93
263,652.02
99,169,151.95
　　(二)其他综合收
　　上述(一)和(二)
　　98,905,499.93
263,652.02
99,169,151.95
　　(三)所有者投入
　　400,000.00
400,000.00
　　和减少资本
　　1．所有者投入资本
400,000.00
400,000.00
　　2．股份支付计入所
　　有者权益的金额
　　3．其他
　　(四)利润分配
3,901,208.49
-34,765,208.49
-30,864,000.00
　　1．提取盈余公积
3,901,208.49
-3,901,208.49
　　2．提取一般风险准
　　3．对所有者(或股
　　-30,864,000.00
-30,864,000.00
　　东)的分配
　　4．其他
　　(五)所有者权益
　　内部结转
　　1．资本公积转增资
　　本(或股本)
　　2．盈余公积转增资
　　本(或股本)
　　3．盈余公积弥补亏
　　4．其他
　　(六)专项储备
　　1．本期提取
　　2．本期使用
　　(七)其他
　　四、本期期末余额
205,760,000.00 855,462,217.83
34,608,146.85
351,790,970.37
2,972,682.84 1,450,594,017.89
　　法定代表人：常世平
主管会计工作负责人：邓应华
会计机构负责人：蔡爽
　　8、母公司所有者权益变动表
　　编制单位：天津汽车模具股份有限公司
　　本期金额
　　本期金额
实收资本(或股
减：库 专项
　　资本公积
未分配利润
所有者权益合计
　　一、上年年末余额
205,760,000.00 855,351,531.67
34,608,146.85
195,205,534.08 1,290,925,212.60
　　加：会计政策变更
　　前期差错更正
　　二、本年年初余额
205,760,000.00 855,351,531.67
34,608,146.85
195,205,534.08 1,290,925,212.60
　　三、本期增减变动金额
　　-4,864,686.59
-4,864,686.59
　　(减少以“－”号填列)
　　(一)净利润
25,999,313.41
25,999,313.41
　　(二)其他综合收益
　　上述(一)和(二)小计
25,999,313.41
25,999,313.41
　　(三)所有者投入和减少
　　1．所有者投入资本
　　2．股份支付计入所有者
　　权益的金额
　　3．其他
　　(四)利润分配
-30,864,000.00
-30,864,000.00
　　1．提取盈余公积
　　2．提取一般风险准备
　　3．对所有者(或股东)
　　-30,864,000.00
-30,864,000.00
　　的分配
　　4．其他
　　(五)所有者权益内部结
　　1．资本公积转增资本(或
　　2．盈余公积转增资本(或
　　3．盈余公积弥补亏损
　　4．其他
　　(六)专项储备
　　1．本期提取
　　2．本期使用
　　(七)其他
　　四、本期期末余额
205,760,000.00 855,351,531.67
34,608,146.85
190,340,847.49 1,286,060,526.01
　　上年金额
　　单位：元
　　上年金额
实收资本(或股
减：库 专项
　　资本公积
未分配利润
所有者权益合计
　　一、上年年末余额
205,760,000.00 855,351,531.67
30,706,938.36
190,958,657.63 1,282,777,127.66
　　加：会计政策变更
　　前期差错更正
　　二、本年年初余额
205,760,000.00 855,351,531.67
30,706,938.36
190,958,657.63 1,282,777,127.66
　　三、本期增减变动金额
　　3,901,208.49
4,246,876.45
8,148,084.94
　　(减少以“－”号填列)
　　(一)净利润
39,012,084.94
39,012,084.94
　　(二)其他综合收益
　　上述(一)和(二)小计
39,012,084.94
39,012,084.94
　　(三)所有者投入和减少
　　1．所有者投入资本
　　2．股份支付计入所有者
　　权益的金额
　　3．其他
　　(四)利润分配
3,901,208.49
-34,765,208.49
-30,864,000.00
　　1．提取盈余公积
3,901,208.49
-3,901,208.49
　　2．提取一般风险准备
　　3．对所有者(或股东)
　　-30,864,000.00
-30,864,000.00
　　的分配
　　4．其他
　　(五)所有者权益内部结
　　1．资本公积转增资本(或
　　2．盈余公积转增资本(或
　　3．盈余公积弥补亏损
　　4．其他
　　(六)专项储备
　　1．本期提取
　　2．本期使用
　　(七)其他
　　四、本期期末余额
205,760,000.00 855,351,531.67
34,608,146.85
195,205,534.08 1,290,925,212.60
　　法定代表人：常世平
主管会计工作负责人：邓应华
会计机构负责人：蔡爽
　　三、公司基本情况
　　天津汽车模具股份有限公司(以下简称“本公司”)是由天津汽车模具有限公司以日为基准日整体变更的股
　　份公司，由胡津生等48名自然人股东共同发起设立，于日取得天津市工商行政管理局核发的793
　　号《企业法人营业执照》，注册地为中华人民共和国天津市。
　　2008年，因新增股东赛富成长基金(天津)创业投资企业为中外合作企业，经批准，本公司变更为中外合资的股份有限公司，
　　并于日取得了天津市人民政府颁发的商外资津外资字〔号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。
　　本公司原注册资本为人民币153,760,000元，股本总数153,760,000股。根据本公司日第一届董事会第八次临时会
　　议决议及日第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可〔号文件核准，本公司首
　　次公开发行5,200万股普通股。发行后，本公司注册资本为人民币205,760,000元，股本总数205,760,000股。本公司股票面值
　　为每股人民币1元。
　　本公司及子公司(统称“本集团”)主要从事汽车模具的设计与制造、汽车冲压件的加工等，主要产品包括汽车模具、汽
　　车冲压件等，主要应用于各种汽车部件的生产。
　　本公司经营范围包括：模具设计、制造；冲压件加工、铆焊加工；汽车车身及其工艺装备设计、制造；航空航天产品零部件、
　　工装及地面保障设备设计与制造；技术咨询服务(不含中介)；计算机应用服务；进出口业务。
　　本公司已根据《公司法》等有关法律法规的规定建立了较为完善的法人治理结构，设立了股东会、董事会和监事会。公
　　司下设营销部、采购部、模具事业部、技术事业部、冲压事业部、模具技术研究院、综合办公室、人力资源部、财务部、审
　　计部、证券部等职能部门。
　　本财务报表业经本公司董事会于日决议批准报出。
　　四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
　　1、财务报表的编制基础
　　本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于日颁布的《企业
　　会计准则――基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
　　下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一
　　般规定》(2010年修订)的披露规定编制。
　　根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
　　计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
　　2、遵循企业会计准则的声明
　　本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团日的财务状况及2013
　　年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员
　　会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
　　3、会计期间
　　本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，
　　即每年自1月1日起至12月31日止。
　　4、记账本位币
　　人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团
　　编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
　　5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
　　(1)同一控制下企业合并
　　参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
　　一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
　　是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
　　合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
　　价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。
　　合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
　　(2)非同一控制下的企业合并
　　参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
　　并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
　　际取得对被购买方控制权的日期。
　　对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
　　债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
