商业银行抵债资产税收处理及纳税筹划_百度文库
两大类热门资源免费畅读
续费一年阅读会员，立省24元！
评价文档：
商业银行抵债资产税收处理及纳税筹划
关​于​房​产​权​契​税​方​面​的​论​文​资​料
阅读已结束，如果下载本文需要使用
想免费下载本文？
把文档贴到Blog、BBS或个人站等：
普通尺寸(450*500pix)
较大尺寸(630*500pix)
你可能喜欢请问商行与有限公司在纳税方面有什么区别吗。怎么听说貌似商行有什么优惠政策呢?_好搜问答
|注册&您有新任务，
请问商行与有限公司在纳税方面有什么区别吗。怎么听说貌似商行有什么优惠政策呢?
被浏览106次
采纳率：43%
商行属于个体工商户，月营业额2万以下的个体工商户免征增值税 用微信扫描二维码分享至好友和朋友圈分享到：
下面是答答童鞋给您的小建议，您看靠谱吗？初来乍到，弄错了您不要生气哦(*^__^*)答答小贴士
等您帮助的附近的朋友换一换
大家都在搜好搜APP下载好搜摸字APP 随时随地随心搜索 用好搜， 特顺手！
第9天生活就像海洋，只有意志坚强的人才能达到生命的彼岸。知道了食品商行能申请一般纳税人吗？_百度知道
食品商行能申请一般纳税人吗？
提问者采纳
能够提供准确税务资料：“年应税销售额未超过财政部：“增值税纳税人（以下简称纳税人），应当向主管税务机关申请一般纳税人资格认定，除本办法第五条规定外，主管税务机关应当为其办理一般纳税人资格认定： （一）有固定的生产经营场所、有效凭证核算，年应税销售额超过财政部，根据合法。” 第四条，根据《增值税一般纳税人认定管理办法》国家税务总局令2010年第22号第三条规定、国家税务总局规定的小规模纳税人标准以及新开业的纳税人，是指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额； （二）能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿。 对提出申请并且同时符合下列条件的纳税人、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的，可以向主管税务机关申请一般纳税人资格认定，包括免税销售额。 本办法所称年应税销售额您好
其他类似问题
为您推荐：
申请一般纳税人的相关知识
等待您来回答
下载知道APP
随时随地咨询
出门在外也不愁来自子话题：
&p&下面是详细 的全过程，亲。好好看下吧。 &/p&&p&&strong&一、商品房按揭贷款的基本条件&/strong&&/p&&p&&br&
1、借款人具有稳定的职业和收入，信用良好，确有偿还贷款本息的能力；&/p&&p&&br&
2、所购住房座落在城镇（包括市区、县城、大集镇）且原则上为借款人现居住地或工作、经商地；&/p&&p&&br&
3、已与开发商签订了《商品房买卖合同》，根据个人信用情况，并已支付了银行规定的首付款比例，最低为30%以上；&/p&&p&&br&
4、贷款金额根据借款人的信用情况、职业、教育程度、还款能力、所购住房变现能力等情况确定。&/p&&p&&br&
5、同意先办理预购商品房抵押登记，并承诺在所购买的住房竣工并取得房地产权证后，以购买的住房作贷款抵押且重新办理抵押登记手续；&/p&&p&&br&&strong& 二、住房贷款须提供资料&/strong&&/p&&p&&br&
1、申请人和配偶的身份证、户口簿原件及复印件3份（如申请人与配偶不属于同一户口的需另附婚姻关系证明）；&/p&&p&&br&
2、购房人与公司签订的《商品房房买卖合同》；&/p&&p&&br&
3、房价30%或以上预付款收据原件及复印件各1份；&br&&/p&&p&
4、购房人收入证明（银行提供，置于售楼处）；&br&&/p&&p&
5、借款人为法人的要携带有效的《企业法人营业执照》或《事业法人执照》、法定代表身份证明书、财务报表、贷款卡。若是股份制企业，还需提供公司当带技术章程、董事会同意抵押证明书；&br&&/p&&p&
6、开发商的收款帐号1份。&br&&br&&/p&&p&&strong&三、住房贷款业务一般规定&/strong&&/p&&p&
1、贷款期限一般在三十年以内，且贷款到期日原则上不能超过借款人（男）65岁、（女）55岁的年龄；&br&&/p&&p&
2、贷款利率执行人民银行的规定。如遇法定利率调整，期限为1年以内的，执行合同利率，不分段计息；期限为1年以上的，则于次年初执行新的利率；&br&&br&&/p&&p&
3、按揭主要还款方式分为等本金和等本息两种，购房人可自由选择。等本金为按月还本付息，先多后少；等本息为按月还本带息，每月还款额不变（利率调整变化）。&br&&/p&&p&
&strong&四、住房按揭贷款流程&/strong&&/p&&p&&br&
1、开发商向贷款行提出按揭贷款合作意向；&/p&&p&&br&
2、贷款行对开发商开发项目、建筑资质、资信等级、负责人品行、企业社会商 誉、技术力量、经营状况、财务情况进行调查，并与符合条件的开发商签订按揭贷款合作协议；&br&&/p&&p&
3、购房人与开发商签订《商品房买卖合同》，并根据合同要求，付清所需首付房款；&br&&/p&&p&
4、自首付款付清之日起七日内购房人提供符合按揭银行要求的资料，直接向开发商合作银行提出申请按揭贷款。具体包括：《商品房买卖合同》（备案登记）、购房首付款收据、身份证、婚姻证明、收入证明及银行认为需要提供的其他资料；&br&&/p&&p&
5、贷款行对购房人的各方面情况及手续进行调查、审查，与符合基本条件的购房人（包括购房人配偶）办理初步手续，具体包括借款申请书、共同还款声明、承诺、谈话笔录、借款合同、借据等；随后购房人在贷款行开立存款账户或银行卡，银行报上级行进行审批；&br&&/p&&p&
6、申请审批期限一般为7日内。对超过该期限的，营销部及时与银行对接、了解情况、解决问题，积极协助购房人办妥贷款，及时与按揭银行签订阶段担保手续；&br&&/p&&p&&br&
&strong&五、按揭贷款流程图&/strong&&/p&&p&&br&
咨询 → 申请贷款（购房人）→ 审核（提供资料）→签订借款合同和抵押合同（银行）→ 办理合同公证（公证处）→有关保险（保险公司）→ 办理房屋产权抵押登记（房地产登记处）→ 发放贷款（收到抵押证明）→ 借款人还款 →办理抵押房产注销登记（贷款全部还清）&/p&&p&&br&&strong&住房公积金贷款手续及流程&/strong& &/p&&p&&br&&strong&一、什么是住房公积金贷款&/strong&&/p&&p&&br&
住房公积金贷款是指由各地住房公积金管理中心运用职工以其所在单位所缴纳的住房公积金，委托商业银行向缴存住房公积金的在职职工和在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放的房屋抵押贷款。&br& &/p&&p&&strong&二、申请住房公积金个人购房贷款应符合哪些基本条件?&/strong&&/p&&p&&br&
（1）只有参加住房公积金制度的职工才有资格申请住房公积金贷款；&/p&&p&&br&
（2）申请贷款前连续缴存住房公积金的时间不少于六个月。因为缴存不正常说明其收入不稳定，发放贷款后容易产生风险；&/p&&p&&br&
（3）配偶一方申请了住房公积金贷款，在其未还清贷款本息之前，配偶双方均不能再获得住房公积金贷款，结清后可二次房贷，首付利率不变。因为，住房公积金贷款是满足职工家庭住房基本需求时提供的金融支持，是一种&住房保障型&的金融支持；&/p&&p&&br&
（4）贷款申请人在提出住房公积金贷款申请时，除必须具有较稳定的经济收入和偿还贷款的能力外，没有尚未还清的数额较大、可能影响住房公积金贷款偿还能力的其他债务；&/p&&p&&br&
（5）贷款用途必须专款专用：住房公积金贷款用途仅限于购买具有所有权的自住住房，而且所购买的 住房应当符合市公积金管理中心规定的建筑设计标准。购买以盈利为目的房屋时，不能使用公积金贷款。&/p&&p&&br&&strong&三、办理公积金贷款所需材料&/strong&&/p&&p&&br&
（1）申请人和配偶的身份证各3份（正反两面）、户口簿原件及复印件2份（含首页，户主页，本人页），外地户口还需暂住证原件；&/p&&p&&br&
（2）借款人结婚证复印件2份；未婚者提供未婚证明原件1份；&/p&&p&&br&
（3）借款人及配偶收入证明原件2份；&/p&&p&&br&
（4）购房人与公司签订的《商品房房买卖合同》；
&/p&&p&&br&
（5）总房价30%或以上预付款收据原件及复印件2份；
&/p&&p&&br&
（6）《住房公积金卡》。&br&&/p&&p&&strong&四、住房公积金贷款提前还款和结清须知&/strong&&/p&&p&&br&
（1）按照住房公积金《委托贷款合同》约定，借款人正常还款满12个期后；可申请提前部分还款，或全部结清剩余贷款本息；&/p&&p&&br&
（2）提前部分还款时，所还本金额最低不少于上一期贷款本金余额的40%；&/p&&p&&br&
（3）提前还款只能还3次，3次之内没有还清就无法提前结清；&/p&&p&&br&
（4）提前结清或正常结清住房公积金贷款后方可办理房产抵押撤除手续。
需要携带的资料：&/p&&p&&br&
①本人身份证；&br&&/p&&p&