　　计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
　　金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
　　步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，对
　　于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购
　　买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购
　　买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
　　购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
　　买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
　　首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于
　　合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
　　购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
　　个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
　　利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
　　以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
　　6、合并财务报表的编制方法
　　(1)合并财务报表的编制方法
　　(1)合并财务报表范围的确定原则
　　合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从
　　被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
　　(2)合并财务报表编制的方法
　　从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
　　停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
　　当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
　　流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
　　加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
　　时调整合并财务报表的对比数。
　　在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
　　公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
　　报表进行调整。
　　集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
　　子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
　　中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
　　股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数
　　股东权益。
　　当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
　　进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
　　计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
　　制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号――长期股权投资》或《企业会计准则
　　第22号――金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
　　(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
　　不适用。
　　7、现金及现金等价物的确定标准
　　本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为从购买日起，三个
　　月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
　　8、外币业务和外币报表折算
　　(1)外币业务
　　本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)
　　折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
　　(2)外币财务报表的折算
　　资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
　　本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
　　成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
　　以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
　　币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
　　值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
　　9、金融工具
　　(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
　　公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本
　　集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
　　等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定
　　其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
　　工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
　　(2)金融资产的分类、确认和计量
　　以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
　　计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。
　　对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相
　　关交易费用计入初始确认金额。
　　① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
　　包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
　　交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管
　　理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，
　　但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
　　靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
　　符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消
　　除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险管理
　　或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管
　　理、评价并向关键管理人员报告。
　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等
　　金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
　　② 持有至到期投资
　　是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
　　持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
　　损益。
　　实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出
　　的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金
　　融负债当前账面价值所使用的利率。
　　在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损
　　失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价
　　或溢价等。
　　③ 贷款和应收款项
　　是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票
　　据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
　　贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
　　损益。
　　④ 可供出售金融资产
　　包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款
　　和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
　　可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余
　　成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
　　可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
　　(3)金融资产减值
　　除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
　　检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
　　本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似
　　信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，
　　包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用
　　风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
　　① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
　　以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
　　金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
　　的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
　　② 可供出售金融资产减值
　　当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减
　　值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
　　可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累
　　计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
　　在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减
　　值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期
　　损益。
　　在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
　　的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
　　(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
　　满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
　　将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
　　所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
　　若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
　　涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
　　值变动使企业面临的风险水平。
　　金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
　　公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
　　金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
　　允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
　　摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
　　(5)金融负债的分类和计量
　　金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
　　以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
　　融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
　　① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
　　分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金
　　融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该
　　等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
　　② 其他金融负债
　　与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本
　　进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
　　③ 财务担保合同
　　不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后
　　按照《企业会计准则第13号――或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号――收入》的原则确
　　定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
　　(6)金融负债的终止确认
　　金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签
　　订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
　　金融负债，并同时确认新金融负债。
　　金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)
　　之间的差额，计入当期损益。
　　(7)衍生工具及嵌入衍生工具
　　衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期
　　损益。
　　对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
　　工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
　　嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
　　进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
　　(8)金融资产和金融负债的抵销
　　当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或
　　同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
　　资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
　　(9)权益工具
　　权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具，在发行时收到的对价扣除交
　　易费用后增加所有者权益。
　　本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少所有者权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
　　10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
　　应收款项包括应收账款、其他应收款等。
　　(1)坏账准备的确认标准
　　本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债
　　务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)； ③债务人很可能倒闭或进行
　　其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
　　(2)坏账准备的计提方法
　　① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
　　本集团将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
　　本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金
　　融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
　　行减值测试。
　　② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
　　(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
　　本集团将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重
　　单项金额重大的判断依据或金额标准
　　大的应收款项。
　　本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未
　　发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
　　单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