②还款存折（卡）；&br&&/p&&p&
③《委托贷款合同》；&br&&/p&&p&
④提前还款时银行出具的《住房公积金贷款提前还款受理单》、扣款凭证；&br&&/p&&p&
⑤《抵押合同》；&br&&/p&&p&
⑥担保费发票、房产证或《商品房买卖合同》及《房产信息备案表》； 注：提前部分还款时，携带前①-③项资料。&br&&br& &br&
相关提示：办理提前还款业务应避开借款人当月正常还款日，如有逾期请先在还款帐户内存入足够的资金，待贷款管理系统处理掉您的贷款逾期本息再办理该业务。&/p&&p&&br&&strong&五、办理公积金的流程&/strong&&/p&&p&&br&
（1）申请人本人持购房资料（《商品房买卖合同》、购房首付款收据、）夫妻双方身份证、户口薄、结婚证（所有部分原件及复印件A4三份）、贷款申请表一式三份——市公积金管理中心个贷服务大厅办理贷款申请手续；
&/p&&p&&br&
（2）上述机构将审批通过的贷款资料传递到委托银行；&/p&&p&&br&
（3）委托银行通知借款人及其配偶持双方身份证到委托银行签约处签 订《借款合同》、《抵押合同》；&/p&&p&&br&
（4）借款人及其配偶持双方身份证与银行工作人员一起到房管部门领取 《房屋他项权证》；&/p&&p&&br&
（5）借款人持《房屋他项权证》原件及复印件一份到公积金管理中心个贷大厅开具《放款通知书》；&br&&/p&&p&
（6）借款人持《房屋他项权证》原件及复印件一份、《放款通知书》到委托银行办理贷款发放手续。&br&&/p&&p& 六&strong&、公积金办理注意事项&/strong&&/p&&p&&br&
（1）前去公积金办理时，必须携带所有证件的原件；&/p&&p&&br&
（2）夫妻双方都到场；&br&&/p&&p&
（3）身份证、户口本、结婚证上的号码，姓名必须一致；&br&&/p&&p&
（4）所有资料必须用A4规格复印。&/p&
下面是详细 的全过程，亲。好好看下吧。 一、商品房按揭贷款的基本条件 1、借款人具有稳定的职业和收入，信用良好，确有偿还贷款本息的能力； 2、所购住房座落在城镇（包括市区、县城、大集镇）且原则上为借款人现居住地或工作、经商地； 3、已与开发商签订…
本来写了很多,后来想想还是回答核心问题吧。&br&一、贷款审批流程包括调查、审查、审批、放款核准和放款。&br&二、贷款承诺函，是不是有法律效力？有，只要盖了公章都有法律效力。但是银行已经给自己留了很多很多后门…凭这个是不可能逼银行放款的,签了借款合同都能不放款，别说贷款承诺函了…银行随时都有可能没有规模配置或者受行业政策影响，怎么可能就为了几块钱把自己逼上梁山？&br&三、怎么算实质批了？根据我的经验，同时满足两个条件，第一规模已经确定了，第二放款核准已经完成了。别的任何环节完成都不叫完成。具体原因待我细细说来。&br&1、规模控制与放款核准分属两条线，没有先后关系，没有规模核准了也没钱，没有核准有钱也放不出去。&br&2、放款核准是信贷后台工作，与前台的调查部门肯定不是一个分管行长，前台的行长说破大天给你保证，但是放款前提条件不按核准的思路来落实，没用。找前台行长也没用。所以很多企业总觉得自己跟分管公司业务的副行长很熟然后就不得了万事搞定，其实不是这样。管后台的不是同一个行长。&br&3、放款核准之后的放款操作由柜员完成，基本按流程操作，影响不大。&br&综上，在上述两个条件满足后，我才认为企业的贷款算是落实了。
本来写了很多,后来想想还是回答核心问题吧。一、贷款审批流程包括调查、审查、审批、放款核准和放款。二、贷款承诺函，是不是有法律效力？有，只要盖了公章都有法律效力。但是银行已经给自己留了很多很多后门…凭这个是不可能逼银行放款的,签了借款合同都能…
看每天的收益感覺很棒的樣子(??;)
看每天的收益感覺很棒的樣子(??;)
正好今天做了一个关于存款保险的内部交流会。借这个机会整理一下思路。&br&&br&我曾经在这个答案：&a href=&/question//answer/& class=&internal&&中国将允许银行破产倒闭，这将会带来什么改变么？&/a&里面写对中国存款保险制度有了一些简单评述。核心观点是，中国的存款保险制度是把原来的隐形政府兜底制度显性化，把保证全部存款安全的隐形制度改进为保护有限存款（现在流传的版本是50万人民币为上限）的显性制度。&br&&br&为什么需要这么急的推出存款保险制度？我们来看一下现在金融改革的大背景：&br&一、金融层面的改革对银行业短期压力较大&br&现在正在进行的利率市场化改革在快步推进。利率市场化对银行业的短期影响是负面的，这个在知乎上面已经有好多讨论，不赘述。可以参考 &a href=&/question//answer/& class=&internal&&这个&/a& 和 &a href=&/question//answer/& class=&internal&&这个&/a&。利率市场化的直接后果就是银行业的经营环境更加困难，那些抗不住的小的银行在利差收窄的情况下，盈利能力下降、破产风险上升。&br&&br&上述的讨论是在宏观经济不变的情况下的进行的。如果把宏观经济放缓对银行业造成的影响考虑在内，银行业的整体坏账率上升，几乎是必然。在这个破产风险上升的情况下，需要对银行的破产进行有序处理，也是自然而然的事情。&br&&br&二、地方政府的财政实力在削弱。&br&地方债的问题这个已经是中央层面重视的事情了，要不然国务院也不会进行地方债审计。关于审计结果，在&a href=&/question/& class=&internal&&《全国政府性债务审计结果》有哪些值得注意的地方？&/a&这个问题里面，知友们有乐观解读的，也有悲观解读的。我的猜测是，地方政府的现金流的问题事实存在，虽然整体来看仍可控，但部分地方政府的债务水平是明显不可持续。由于审计报告里面没有进一步透露债务的地域分布，我也没有体制内渠道能够佐证，所以还是停留在猜测阶段，如果有知友有更一手的信息，欢迎分享。&br&关于地方的财政窘境，可以从以下几个侧面进行印证：&br&&ol&&li&新一轮不良资产消化开始。比如部分&a href=&/node/70913& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&地方AMC扩容&i class=&icon-external&&&/i&&/a&，设立了省级坏账银行&a href=&/node/71761& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&为即将到来的坏账潮做准备&i class=&icon-external&&&/i&&/a&。银行也可以发行优先股等混合债券融资。有实力的银行，比如&a href=&/node/67859& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&中信银行向股东申请核销52亿元人民币巨额不良贷款&i class=&icon-external&&&/i&&/a&。&br&&/li&&li&发改委为地方债借新还旧开了绿灯，&a href=&/story/& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&允许地方政府债务展期&i class=&icon-external&&&/i&&/a&。&br&&/li&&/ol&为什么要关注地方政府呢，是因为，中国银行系统是多层次的，除了国有大行和大的股份制银行以外，更多的城商行，信用社，农商行都是区域性的银行，他们并不是中央一手抓的，一般来说，股东都是地方的国资委。也就是说，一旦这个级别的银行出现问题，首先伸出援手的，是地方的银行业监管机构和地方政府。但是，地方政府自身的现金流不健康的情况下，有没有能力去解决一个城商行的救助，这个是要打一个大大的问号的。所以，从这个角度说，把银行的救助和有序退出制度化十分必要。&br&&br&说完了存款保险制度推出的重要性，来看一下存款保险的具体内容：&br&&br&对存款保险制度的理解，需要记住的是，存款保险不是保护银行，是&b&有限度的保护&/b&储户的存款损失风险。金融四十人论坛对存款保险做过一个比较系统的总结，我做一下读书笔记。&br&&br&保险制度可以做如下划分：&br&&blockquote&按照功能划分，存款保险机构可以分为单一付款箱、成本最小化（或称中间型）以及风险最小化三种类型；如果按照性质划分，存款保险机构可以划分为公营、私营以及公私合营三种形态；如果按照参保方式划分，存款保险机构又可分为自愿型、强制型以及结合型（自愿＋强制）三种。&br&&br&“单一付款箱型”，其功能只有一个，就是在银行破产时向存款人进行理赔，这种类型以英国为典型代表。另一个极端是“风险最小化型”，除了对存款人进行理赔之外，存款保险机构还具有广泛的功能，这种类型以美国为代表；介于二者之间的是“成本最小化型”，也称“中间型”，它的功能比“单一付款箱型”要多，如附加了银行破产处置职能等；但是比“风险最小化型”又要少一些，如没有检查监督职能，这一类型以日本为代表。 &/blockquote&我国的制度设计，我们内部的讨论认为，会更接近日本的模式，即在对储户进行有限赔付之外，还会对问题银行的进行处置，处置的方式有：&br&&blockquote&（1）对问题银行进行彻底清算，向存款人支付保险金，即所谓“赔付方式”； &br&（2）把破产银行的业务部分全部转移给健全的“承继银行”，由存款保险机构进行接管与重组，即所谓“收购与承接（P&A） 方式”； &br&（3）为了让问题银行能够继续生存下去，由存款保险机构对其实施资金援助，即所谓“援助方式”； &br&（4）在找到最终的“承继银行”之前，存款保险机构先设立一个临时的“桥梁银行”进行过渡，直至找到最终的“承继银行”，即“桥梁银行方式”。&/blockquote&&br&存款保险的资金来源，可以分为：&br&&blockquote&1、事前融资模式 &br&事前融资模式（又称积累基金制），指的是存款保险机构需要在银行倒闭实际发生之前就不断地积累资金并使之保持一定规模，以此来覆盖存款的赔付等相关费用支出。此种模式主要是通过向参保银行收取保费，以及争取财政资金等方式筹集资金的。&br&2、事后融资模式 &br& 事后融资模式（又称事后分摊制），指的是只有当银行倒闭真正发生时存款保险机构才能够开始获取资金，包括向已签署协议的参保银行收取保费或分摊处置成本。 &br&3、混合融资模式 &br&混合融资模式兼有事前融资和事后融资两种模式的主要特征。它既有标准的事前融资规定，又有一个事后特殊征费或追加融资的机制。由于在大规模的银行倒闭风潮或系统性危机爆发时，损失通常会超过存保基金的现有储备，于是就可以临时增征保费，甚至还可以从中央银行得到再贷款（但是需要事后偿还），或者从中央政府得到财政救助资金。 &/blockquote&我个人认为中国的存款保险会采用第三种方式来融资。&br&&br&需要事前融资了，就需要考虑一个问题——保险费率。&br&&blockquote&存款保险费率是整个融资体系中最为敏感的神经，需要在制度层面上予以科学设定。通常来讲，费率过低会导致资金不足，不足以覆盖问题银行的处置成本；而费率过高又会加重商业银行的财务负担，尤其是中小银行的负担，最终阻碍实体经济的发展。因此，在确定保费费率时，一方面要考虑处置问题银行的实际需要，另一方面也要考虑参保银行的财务状况，此外，还要考虑商业银行的风险差异。保费的征收可以按照统一费率，也可以按照不同的费率，后者也被称作“风险差别费率”。 &br&&/blockquote&中国的存款保险制度，基本上只可能选择风险差别费率。要确定费率，就需要对银行的风险进行评估，并区分等级设定差异化的费率水平（这也是信用风险评估机构关注存款保险的目的，我们在这个点上可以发挥我们的特长）。&br&&br&对存款保险制度的有了一个大致的了解之后。就可以回到问题上来了。可能发生的变革有：&br&&ol&&li&银行因为等级的不同，市场对他们会有不同的反应。flight to quality 很可能发生，由于储户的保险金额上限是50万，那么有存款金额大于这个数的储户，要么选择把钱以上限为额度分散到多家银行，或者因为四大国行稳定性和重要性强于区域性的金融机构，储户会选择把钱存在大行而不是小行。&/li&&li&银行的运营会比现在更加审慎。风控和运营的地位会提高，信贷扩张放缓。&/li&&li&小的银行运营更加困难，新的一轮银行并购浪潮来临。&/li&&li&银行的存款保险费很可能会转嫁到储户身上，储户的收益下降。&/li&&/ol&暂时能想到的就是这些了，欢迎讨论补充。&br&&br&以上。&br&&br&参考阅读：&br&建立存款保险制度 与完善金融安全网 &a href=&http://www./uploads/PDF/.pdf& class=& external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&&span class=&invisible&&http://www.&/span&&span class=&visible&&/uploads/PDF&/span&&span class=&invisible&&/.pdf&/span&&span class=&ellipsis&&&/span&&i class=&icon-external&&&/i&&/a&
正好今天做了一个关于存款保险的内部交流会。借这个机会整理一下思路。我曾经在这个答案：里面写对中国存款保险制度有了一些简单评述。核心观点是，中国的存款保险制度是把原来的隐形政府兜底制度显性化，把…
1、&b&银行也能做&/b&，例如信用卡，各个银行都有各自的全额赔付策略。&br&&br&2、&b&银行懒得做&/b&。支付宝是个消费工具，支付宝希望你所有的消费都走支付宝，因为支付宝赚取的是消费过程中产生的手续费。银行最赚钱的是储蓄业务，赚取的是把你存款贷出去的利息差。（信用卡才是消费工具，所以银行愿意借钱给你消费）。&br&&br&3、&b&银行没法做&/b&。银行有很多业务是存在极大的风险的，譬如说几千万的资金可以随意从银行账户之间划拨，而支付宝，你一次提几万出来看看？&br&&br&结论：&br&1、消费领域，银行也能做，而且已经做了。甚至于借钱给你消费，这是支付宝都做不到的。&br&2、储蓄领域，银行懒得做，而且会给你带来不方便，想一下，你从ATM上取个钱，结果一天超过200快了银行给你来个短信验证。你要转账汇款给你爸妈，结果超过一万块钱银行叫你到营业厅带身份证办理，你不会抓狂么？&br&3、对公业务，银行做不了，支付宝也做不了，每分钟几亿的资金流转，支付宝你一天内取个几万就会直接阻止。
1、银行也能做，例如信用卡，各个银行都有各自的全额赔付策略。2、银行懒得做。支付宝是个消费工具，支付宝希望你所有的消费都走支付宝，因为支付宝赚取的是消费过程中产生的手续费。银行最赚钱的是储蓄业务，赚取的是把你存款贷出去的利息差。（信用卡才是…
先说什么叫“信用卡套现”，是指持卡人不是通过正常合法手续（ATM或柜台）提取现金，而通过其他手段将卡中信用额度内的资金以现金的方式套取，同时又不支付银行提现费用的行为。 &br&&br&关于信用卡套现的具体危害，央行南京分行表示&a href=&.cn/.shtml& class=& external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&&span class=&invisible&&http://&/span&&span class=&visible&&.cn/2008/0&/span&&span class=&invisible&&9/.shtml&/span&&span class=&ellipsis&&&/span&&i class=&icon-external&&&/i&&/a&：&br&&blockquote&&u&一是涉嫌非法发放贷款和超范围经营，扰乱了正常的金融秩序&/u&。非法信用卡中介以广告方式向不特定社会公众发出交易邀约，通过代信用卡持卡人偿还到期款或协助持卡人刷卡虚假消费套现，向持卡人垫付或提供周转资金，从中收取高额手续费，其行为违反了我国的相关法规，应当予以取缔和严厉打击。&br&&br&&u&二是变相增加了信贷投放，削弱了宏观调控的效果&/u&。信用卡持卡人在不法中介的协助下，利用虚拟的刷卡消费套现，往往是将取得的款项用于经营活动或其他用途。这变相地增加了全社会信贷投放，造成消费信贷转变为生产流通经营信贷、短期信贷资金长期化使用、资金流动性进一步增加的局面。同时，这部分资金游离了银行正常的信贷管理渠道，脱离了监管层的管理视线和控制，宏观调控的效果被削弱。&br&&br&&u&三是不以真实的交易为基础，给金融安全带来威胁&/u&。非法信用卡中介活动一方面冲击了国家对现金和反洗钱的日常管理体系，相关部门难以对套现资金进行有效的鉴别与跟踪，另一方面加大了银行经营成本和经营风险，信用卡持卡人套现后一旦无法还款，有时甚至是恶意欠款，发卡银行则必须承担相应的催收费用、恶意透支的诉讼费用，以及坏账损失的核销费用等。特别是当信用卡套现泛滥、大量的套现资金累积到一定规模后，发卡银行将会背上巨大的风险包袱。&br&&br&&u&四是助长欺诈和不法经营之风，破坏了社会信用环境&/u&。由于可以获得无风险的收益，非法信用卡中介活动的猖獗助长了不法经营之风，将可能诱使更多特约商户从事信用卡套现业务，进一步给社会信用环境造成破坏。&br&&br&&u&五是容易诱发信用卡诈骗行为，使无辜者蒙受损失&/u&。一些个人甚至在不知情的状况下，身份被别人冒用申领了信用卡。此前曾有媒体报道的南京首起“信用卡套现诈骗串案”，就是一起不法中介非法金融活动的典型案例。罪犯是一专业犯罪团伙（有5名涉案人员），使用虚假的身份证明骗领信用卡30多张，进行违规透支套现或虚假消费套现，总额高达60余万元，其行为均已构成信用卡诈骗罪。&/blockquote&套现造成的银行利息损失肯定是重要的因素，但我认为监管层和银行更担心的系统性的风险。在金融领域内，所有没有真实交易做支撑的资金活动都是有巨大风险的。
先说什么叫“信用卡套现”，是指持卡人不是通过正常合法手续（ATM或柜台）提取现金，而通过其他手段将卡中信用额度内的资金以现金的方式套取，同时又不支付银行提现费用的行为。 关于信用卡套现的具体危害，央行南京分行表示：一是涉嫌…
&p&收到一些朋友的私信，问我“海工金融是什么”“怎样选择海工金融类的企业”的问题。唉，这样的问题宽泛到我哭晕，但我就是有这样哭晕后又起来答题的女战士啊！&/p&&p&放着我来答~~&/p&&br&&p&1.