　　合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包
　　括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
　　(2)按组合计提坏账准备的应收款项
　　按组合计提坏账准备的计
　　组合名称
确定组合的依据
　　提方法
　　账龄组合
账龄分析法
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
　　组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
　　√ 适用 □ 不适用
应收账款计提比例(%)
其他应收款计提比例(%)
　　1 年以内(含 1 年)
　　1 －2 年
　　2 －3 年
　　3 －4 年
　　4 －5 年
　　5 年以上
　　组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
　　□ 适用 √ 不适用
　　组合中，采用其他方法计提坏账准备的
　　□ 适用 √ 不适用
　　(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
　　单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项：A．与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁
　　单项计提坏账准备的理由
　　的应收款项；B．已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
　　单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其
　　坏账准备的计提方法
　　账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
　　11、存货
　　(1)存货的分类
　　存货主要包括原材料、在产品、发出商品、库存商品、低值易耗品等
　　(2)发出存货的计价方法
　　计价方法：个别认定法
　　存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。与模具有关的存货领用和发出时按个别
　　认定法计价；与冲压件有关的存货领用和发出时按加权平均法计价。
　　(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
　　可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
　　金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
　　在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按
　　单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
　　计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
　　计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
　　(4)存货的盘存制度
　　盘存制度：永续盘存制
　　(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
　　低值易耗品
　　摊销方法：一次摊销法
　　包装物
　　摊销方法：一次摊销法
　　12、长期股权投资
　　(1)投资成本的确定
　　对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有
　　者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付
　　出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等
　　中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
　　费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行
　　初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的
　　公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
　　身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
　　(2)后续计量及损益确认
　　对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成
　　本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制
　　或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算
　　能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资
　　成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享
　　有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投
　　资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小
　　于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益
　　法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额
　　时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的
　　净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部
　　分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号――
　　资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面
　　价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实
　　质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计
　　承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损
　　分担额后，恢复确认收益分享额。③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新
　　增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足
　　冲减的，调整留存收益。④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长
　　期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长
　　期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权
　　投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置
　　时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资
　　或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核
　　算的，按相关规定进行追溯调整。
　　(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
　　控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定
　　对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
　　重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
　　定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、
　　当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
　　(4)减值测试方法及减值准备计提方法
　　本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可
　　收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损
　　失一经确认，在以后会计期间不予转回。
　　13、投资性房地产
　　不适用。
　　14、固定资产
　　(1)固定资产确认条件
　　固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
　　(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
　　融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
　　租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
　　权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
　　两者中较短的期间内计提折旧。
　　(3)各类固定资产的折旧方法
　　固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，模具设备根
　　据实际工作量法计提折旧，其他类别固定资产采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使
　　用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