什么是海工金融？&/p&&p&如果把海工生态圈简单归类的话，可以分为设备商、船厂、运营商、石油公司，相应的金融、法律、保险、Broker（经纪公司）、咨询公司，都可以认为是服务于这些实体生产/制造业企业的。金融只是众多服务形态中的一种，所有金融的形式，如银行、基金、证券、信托，如果服务于海工类项目的话，都可以认为是海工金融。来，上一张图~&/p&&img src=&/d388d1f7aa790ad2b68da2e55b978029_b.jpg& data-rawwidth=&881& data-rawheight=&568& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&881& data-original=&/d388d1f7aa790ad2b68da2e55b978029_r.jpg&&&img src=&/1c18f4c0c39ddfeb9cd85d_b.jpg& data-rawwidth=&868& data-rawheight=&555& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&868& data-original=&/1c18f4c0c39ddfeb9cd85d_r.jpg&&&br&&br&&p&这是Marine Money评选出的2013年海工业类Deal Of the Year，也就是年度最佳交易。这个评选不一定权威，因为海工业属于国家安全类行业，很多的交易是私下进行的，但是考虑到很多金融机构为了自己打名气，会把很多交易价值、成本、甚至是交易架构都公布出来，金融业利润率高，但也绝对是红海。。。&/p&&br&&br&&p&大家可以看到，这些Deal里既有花旗、高盛、美林、大摩、HSBC这样的老牌综合型银行，也有Fearnley
Securities、Arctic Securities、Pareto这样的专注于海工的金融服务机构。很遗憾的是国内海工业因为属于刚刚起步的态势，所以投资规模、投资数量、交易创新都离这些国际一流的金融机构存在一定差距，海工金融的发展以海工/石油行业发达北欧/德国/荷兰/新加坡地区为盛。&/p&&br&&br&&p&2.
海工金融涉及哪一些企业？&/p&&p&商业银行而言工银、招银、民生属于在海工方面非常猛进，但是投资规模还局限在金额较小的海工辅助船、自升式（1-2个亿），不过工银是最生猛的，最近也有一艘二手半潜式交易，不是号称自己有30个亿美元要投海工么！！！！&/p&&br&&p&当然并不意味着投资规模大就是好事，除了收益外还有风险问题，各个银行会审慎的选择专攻路线。比如DVB，如果我理解正确的话，他们并不涉及动辄5+亿USD的半潜平台，而更多是1-2个亿USD的辅助船。&br&&br&&/p&&br&&p&除了商业银行外，因为国家需要，政策性银行也会该出手时就出手。国开行/口行是融资主力，也是一些非银行系融资机构的主要合作伙伴（国开行你们内审啥时候能完捏~~~）。&/p&&br&&br&&p&很遗憾国内的投资机构，直投海工基金国内基本没有，都是以观望为主，可转债的会有一些。因为商业原因我就不详细说了。&/p&&br&&p&&br&不仅是国内，国外的直投基金因为金融危机以来一直没有真正的恢复，所以最近直投规模不多，但是一些主权基金/Pension fund也有意向（Hopefully）。&/p&&br&&br&&p&券商以研究为主，因为国内有不少海工相关的上市公司，如中集（来福士为其全资子公司）、中远（中远南通），以及一些海工装备类公司（如TSC），所以券商会定期对他们做研究。而这些海工类的制造企业也正在建立自己的海工类投融资团队，比如中集的中集租赁（已经投了半潜类的钻井类/生活类平台，业务类型多样，属于国内比较领先的海工类投资企业），中海油成立的中海油租赁。国外券商会有海工类的投行业务（如Fearnley
Securities、Arctic Securities、Pareto（行业标杆）），帮助海工类企业上市/发债，但是Again，国内海工金融还在往这方向努力。我个人认为以中国金融业人才的才智，中国海工业的发展速度，我真的是对中国海工金融的前景非常的有信心。&/p&&br&&br&&p&来吧，少年，上面这么多机构，看上了哪个？挑走吧~~&/p&&br&&br&&p&3.
从业人员工作待遇咋样？&/p&&br&&p&（1）
薪酬&br&因为这些服务类公司我都有接触，我认为整体而言，薪酬体系是：&br&金融&Broker/咨询公司&法律&保险&制造业企业。并不意味着金融业/法律/Broker类的工作更难做，实际上我总是觉得这些人文科学的职业需要的知识都可以后天习得，反而对于文科生的我来说那些数据图就好像看天书，看到Engineer和我解释构造原理我就只能保持微笑。。。o(╯□╰)o&br&&br&&br&&br&但是这些资讯类职业有着风险就是——项目制，今年你不一定有收入，三年不开张，开张吃三年。比如我们海工类项目，一年做一个项目就好，但是这个项目能不能做到是个问题。就好像投行，大家都知道赚钱多吧，我有个苦逼哥们就是11年进的，赶上IPO停发，3年了没开张，今年貌似要开张了，但前面几百个人在等位。。。哥们正准备改行。。。好吧 除了这个我也解释不出为什么金融业薪水那么高了。。。&br&&br&&br&&br&这几个工种之间薪水差别有多大呢。初级员工的薪水在3-4倍之间，中级员工差别在5-10倍之间。举个例子吧，我知道船厂30岁做中层的Engineer的员工15万一年，30岁做金融的Senior Manager在60万一年不算多吧。高层的话和整个体制/企业有关系，比较难判断，但金融类企业肯定也是比较高。 &br&&br&&br&
（2）工作强度。&br&工作强度分为工作压力/时间吧。&/p&&br&&p&&br&工作时间这个事情，制造类企业会稍微安逸一些，除了个别时候，晚上7点前下班总是常规的吧。事情总是可以明天做的，再推晚一点也不是不可能的。像我入了这行，就是7*24了，一是因为客户各个时区，总是要跨时区处理；二是部门人少，工作量比较大（金融类企业的特征就是人少，这样也比较好分钱）。律师也是，我们一个几十页的合同丢过去，忙的时候让律师一晚内Review完，或者我们和他们边解释边Review，大家一起通宵是正常的，因为要和竞争对手抢时间/满足客户需求，内部/外部沟通速度都要快。&br&&br&&br&&br&不过也分忙季闲季，闲季的时候我都是6点下班，回家路上买束花，回家炒个菜，放会音乐，看会书，自己去看个电影，看个爸爸去哪儿，搞搞家务。呵呵，我们这种出差狗是不喜欢在外面吃饭的，没感兴趣的人也不愿意social了，平时出差招待客户在外面吃饭太多了，真的很珍惜自己可以做饭简简单单喝喝柠檬水的每一天。不过我觉得工作时间这个东西，30岁以前都不用太计较了，其实付出的有效工作时间，都是自己的资本积累，看似付出，其实也是赚的。&br&&br&工作压力嘛，服务类企业也是比较大的，原因简单，一个项目除了配合性质的中后台，也就那么两三个人，好追责；而且项目是否能做成，和奖金是分分钟挂钩的。&/p&&br&&br&&p&4. 怎样才能进入到这些机构？&br&谢谢你看到了这里，辛苦了。我要把我知道的那一点点都告诉你~&/p&&br&&br&&p&金融类机构从业人员需要的东西：专业能力（对金融工具的理解/运用）、对行业的理解/了解，自身的资源（船厂/石油商/运营商/投资人/服务类机构资源）。&/p&&br&&p&高端资源来说一般是行业浸淫了数年或者家里/学校有背景的人才有的东西；个人理解对金融工具的理解是可以学的，如果不是做Trader的话，只是做股权/债权融资，也不需要你做个量化模型，真的有心考个CFA也就够了。&/p&&br&&p&对行业的理解会更难一些，因为并没有教科书，要通过自己不断地时间投入，看新闻、看行业报告、出去和行业内人士沟通来获得。这些是进入公司之后才更容易获得的。&br&&br&那么好吧，少年，我要说这个事实了：真正的海工相关的金融企业，因为投资规模大、行业结构复杂，他们并不爱找应届生，而你们所了解的海工船舶机械类相关知识，对他们来说用处是有限的。但如果你已经在船厂做项目管理类工作做了一定时间，然后自己对于金融业的行业布局/玩法又有一定了解，那你真的是抢手极啦。&/p&&br&&br&&p&少年，真是不好意思，我还是不能为你指出一条怎样进入到海工金融这个行业的路。找一个公司的招聘启事来看吧，这样是最快的，对吗？&/p&&p&随手找了一下工银租赁的（没找到海工的，航运的可作参考）；&/p&&img src=&/bac9a36acfaec5d2e30ec7d8_b.jpg& data-rawwidth=&642& data-rawheight=&493& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&642& data-original=&/bac9a36acfaec5d2e30ec7d8_r.jpg&&&br&&br&&p&晚安~~&/p&
收到一些朋友的私信，问我“海工金融是什么”“怎样选择海工金融类的企业”的问题。唉，这样的问题宽泛到我哭晕，但我就是有这样哭晕后又起来答题的女战士啊！放着我来答~~1.