　　除模具设备外各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下表：
折旧年限(年)
年折旧率(%)
　　房屋及建筑物
　　机器设备
　　电子设备
　　运输设备
　　(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
　　对于固定资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
　　(5)其他说明
　　与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成
　　本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
　　固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
　　本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
　　15、在建工程
　　(1)在建工程的类别
　　在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
　　用以及其他相关费用等。
　　(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
　　在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
　　(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
　　对于在建工程，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测
　　16、借款费用
　　(1)借款费用资本化的确认原则
　　借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。符合资本化条件的资产指
　　需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产和存货等资产。
　　(2)借款费用资本化期间
　　可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产
　　达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达
　　到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
　　(3)暂停资本化期间
　　如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
　　本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
　　(4)借款费用资本化金额的计算方法
　　专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
　　益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
　　率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以
　　资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
　　17、生物资产
　　不适用。
　　18、油气资产
　　不适用。
　　19、无形资产
　　(1)无形资产的计价方法
　　无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
　　无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，
　　则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
　　取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
　　别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
　　分配的，全部作为固定资产处理。
　　(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
　　使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。期末，对使用寿命有限
　　的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。
预计使用寿命
　　土地使用权
　　(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
　　使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无
　　形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
　　(4)无形资产减值准备的计提
　　对于使用寿命有限的无形资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金
　　额，进行减值测试。
　　使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
　　(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
　　本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
　　研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
　　开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
　　① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
　　② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
　　③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
　　将在内部使用的，能够证明其有用性；
　　④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
　　⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
　　无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
　　(6)内部研究开发项目支出的核算
　　20、长期待摊费用
　　长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
　　间按直线法摊销。
　　21、附回购条件的资产转让
　　不适用。
　　22、预计负债
　　(1)预计负债的确认标准
　　当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：(1)该义务是本集团承担的现时义务；(2)履行该义
　　务很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。
　　(2)预计负债的计量方法
　　在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
　　佳估计数对预计负债进行计量。
　　如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
　　确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
　　(1)亏损合同
　　亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的
　　义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分，确认为预计负
　　(2)重组义务
　　对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确
　　定预计负债金额。
　　23、股份支付及权益工具
　　(1)股份支付的种类
　　不适用。
　　(2)权益工具公允价值的确定方法
　　不适用。
　　(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
　　不适用。
　　(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
　　不适用。
　　24、回购本公司股份
　　不适用。
　　25、收入
　　(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
　　在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
　　实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
　　量时，确认商品销售收入的实现。本公司主要产品为模具产品，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定为销售商品
　　收入金额。确认销售收入实现的具体判断依据为：①境内收入：产品已经发出、双方指定的责任人已经在终验收文件中签字，
　　即模具产品在双方终验收后确认收入实现。②境外收入：产品已经发出、向海关报关后确认收入实现。
　　(2)确认让渡资产使用权收入的依据
　　不适用。
　　(3)确认提供劳务收入的依据
　　在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
　　工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
　　提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
　　③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
　　如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
　　将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
　　本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
　　的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
　　的，将该合同全部作为销售商品处理。
　　(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
　　26、政府补助
　　(1)类型
　　政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
　　资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
　　(2)会计处理方法
　　政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
　　能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
　　与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，
　　用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相
　　关费用和损失的，直接计入当期损益。
　　已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
　　在相关递延收益的，直接计入当期损益。
　　27、递延所得税资产和递延所得税负债
　　(1)确认递延所得税资产的依据
　　与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认
　　有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
　　时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
　　所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
　　额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
　　(2)确认递延所得税负债的依据
　　与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中
　　产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
　　合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
　　可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
　　得税负债。
　　28、经营租赁、融资租赁
　　(1)经营租赁会计处理
　　(1)本集团作为承租人记录经营租赁业务
　　经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
　　租金于实际发生时计入当期损益。
　　(2)本集团作为出租人记录经营租赁业务
　　经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
　　化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
　　损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
　　(2)融资租赁会计处理
　　于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
　　最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
　　可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
　　内到期的长期负债列示。
　　未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
　　(3)售后租回的会计处理
　　不适用。
　　29、持有待售资产
　　(1)持有待售资产确认标准
　　不适用。
　　(2)持有待售资产的会计处理方法
　　不适用。
　　30、资产证券化业务
　　不适用。
　　31、套期会计
　　不适用。
　　32、主要会计政策、会计估计的变更
　　本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
　　□ 是 √ 否
　　(1)会计政策变更
　　本报告期主要会计政策是否变更
　　□ 是 √ 否
　　(2)会计估计变更
　　本报告期主要会计估计是否变更
　　□ 是 √ 否
　　33、前期会计差错更正
　　本报告期是否发现前期会计差错
　　□ 是 √ 否
　　(1)追溯重述法
　　本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
　　□ 是 √ 否
　　(2)未来适用法
　　本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
　　□ 是 √ 否
　　34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
　　五、税项
　　1、公司主要税种和税率
　　应税收入按 17%和 6%的税率计算销项税，并按扣除
　　增值税
销售货物或提供应税劳务
　　当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
　　营业税
应税营业额
　　城市维护建设税
实际缴纳的流转税
　　企业所得税
应纳税所得额
　　各分公司、分厂执行的所得税税率
　　本公司下属全资子公司天津志诚模具有限公司、天津敏捷网络技术有限公司、天津天汽模车身装备技术有限公司、鹤壁
　　天淇汽车模具有限公司、企业所得税适用税率为15%。除上述子公司外，其他子公司所得税适用税率为25%。
　　2、税收优惠及批文
　　本公司及其下属全资子公司天津志诚模具有限公司、天津天汽模车身装备技术有限公司、鹤壁天淇汽车模具有限公司，
　　出口产品按照“免、抵、退”方法享受税收优惠政策。
　　2011年度本公司被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，取得了由天津市科学技术
　　委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GF，
　　2011年度、2012年度和2013年度企业所得税适用税率为15%。
　　本公司下属全资子公司天津志诚模具有限公司，2010年度被认定为高新技术企业，取得了由天津市科学技术委员会、天
　　津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR，根据
　　《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2010年度、2011年度和2012年度企业所得税适用税率为15%。
　　本公司下属全资子公司天津敏捷网络技术有限公司，2009年度被认定为高新技术企业，日通过了高新技术企
　　业复审，取得了由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企
　　业证书》，证书编号GF，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2012年度、2013年度和2014年
　　度企业所得税适用税率为15%。
　　本公司下属全资子公司天津天汽模车身装备技术有限公司，2009年度被认定为高新技术企业，日通过了高新
　　技术企业复审，取得了由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新
　　技术企业证书》，证书编号GF，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2012年度、2013年度和
　　2014年度企业所得税适用税率为15%。
　　本公司下属全资子公司鹤壁天淇汽车模具有限公司，2012年度被认定为高新技术企业，取得了由河南省科学技术厅、河
　　南省财政局、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号 GR，2012
　　年度、2013年度和2014年度企业所得税适用税率为15%。
　　3、其他说明
　　六、企业合并及合并财务报表
　　1、子公司情况
　　(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
　　单位： 元
　　从母公司
　　所有者权
少数 益冲减子
股东 公司少数
少 权益 股东分担
数 中用 的本期亏
　　子公 注
　　子公司全
期末实际投 司净
股 于冲 损超过少
　　司类 册
东 减少 数股东在
例(%) 报表
权 数股 该子公司
益 东损 年初所有
益的 者权益中
金额 所享有份
　　额后的余
　　机械设备、起重设备、水暖
　　天津敏行
　　设施维修、
　　安装及相关技术
　　汽车模具
　　天 工业
咨询服务；数控、液压机械
　　设备动力 全资
600,300.00
100% 100% 是
　　津 企业
设备及配件制造、销售；五
　　工程有限
　　金、交电、润滑油脂批发兼
　　天津天汽
汽车模具及部件设计、制
　　模模具部
造、维修；数控机床加工；
15,000,000.00
100% 100% 是
　　件有限公
　　模具部件加工及技术
咨询服务；劳务服务
　　冲压件制造、加工、安装、
　　天津天汽
　　焊接；冲压件、装焊、模具
　　模汽车部
技术服务；汽车配件制造、 18,000,000.00
100% 100% 是
　　件有限公
　　加工；劳务服务；金属材料
　　剪切加工、销售；模具制造
　　汽车检具、
　　装焊夹具、
　　模具、
　　模具标准件及汽车模型的
　　天津天汽
　　设计、制造，机械加工，汽
　　模车身装