什么是海工金融？如果把海工生态圈简单归类的话，可以分为设备商、船厂、运营商…
来自子话题：
建议你读读这篇文章：&br&苹果公司避税解密&blockquote&以美国的苹果公司为例，该公司的控股公司和子公司结构之间的复杂关系让人云里雾里、眼花缭乱。&br&苹果电脑有限公司（apple computer ltd）是一家总部在爱尔兰的制造商；苹果股份有限公司（apple computer inc,ltd）也是一家设在爱尔兰的公司，拥有苹果电脑有限公司。苹果荷兰私营有限公司（apple netherlands BV）是一家离岸投资公司；而苹果电脑销售公司（apple computer sales corp）是一家设在美属维尔京群岛的公司，主要负责海外市场的销售，另外还有苹果开曼财务有限公司（apple computer cayman financial ltd）.&br&苹果电脑是在新加坡生产，开曼财务有限公司将每台电脑以200美元的账面价格支付给新加坡子公司，开曼财务公司再将新加坡生产的电脑以每台900美元的价格卖给苹果美国公司，然后，苹果美国公司又以每台1000美元价格卖给经销商。尽管表面上每台电脑似乎在苹果不同的子公司之间转了一大圈，而事实是，所有这些只不过是账面上的处理，而经销商提货地点依旧是电脑的生产地新加坡。&br&但一圈转下来，通过转移价格方式，价格发生了重大变化，美国每台电脑成本被抬高，这样一来，苹果公司在美国每卖出去一台电脑只有100美元的利润须上税，另外700美元的利润在开曼群岛规避了税收，由于在新加坡的外国公司可以享受免税，这给苹果公司带来了极大的税务节省。&/blockquote&&b&谷歌公司的避税高招&/b&&br&&blockquote&拥有着全球最大搜索引擎的谷歌公司自成立以来就一直有着杰出的表现，在规模、效益，特别是成本控制方面令对手不寒而栗。根据美国税法，美国公司的海外利润要缴纳25%-35%的税，而谷歌每年支付的税率只有2.4%，谷歌是如何实现如此低的有效税率呢？&br&答案很简单，谷歌采用的就是转移价格这个避税高招，即注册不同的&a href=&/qiye.html& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&离岸公司&i class=&icon-external&&&/i&&/a&作为子公司，然后利用这些不同的子公司之间倒账，将收入转到低税率的避税天堂，将支出转到高税收的国家和地区。&br&谷歌公司所售出的并不是一般的商品，而是知识产权的使用。谷歌公司正是利用了知识产权难以定价，也没有统一的计税公式可以套用这一点，借助不同国家的税收差异达到省税的目的。&br&尽管根据美国税法，子公司必须为知识产权支付公平价格，但对于高科技公司新产品定价却没有合适的标准。对于科技公司来说，母公司为了少缴税，愿意把价格压得越低越好。&br&&br&谷歌选择的是爱尔兰和百慕大作为调节税收的据点。自20世纪60年代起，爱尔兰就追求利用低税率吸引跨国公司，允许利用爱尔兰转移收入，支付很少的税。&br&跨国公司在爱尔兰积累利润，然后，轻松的将利润汇至百慕大，一旦跨国公司的非美国利润进入百慕大，美国监管当局就很难跟踪了。根据爱尔兰法律，在哪里设立的子公司不需要上报任何损益表或资产负债表在内的财务信息。&br&具体来说，谷歌公司将在美国开发的知识产权和在欧洲、非洲和中东的特许权卖给总部位于百慕大的爱尔兰子公司——谷歌爱尔兰控股公司。这些知识产权继而被转让给谷歌爱尔兰控股公司旗下的都柏林业务部——谷歌爱尔兰公司。一家子公司支付知识产权使用费，其支出降低了爱尔兰应付税，另一家在避税天堂百慕大收取授权费，规避爱尔兰的税。谷歌的这个利用两家爱尔兰子公司避税的妙招被称为“双层爱尔兰汉堡”。&br&&br&欧洲、中东或非洲购买谷歌搜索广告后，将钱汇到谷歌爱尔兰公司，爱尔兰的公司税为12.5%，这个税率已经比美国低了一半，但是谷歌还是设法免掉，也就是把收入做成不在爱尔兰产生的。&br&谷歌为了转移收入，在爱尔兰注册了两家公司，一家是谷歌爱尔兰控股公司，其管理中心在百慕大。该公司在得到谷歌授权后可以使用谷歌知识产权产品。另外一家是控股公司旗下的一个有限责任公司，也就是控股公司的子公司——谷歌爱尔兰有限公司，办公地点在都柏林，有2000名员工，责任向全球销售谷歌网络广告，创造的利润占公司海外总利润的88%，其中大部分流向避税天堂百慕大。&br&由于爱尔兰税法在预扣税方面的豁免只正对欧盟成员国公司，而谷歌不是欧盟成员公司，为了避开爱尔兰的预扣税，谷歌都柏林公司的付款不是直接到百慕大，而是绕道荷兰没有员工的空壳公司。而钱一到税法宽松的荷兰，荷兰空壳公司将把约99.8%的特许权使用费转到百慕大。&br&由于荷兰夹在爱尔兰和百慕大中间，因此，这种做法有“荷兰三明治”之称。经过这样一个流程，谷歌的税在不知不觉中流失了。&br&其结果是，谷歌在三年时间内节约了31亿美元的应付税款，该公司利润提高了26%，而所有一切都是法律允许的。&br&&br&双层爱尔兰汉堡在拥有知识产权的公司中非常流行，全球数百家跨国公司都在使用，大多数IT公司也是如此，微软、思科、facebook都采用了相同的模式！&/blockquote&
建议你读读这篇文章：苹果公司避税解密以美国的苹果公司为例，该公司的控股公司和子公司结构之间的复杂关系让人云里雾里、眼花缭乱。苹果电脑有限公司（apple computer ltd）是一家总部在爱尔兰的制造商；苹果股份有限公司（apple computer inc,ltd）也是一…
谢谢 &a data-hash=&2eed28af19afe& href=&/people/2eed28af19afe& class=&member_mention& data-tip=&p$b$2eed28af19afe&&@韦昌明&/a&邀请，我没直接参与托管的项目，但开过几次会有一些大概了解。&br&&br&先说为什么之前没银行托管的问题。其实非常简单，银行根本不认可P2P平台的资产质量和风控水平，题主说觉得这部分业务对银行有利可图？某种程度上是的，但是从银行托管部门的角度来看，成本太高了，P2P的交易小额且频繁，工作量是相对比较大的。&br&&br&那为什么现在又愿意做了呢？传统上来说，银行做事情是要从上往下推动的，从下往上不太容易，托管本身挣不了什么钱，这点收入对银行来讲不算啥，但是托管后的想象空间是有的，比如可以通过托管将P2P的客户资金接入银行的闭环内，像是一般P2P无法“合法”提供的宝宝类产品（倒是有不少不合法提供的），就可以通过银行自己的直销银行来完成，这对于银行来说是有吸引力的事情。随着政府对P2P行业态度的逐渐明确，也因为P2P强大的融资能力，一些脑筋灵活的银行里的脑筋灵活部门推动了这个过程，比如与人人贷对接的民生银行，是自上至下多部门一起来谈的，准备也相对比较充分。&br&&br&为什么推进比较慢？这个各家可能原因不同，涉及业务机密我也没法具体说。但分析下来无外乎几点：&br&&br&1. 自身系统问题，很多P2P的技术实力很一般，系统也比较混乱。可能有人觉得P2P不就是个信息平台嘛，发布信息，撮合交易就完事了，有啥复杂的呢？涉及资金流转的业务都简单不了，更何况还有各种费用的计算，不算太简单。当然，大一些的平台总体上对这块是很重视的，也投入了很多，但和银行的标准相比，很可能还是不够规范的，这方面会需要P2P平台自身做一些改善；&br&&br&2. 平台数据有瑕疵，这个我是小道消息听说的，某平台和银行进入实际业务接触环节后，银行方面发现实际资产情况与表面严重不符，大量风控数据造假，一怒之下就不谈了。但托管的消息已经放出去了，平台只好拖着。这个例子可能比较极端，但是确实很多P2P的数据是不规范的，小到数据不完整，大到数据造假，对接银行的数据接口时会遇到很多问题，这需要时间来整改；&br&&br&3. 账户体系改造，这个可能是大部分平台遇到的主要问题。一般来说，P2P平台目前有两种账户体系，一种是完全内部的虚拟账户体系，用户充值至平台银行第三方支付账户，平台上的虚拟账户体系里就反映了这笔充值，投资时同理。这个体系实际上是没有受到监管的，比如人人贷之前一直是这种模式。另一种是所谓的“第三方支付”托管体系，这套账户体系建立在第三方支付公司系统内，也是虚拟的，但因为第三方支付相对P2P来说稍微有点公信力且属于独立第三方，所以被广泛使用并作为增信手段之一。（我就不具体评价了，简单说，不托管肯定是不够独立公开透明的，但第三方支付的伪托管其实跟不托管也没啥区别。）无论对于哪种现有体系，当对接银行托管时都有一个账户平移的问题，整个账户体系的完整转移是个很复杂麻烦的事情。&br&&br&4. 资产类别问题。众所周知（或者其实很多人不知道），大部分P2P平台上的资产其实早就不是个人贷款了，有企业贷款，受益权转让，融资租赁资产，保理资产等各种非标资产。从银行的角度来说，这些资产太复杂了，不是说人家不懂，而是说人家本来以为你们不是说好了是做P2P的嘛，P2P不是应该是个人借款嘛，怎么搞出这么多奇奇怪怪的东西。更不要说目前政策和法规解释下，很多平台上直接融资的企业和项目都有非法集资之嫌。银行是不会碰这种红线的，所以，一些平台是需要对资产进行整改和调整后才有可能和银行对接的。&br&&br&5. 利益矛盾。前面说了，银行和P2P合作可不是图那点托管费用，那没几个钱，更多的还是在打P2P上理财资金的主意，这些理财资金进入银行托管的大体系后，银行一定会尽可能寻求向其销售更多的其他金融产品，而因为银行托管体系一旦建立，P2P几乎是无法脱身出来的，你不可能说我托管了半年发现不爽不托管了吧，你的客户得怎么看你？但P2P是很不愿意看到客户资金被银行产品分流的，所以这中间也有个博弈。&br&&br&谢绝转载，包括知乎日报，可以评论交流。
谢谢 邀请，我没直接参与托管的项目，但开过几次会有一些大概了解。先说为什么之前没银行托管的问题。其实非常简单，银行根本不认可P2P平台的资产质量和风控水平，题主说觉得这部分业务对银行有利可图？某种程度上是的，但是从银行托管部门的角度来…
谢邀。正好在酒店闲着没事干，手机答题。&br&我看楼主想问的是转贴现利率是怎么定的吧，贴现和转贴现是两个概念。贴现是企业拿着未到期的票据到银行变现。转贴现是银行拿着已贴现的票据到市场上交易。两个行为可以看做是一级市场和二级市场，两者紧密相连，贴现利率和转贴现利率相互影响。&br&票据市场是市场化最彻底的，利率完全由供求决定，影响供求的因素就是影响利率的因素。&br&对于转贴利率而言，主要是受票源、资金、信贷规模以及突发事件等几个因素的影响。票源多意味着供给多，可能会导致转贴利率上行，反之亦然，这很好理解。资金是成本，资金利率的高低也一定程度上影响着转贴利率。转贴现分为两种，一种是买卖断，另一种是买入返售，区别在于买卖断需要占信贷规模，买入返售不需要，但无论是哪种方式都需要资金，因此资金面波动很大的时候转贴利率也波动很大。可以说转贴利率和资金利率严格正相关，13年6月钱荒时期，票据转贴现利率曾经到过12%以上。信贷规模决定着转贴市场特别是转贴现买卖断市场是买房市场还是卖房市场。因为票据流动性好，因此一直是信贷规模的调节利器，信贷规模不足时银行从市场上买票，超出时就向市场卖票。突发事件对票据市场的影响有时候是极为巨大的，主要一类是监管机构不定期出台的一些规范票据市场的政策文件以及一些针对性的检查。举个例子，票据从买断变成买入返售我们称之为“消规模”，信贷规模总的来说是个很稀缺的东西，不可能都让票据占着，买入返售票据不占信贷规模又是良好的同业资产，绝大多数有同业业务授权的银行都有做买入返售业务，因此大量的票据从买断变成了买入返售，信贷规模消失了。那谁有这么大能耐让信贷规模消失呢，就是一些信用社、村镇银行，他们利用不合理的会计处理，不区分买断和买入返售，买断票据同时又卖出回购出去，这样信贷规模就没有了。2011年7月之前，这种消规模的业务主要是河南地区的信用社村镇银行甚至某些城商行在做。7月份的时候银监会出了一个针对这种消规模行为的规范文件，河南那边的行都停了业务，一下子市场上没有了消规模的通道，信贷规模无法腾挪，直接导致转贴现利率暴涨，到11月份曾经涨到10%以上，完全不可思议。&br&贴现利率主要是转贴现利率和税率的影响。转贴现利率实时影响着贴现利率，因为贴现进来的票大多数都是要到转贴市场去交易的。税率是个计算口径的问题，之前贴现利息是要全额缴纳营业税的，税率是5.6%，无论转贴出去之后是赚的还是亏的，这 营业税都得交，这意味着需要在转贴现利率的基础上再加上这营业税才是贴现的成本。后来有一些贴现做的大的银行觉得这样很不合理，于是就偷偷改成了差额税，差额税就是贴现与转贴现之间利差部分缴税，亏钱了不缴税，这样一下子成本就低了很多，后来我越来越多的银行效仿，目前基本上主流的银行都已经是差额税。&br&说说楼主问题中的几幅图吧。第一幅是完全没有参考意义的，我都不知道中国票据网放这个数据干嘛。第二段幅图应该是某个票据信息网上一些票据中介的直贴报价吧，可以作为贴现利率的参考，利率符号应该是错了，不是%而是‰。第三幅图是Shibor报价图，这本是应该每日反映银行间市场资金宽紧程度的指示，但是…………算了就不展开说了。&br&就先这样吧，胡乱答的，有错误请指正。
谢邀。正好在酒店闲着没事干，手机答题。我看楼主想问的是转贴现利率是怎么定的吧，贴现和转贴现是两个概念。贴现是企业拿着未到期的票据到银行变现。转贴现是银行拿着已贴现的票据到市场上交易。两个行为可以看做是一级市场和二级市场，两者紧密相连，贴现…
找到银行的人，让他告诉你亲戚你的担保能力不足…&br&&br&其实类似问题的思路很简单：我不做某件事情，我们可以是not willing to or unable to，前者不能选，只能选后者，但后者往往不能自证，所以要找一个专家证人去做这件事情，这个专家证人的特点是不需要解释的或者只需要少少解释，有时候甚至不需要找到这样一个实际上的人。&br&下面我举个例子：&br&客户向提出一个不符合条件的优惠要求，我不愿意得罪客户，通常都答应尽量争取（证明我不是not willing to)，最后我们都会说这是上级（不确实存在，不需要解释的专家证人）不允许（unable）…这种手法我们经常用，是不是与上面那个亲戚是一回事呢？&br&———————————&br&我再提一个公事公办的方法：通过银行个人委托贷款收不收利息你自己决定，但房产证要抵押给银行，到时候不良了让银行去处理。&br&———————————&br&借钱本身已经伤和气啦…&br&———————————&br&其实我都不喜欢这样，我一直是一个有话直说的人…没钱，不借。
找到银行的人，让他告诉你亲戚你的担保能力不足…其实类似问题的思路很简单：我不做某件事情，我们可以是not willing to or unable to，前者不能选，只能选后者，但后者往往不能自证，所以要找一个专家证人去做这件事情，这个专家证人的特点是不需要解释的…
简单总结一下，中小企业申请银行贷款难的问题有几方面原因：&br&1.
额度问题：国家应该把选择权还给市场，融资难和融资贵是因为权力寻租有太大空间，效率与成本才难兼顾。很多银行年底没有额度了或者已经完成本年度任务了，就不给中小企业贷款了；另很多地方政府也要求银行给他们借钱搞BT，这是总额度大小的问题。&br&银行每年的贷款额度是有限的，遇到无贷可放的情况有以下几种：①地方政府要求银行放贷给他们进行基础产业建设或者关联企业，导致额度用完。②年初放贷过多，年末为了不放款过多影响第二年绩效判断，即停止放贷。&br&&br& 2.
环境问题：在金融环境不太发达的地区，不挂国字头或者没有硬抵的企业也很难融资成功。&br&国企央企或者已经非常成熟了的产业在银行贷款很容易，甚至有利率下浮；而小微企业甚至中型企业在银行拿贷款，利率上浮最高不说，也还要看银行脸色，有时2、3个月都批不下来拿不到钱是常见的现象。&br&&br&3.
规模问题：银行由于人力和运营成本问题，千万甚至五千万以下的融资对于银行来说可能耗费同样的人力物力收入却有限，人都是要活着的，权衡利弊自然会有所取舍。&br&如果同样的要给人工花100元
是愿意做20000元的工程还是愿意做1000元的工程呢？&br&&br&4.
成本问题：一些隐性成本如果加在基准利率上的话，银行贷款的整体融资成本绝没有想象中那么低。&br&隐性成本包括：企业要维护好放贷员，风控专员，业务主管及银行行长，公关成本不低，要么就必须找中介或担保公司；另外在成功贷款后要替担保公司缴纳风险计提金，很可能还要放一部分钱去购买银行的理财产品，帮银行完成存款任务等。
简单总结一下，中小企业申请银行贷款难的问题有几方面原因：1.