车零部件制造，
　　与本企业经 15,000,000.00
100% 100% 是
　　备技术有
　　营业务相关的技术咨询，
　　限公司
　　务服务，
　　货物及技术的进出
　　汽车模具技术、
　　车身制造技
　　天汽模
术的研究、开发及咨询服
　　(湖南)
务；汽车车身模具、检具、
　　湖 服务
　　汽车模具 控股
焊装夹具的设计；
　　计算机系
　　技术有限
统的开发、
　　销售及相关的技
　　自营和代理各类商
　　品和技术的进出口
　　湘潭天汽
　　模具设计、制造；冲压件生
　　模热成型
产；进出口业务；技术咨询 25,000,000.00
100% 100% 是
　　技术有限
　　模具设计制造；
　　汽车零部件
　　武汉天汽
　　加工；
　　汽车工艺装备设计制
　　模志信汽
造；技术咨询服务；自营或
8,160,000.00
　　车模具有
　　代理各类商品或技术的进
　　限公司
　　出口业务
　　Tianjin
模具和先进设备制造，
8,317,600.00
100% 100% 是
　　企业 8,317,600 相应的外协服务
　　Europe
　　天汽模
汽车技术、汽车模具技术、
　　湖 服务
　　(武汉) 控股
车身制造技术的研究、
300,000.00
　　汽车技术
及咨询服务；汽车车身模
　　有限公司
具、检具、焊装夹具的设计
　　与制造；计算机软件的开
　　销售及其相关的技术服
　　自营和代理各类商品和
　　技术的进出口
　　通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
　　(2)同一控制下企业合并取得的子公司
　　单位： 元
　　从母公
　　司所有
　　者权益
　　冲减子
　　公司少
　　数股东
　　实质上
　　分担的
　　构成对
　　本期亏
　　期末实 子公司
　　子公司 子公司
业务性 注册资 经营范
是否合 少数股
　　注册地
际投资 净投资
并报表 东权益
　　东在该
　　项目余
　　子公司
　　年初所
　　有者权
　　益中所
　　享有份
　　额后的
　　通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
　　(3)非同一控制下企业合并取得的子公司
　　单位： 元
少数 从母公
股东 司所有
权益 者权益
中用 冲减子
　　子公司
期末实际投
于冲 公司少
减少 数股东
数股 分担的
东损 本期亏
益的 损超过
金额 少数股
　　东在该
　　子公司
　　年初所
　　有者权
　　益中所
　　享有份
　　额后的
　　模具设计、
　　制造；
　　机械加工，
　　工具夹制造；
　　汽车零配件加
　　工、模具标准件制造；模具
　　天津志
　　技术咨询；劳务服务；汽车
　　诚模具
　　全资 天津
零配件制造；
　　经营本企业自 50,415,000.00
100% 100% 是
　　有限公
　　产产品及技术的出口业务
　　和本企业所需的机械设备、
　　零配件、
　　原辅材料及技术的
　　进出口业务
　　软件、电子信息的技术开
　　发、咨询、培训；物联网开
　　天津敏
　　发；云计算技术的应用；模
　　捷网络
　　全资 天津
具设计；计算机及外围设
8,000,000.00
100% 100% 是
　　技术有
　　文化办公用机械零售兼
　　限公司
　　批发；软件销售；建筑智能
　　化工程
　　黄骅天
　　模具设计、制造；汽车零部
　　汽模汽
　　汽车车身及其工艺
　　车模具 控股 河北
18,000,000.00
90% 是 162.36
装备设计、技术咨询服务；
　　有限公
　　进出口业务
　　鹤壁天
　　模具设计制造；
　　汽车零部件
　　淇汽车
　　全资 河南
加工、技术咨询服务，从事 60,415,900.00
100% 100% 是
　　模具有
　　货物及技术进出口业务
　　限公司
　　通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
　　2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
　　单位： 元
与公司主要业务往来
在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
　　特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
　　3、合并范围发生变更的说明
　　合并报表范围发生变更说明
　　√ 适用 □ 不适用
　　与上年相比本年(期)新增合并单位 2 家，原因为
　　(1)新设成立位于德国的全资子公司Tianjin Motor Dies Europe GmbH。
　　(2)新设成立位于湖北武汉的控股子公司武汉天汽模志信汽车模具有限公司。
　　对其他子公司的持股比例均未发生变化。
　　与上年相比本年(期)减少合并单位 0 家，原因为
　　4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
　　本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
　　单位： 元
期末净资产
本期净利润
　　Tianjin Motor Dies Europe GmbH
30,672,778.62
-7,984,501.38
　　武汉志信天汽模汽车模具有限公司
15,480,558.18
-519,441.82
　　本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
　　单位： 元
处置日净资产
年初至处置日净利润
　　新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
　　5、报告期内发生的同一控制下企业合并
　　单位： 元
　　属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
　　被合并方
　　业合并的判断依据
并日的收入
的经营活动现金流
　　同一控制下企业合并的其他说明
　　6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
　　单位： 元
　　被合并方
商誉计算方法
　　非同一控制下企业合并的其他说明
　　7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
　　子公司名称
损益确认方法
　　出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
　　8、报告期内发生的反向购买
　　合并中确认的商誉或计入当
　　借壳方
判断构成反向购买的依据
合并成本的确定方法
　　期的损益的计算方法
　　反向购买的其他说明
　　9、本报告期发生的吸收合并
　　单位： 元
　　吸收合并的类型
并入的主要资产
并入的主要负债
　　同一控制下吸收合并
　　非同一控制下吸收合并
　　吸收合并的其他说明
　　10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
　　资产负债表中资产负债项目，按照报表日汇率折算；股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
　　收入、费用及现金流量项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
　　七、合并财务报表主要项目注释
　　1、货币资金
　　单位： 元
　　期末数
　　外币金额
人民币金额
人民币金额
415,849.03
445,188.43
　　人民币
359,146.11
424,526.74
6,462.17 8.0536
720.05 8.3176
74,428.00 0.062607
3,075.00 0.073049
2,208.80 6.5363
　　银行存款：
392,684,272.09
411,288,022.33
　　人民币
312,538,041.66
328,208,742.90
1,456,187.83 6.1787
8,997,347.74
4,764,772.07 6.2855
29,948,973.70
7,272,314.80 8.0536
58,568,314.47
5,423,315.04 8.3176
45,108,965.18
1,335,246.05 9.4213
12,579,753.61
776,666.05 10.1611
7,891,781.40
1.00 0.062607
3.00 0.073049
142.75 5.7061
19,821.45 6.5363
129,558.93
　　其他货币资金：
70,839,424.31
58,723,555.64
　　人民币
66,988,885.93
55,608,685.43
200,900.00 6.1787
1,241,300.83
200,900.00 6.2855
1,262,756.95
323,984.00 8.0536
2,609,237.55
222,674.00 8.3176
1,852,113.26
463,939,545.43
470,456,766.40
　　如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
　　(1)于日，本集团无所有权受到限制的货币资金。
　　(2)其他货币资金主要核算银行承兑汇票保证金、信用证保证金和保函保证金。
　　2、交易性金融资产
　　(1)交易性金融资产
　　单位： 元
期末公允价值
期初公允价值
　　交易性债券投资
　　交易性权益工具投资
　　指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
　　衍生金融资产
　　套期工具
　　(2)变现有限制的交易性金融资产
　　单位： 元
限售条件或变现方面的其他重大限制
　　(3)套期工具及对相关套期交易的说明
　　3、应收票据
　　(1)应收票据的分类
　　单位： 元
　　银行承兑汇票
36,750,932.00
41,912,363.20
　　商业承兑汇票
36,750,932.00
41,966,363.20
　　(2)期末已质押的应收票据情况
　　单位： 元
　　出票单位
　　(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
　　因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
　　}