额度问题：国家应该把选择权还给市场，融资难和融资贵是因为权力寻租有太大空间，效率与成本才难兼顾。很多银行年底没有额度了或者已经完成本年度任务了，就不给中小企业贷款了；另很多地方政…
来自子话题：
作者：&br&&a href=&/people/ruki-45& class=&internal&&Ruki&/a&&br&&br&谢邀，正经文件上当然是写你护照上的名字，很多香港人会一起签上英文名是因为他们的英文名也印在护照上，而你没有，所以也就不需要。&br&&br&银行卡背面，邮件署名，包括一些不太正规的文件的签名，都可以写上你的英文名。正规文件如护照最后一页，签证申请表，警局注册文件，学生ID卡等有要求「签名与护照名一致」的地方，请签署中文名。&br&&br&中国人使用英文名一般不外乎两种情况：方便起见（拼音老外读不顺口）及显示自己较为International的尊贵身份。前者很容易理解，如果您的名长于或等于两个汉字，拼音连在一起，九成的情况下外国人是不确定如何准确发音的。这里可以参考一下咱们见到很多非英美籍外国友人名字的感觉，随手百度摘录一些，你们感受一下：&br&&br&Abhishek，Padmasirijayanada， Khonphetsa，Nguyen Nga......&br&&br&如果熟悉当地语言的话，读起来一点都不奇怪，但如果只凭英文文法读的话，至少我是读不出来......&br&&br&这种情况下，起个方便好记的英文名无疑是明智的选择。比如我们系与我同学四年的越南妹子，我和大多数同学到现在都无法准确拼写或者读出她的越南名，但一见面，直呼Tracy便知喊的是谁。很多时候，就像外国人也会为了读起来方便将名字缩写（比如Christopher直接喊Chris，Alexsandra直接喊Alex，Ferdinand直接喊Ferdi），将自己中文名的某个读音变成英文名也未尝不可（比如已经用烂掉的Jay, Ray, May......）。&br&&br&当然，如果你的名字恰巧是「黄诗婷」一类让外国人无法读出口的发音，强烈建议起个英文名！&br&&br&第二种情况其实比较尴尬。众所周知（......），我有一个既不完全是英文名也不完全是日文名的一个名字：Ruki，来源于我小学六年级时随手挑了四个字母的排列组合。而我的中文名就是一个单字Kai，不存在前面列的尴尬情况。读A level的时候，我随着周围中国同学的习惯，将Ruki作为我的英文名，结果很多老师要么皱着眉头说「this is not an English name!」要么直接叫我「Japanese girl」，导致有同学真的以为我是日本人。后来我干脆直接说自己没有英文名，外国朋友们再也没搞错过，还有瑞典小伙子夸过「你名字一点也不象中国人，比他们的好记多了！」，结果......&br&&br&在某些中国人的饭局上（其实是极少数了），大家一圈自我介绍的时候，都是「我是UCL的Sabrina」「我是Bath的Jacky」「我是xxx的Wendy」，轮到我的时候，我只能羞答答的说「啊，我叫某某，是某某学校的」。然后大家一阵惊呼：哇，你怎么能没有英文名呢，难道平时别人都直接叫你大名？我只能红着脸说，「厄，也可以叫我Ruki的」，大家说这才对嘛。于是气氛一片和谐，我有种逼格太低的感觉。&br&&br&所以，起不起英文名只是日常交流需要，重要文书签自己的护照名，非重要文书签上英文名也没问题（签上一般也没人看，比如信用卡之类的），不放心的话统一签护照名总是没错的（如果护照名有笔误一定要在出国前更改啊！）。
作者：谢邀，正经文件上当然是写你护照上的名字，很多香港人会一起签上英文名是因为他们的英文名也印在护照上，而你没有，所以也就不需要。银行卡背面，邮件署名，包括一些不太正规的文件的签名，都可以写上你的英文名。正规文件如护照最后一页，签证申…
贷款质量认定标准有过变化，原来采用四级分类（正常、逾期、呆滞、呆账，后三类为不良贷款），现在是五级分类（正常、关注、次级、可疑、损失，后三类为不良贷款）。前者主要是看贷款逾期时间，比较严格，但相对侧重事后判断；后者的条件更多，从贷款发放起就跟踪其风险情况，但也加入更多银行的主观判断。两者的差值就是所谓“剪刀差”。&br&&br&理论上说，同一笔贷款，在四级分类标准下可能属于不良贷款，但在五级分类下还不属于不良贷款，比如贷款逾期1天（五级分类为关注类）；在五级分类下可能属于不良贷款，但在四级分类下仍体现为正常，比如所谓“还款能力出现问题”。所以，理论上这个“剪刀差”是正常的。&br&&br&实践中，银行出于隐匿不良贷款的动机，可能存在人工干预五级分类的情况，即已逾期但逾期时间“不够长”的，仍不下调贷款质量分类，此时按四级分类标准已经算作不良贷款；同时，也可能出现企业已有风险苗头，但目前贷款虽未逾期（或者已逾期但时间“不够长”），按五级分类标准应手动下调分类，但也特地不调。这种情况下，会出现逾期贷款金额（即四级分类下“不良贷款”的范围）远大于五级分类下的不良贷款金额的情况，这也是实践中比较常见的“剪刀差”。&br&&br&目前通行的贷款质量分类是五级，但逾期贷款情况仍然是较受关注的指标。”剪刀差“较大时，银行的逾期贷款里可能藏匿了一部分事实上的不良贷款，也就是说有一部分风险尚未暴露，可以预判接下来一段时间该行不良贷款余额和不良率可能明显上升。同时，贷款质量不真实也可能说明该行可能有意隐藏了其他潜在风险点，需要提高警惕、特别关注。&br&&br&参考：&br&&a href=&http://www./govView_AD4BBA91C93F.html& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&中国银监会关于印发《贷款风险分类指引》的通知&i class=&icon-external&&&/i&&/a&&br&&br&4月14日中午据
&a data-hash=&cadedae2b74& href=&/people/cadedae2b74& class=&member_mention& data-editable=&true& data-title=&@少少流& data-tip=&p$b$cadedae2b74&&@少少流&/a& 建议修改：&br&1.补充“比如贷款逾期1天（五级分类为关注类）”&br& 2.更新贷款风险分类指引&br&&br&4月14日夜间据 @陆杨 意见修改：&br&“比如所谓还款能力出现问题”
贷款质量认定标准有过变化，原来采用四级分类（正常、逾期、呆滞、呆账，后三类为不良贷款），现在是五级分类（正常、关注、次级、可疑、损失，后三类为不良贷款）。前者主要是看贷款逾期时间，比较严格，但相对侧重事后判断；后者的条件更多，从贷款发放起…
其实第一次听说要我加入我是拒绝的， 因为，你不能让我加入，我就马上加入， 第一我要先假装犹豫一下，因为我不愿意加入以后美国把我踹了， 中国又不给我好处，这样其他国家出来一定会笑我 ，你看着这傻逼两面不是人了把，就证明这决策是错的。 后来我也经过证实他们确实是不坑人的，我又估摸了下美国反应，感觉还不错， 后来我在加入的时候也要求他们多让点实惠， 因为我要让其他国家看到，我加入后是这个样子， 你们加入后也会是这个样子
其实第一次听说要我加入我是拒绝的， 因为，你不能让我加入，我就马上加入， 第一我要先假装犹豫一下，因为我不愿意加入以后美国把我踹了， 中国又不给我好处，这样其他国家出来一定会笑我 ，你看着这傻逼两面不是人了把，就证明这决策是错的。 后来我也经…
来自子话题：
科普一下理财的小陷阱&br&&br&&b&年化收益&/b&&br&这个年化收益指的是持有一年的收益，而不是持有期内的收益。&br&比如很多理财产品会给你说，我们这个三个月期的产品年化收益能达到5.5%！你匆忙一想，三个月就能有5.5%的收益？卧槽牛逼呀！其实不然，5.5%是持有一年的收益，一年12个月，把5.5%÷12×3=1.375%这个才是你的理财产品持有到期的收益。&br&&br&&b&利率上浮&/b&&br&14年下半年央行降息，各路银行为了揽存纷纷调高活期利率，期宣传手法也是极具欺骗性，比如贵阳银行就打出「本行活期利率上浮10%！」的广告。你匆忙一想，10%！牛逼呀！其实不然，上浮10%是在基准利率上的，现在基准利率是0.35%，也就是0.35%+0.35%×10%=0.385%这个才是实际的利率，是不是听着感觉牛逼哄哄，实际让人怒气冲冲。&br&&br&&b&我行产品&/b&&br&现在不管是银行还是证券还是保险都有承销或者代销业务，有些专门在银行「驻点」的产品销售人员，穿着一样的制服，和银行工作人员一块上下班，然后借银行平台以银行名义推销各种理财产品，因为有产品奖励的返点和帮忙服务客户的免费劳动力，所以很多银行也默许这种行为。&br&一些老牌信托还好，一旦你购买的产品出了问题不能如期兑付，这时银行会声称这不是我行的东西把责任推给产品方，产品方会表示你是在该行买的所以该行有责任云云，什么？你说销售人员？且不说金融行业前端市场人员的流动性之大，就算你找到卖产品给你的人又能怎么样呢？&br&&br&&b&保本保息&/b&&br&很多正规的债券类产品没什么问题，但是也有很多不正规的产品就有大问题。&br&一些基股型的高风险产品，往往会打着高收益为卖点，合同上也会写明预期收益为多少多少，这时候他们会解释：「因为银监会有明文要求金融产品合同不能明确收益，所以前面会有预期两个字。」&br&这个解释是没有问题的，银监会也确实有这个要求，很多正规的保本保息的产品合同里的到期收益也是会有预期两个字。这个时候你要注意的是该产品的投向是什么，一般来说正规的保本保息产品投向都会是固定的市政建设项目，若是投向公司研发产品之类的也大多会有上市公司无限责任的强担保，这个是没有问题的。&br&如果投向是以金融市场为主的各类高风险产品，比如某某基金某某股票或者ETF等，这里就要注意了，这类产品说白了就是大盘跌他们就跟着跌，但是上涨又涨不过大盘，那还不如自己去买卖，好歹钱也是亏在自己手里边。&br&&br&&br&剩下的什么分红险啊，现货白银啊什么的骗局，在知乎也被科普得很详细就不说了。当然也不用太危言耸听，只要确认下网站的资金监管机构、产品发行方信息、支付支持机构这些，在正规渠道或者网站购买产品问题也还是不大的。&br&&br&其他的想到再更。
科普一下理财的小陷阱年化收益这个年化收益指的是持有一年的收益，而不是持有期内的收益。比如很多理财产品会给你说，我们这个三个月期的产品年化收益能达到5.5%！你匆忙一想，三个月就能有5.5%的收益？卧槽牛逼呀！其实不然，5.5%是持有一年的收益，一年12…
来自子话题：
我来从深层次挖点原因吧。浅层的原因某匿名用户已经说的比较明白。&br&补充主观原因,声明回答仅代表个人意见，不代表任何组织。主要想帮网银开发测试战线的几百号兄弟姐妹说句话。&br&&br&从深层次来看，主要有两个原因：&br&&b&1.金融IT业的严（保）谨（守）性。&/b&金融IT业每个新产品上线、旧产品的重大变更都需要经过全面的覆盖测试，每个功能结合不同的业务场景要编写不同的测试案例，全面的覆盖测试案例往往都有几千个，网银这种产品甚至可以达到数万个，案例通过率至少要达到90%。为什么这么严格？主要是跟金融IT产品的属性有关。以网银为例，账户查询、汇款转账、中间业务产品销售这些都是常用的功能，每一项都跟钱有关，任何失当的设计都有可能导致用户误解、误操作，产生严重的后果。具体的覆盖测试过程是非常痛苦的，跟一般的产品测试不一样，金融IT的测试难点在于“造数”，业务场景描述可能很简单，但变量很多，背后可能有复杂的环境准备，比如建一个名下有借记卡、贷记卡的用户，这个用户需要在客户信息系统里面有完整的信息等等等等。网银支持某个新浏览器，在宇宙行一般都是作为一个单独的项目来做，先测（大致了解支持情况）后改（改页面改控件）然后再测（全面覆盖测试），消耗的时间、人力、物力都是惊人的。没有经过覆盖测试的浏览器版本，也许大部分功能甚至全部功能都是支持的，但确实没有真正完全覆盖过，存在“不可预知错误”的可能性，处于风险控制的考虑，会直接在登陆窗口拒绝使用——不一定真的不能用，但实在不适宜给你用。&br&&br&&b&2.技术遗产限制。&/b&据了解，国有大行的网银架构多数都起家于某大型跨国企业的某银行电子商务解决方案，在引进的时候，IE是当之无愧的浏览器王者，页面展现也以适应IE为主。随着互联网的极速发展，IE的市场占有率逐步下降到59%左右，Chrome\FireFox\Safari等浏览器异军突起。针对功能繁杂并且运行多年的大行网银来说，适应多浏览器的改造是个不小的工程，在有限的时间里抓大放小，首先满足IE的升级需求，再满足Chrome等浏览器使用的需求不失为一个良好的解决方案。相对来说，股份制银行网银平台的搭建具有后发优势，正所谓船小好掉头，不少行在立项之初就考虑到了多浏览器支持的问题，多浏览器支持确实会比国有大行好。&br&&br&——更新——&br&其实工行境外机构办理（不是国内办理然后境外用）的网银10月份开始就可支持chrome33和Safari 7.0，时差党们可以试下。境内貌似还没消息。。&br&&br&------&br&各路豪杰声讨洗地行为，知乎回答要全面很有难度啊。让我们不带感情色彩来讨论这个问题&br&上面是客观原因，主观原因在我另外一个答复中&br&&br&&a href=&/question//answer/& class=&internal&&&span class=&invisible&&http://www.&/span&&span class=&visible&&/question/2643&/span&&span class=&invisible&&6906/answer/&/span&&span class=&ellipsis&&&/span&&/a&&br&&br&价值导向是功能性，安全性（运行的稳定性）优先，开发测试人员大量时间分配到了新功能上面，用户体验并非最优先的，跟重视的优先程度确实有关。个人不认为跟技术水平有太大关系，举个例子，其实现在网银有专门的chrome 软需模块，一直都在规划。如果可以空出一两个版本的时间不去实现新的功能，专心去做浏览器支持开发和测试。这是完全有可能做到的。只可惜在现在的价值导向下很难做到。
我来从深层次挖点原因吧。浅层的原因某匿名用户已经说的比较明白。补充主观原因,声明回答仅代表个人意见，不代表任何组织。主要想帮网银开发测试战线的几百号兄弟姐妹说句话。从深层次来看，主要有两个原因：1.金融IT业的严（保）谨（守）性。金融IT业每个…
不请自来。国内某自助产品生产厂家地方销售，原是技术出身。讲一个工作经历中真实的经历，手机码字。排版见谅。&br&去年十一前，客户致电，报修产品。说ATM钞箱安全门锁死，打不开。由于设备是测试用机，问题无法解决，可能会影响后续订单。&br&遂与工程师前往现场观察缘由。原因是安全门钥匙撞弯了，卡死在了锁孔里，插不进去，拔不出来。问行方ATM管理员怎么弄成这样，小胖妞支支吾吾说当时正在吃午饭。动力环境监测平台显示钞箱缺钞。就一个手端着油泼面，一个手拿着钱和钥匙进去加钞。加钞的时候把面碗放在了设备顶部。加钞过程很顺利，拔钥匙的时候下意识抬头，忽然看见一硕大的蜘蛛在面碗上徘徊。大叫去拿碗，却被卡在锁孔的钥匙绊倒。人翻，面撒，钥匙弯…&br&当时在场的人全部一头黑线。工程师无语，说现在连找开锁的师傅来都没用了。要开锁需要三道程序，第一通过动力环境监测平台提交加减钞或维护申请，第二转动密码盘，第三使用三段钥匙（插进去拧一下，再插再拧反复三次，钥匙长10公分左右）才能打开。最终我和领导沟通，换台新设备吧，旧设备拆掉返厂算了，免费换。行长说要开会讨论，会议我也参加了，才知道尼玛自服区域是全钢架结构，一公分有水泥地面下有一层钢板，设备脚底焊接在钢板上。另穿墙设备周围墙体也为纯钢解构，要取下来基本就要把墙体切割开，然后设备出去要经过两道防盗门，防盗门边框大底部门坎较高用地牛拉不出去，真要估计防盗门也保不住了…行长的脸色一直铁青了，会上一句话都没说…&br&后面的事情我就没跟进了，据工程师说行方后来又坚持了一周左右找开锁师傅想办法。最终无奈妥协，把设备拆下来返厂了。&br&后来有次喝酒，问起工程师拆设备那天啥情况，工程师借着酒劲手舞足蹈了说了半个多小时。基本意思就是去了整整一个建筑工队，把半个银行都快卸掉了…
不请自来。国内某自助产品生产厂家地方销售，原是技术出身。讲一个工作经历中真实的经历，手机码字。排版见谅。去年十一前，客户致电，报修产品。说ATM钞箱安全门锁死，打不开。由于设备是测试用机，问题无法解决，可能会影响后续订单。遂与工程师前往现场…
来自子话题：
谢邀。&br&大三前在另一家投行进行暑期实习后拿到巴克莱的graduate offer，毕业后在固定收益部做衍生品交易，转眼已经入职6年了。。&br&说实话欧美大投行之间区别不大。要说有什么不同的，我觉得最让其他投行的朋友羡慕的一点就是一年25天带薪假我从来没浪费过。相比有的朋友在我先前实习过的老东家卖力，说是休了两周假回来（2008年以来，监管规定交易员每年必须休一次连续两周的假），老板就直接告诉他不要想在年内再休假了。我也确实在他家实习的时候亲眼目睹两个VP为了休假的事在trading floor上吵了起来，MD单独训话后都没能平息。来到巴克莱觉得气氛和谐了很多，即使是我正式上班那周正值莱曼倒闭，赶上了市场最疯狂的时候。&br&当年的投行在08金融危机发生前几年在欧洲扩张迅速，之后更是收购了莱曼的美洲业务，在大洋彼岸也有了一席之地，可以说是顺风顺水。在FICC业务年景最好的两年，公司不但在欧洲可以与DB平分天下，在美洲和亚太地区也不逊色于美国那几家根基更深的对手。即使是在国内影响力有限，我也还是蛮为当时公司的业务地位自豪的。可惜后来libor scandal伤了元气，再加上监管体制的改革基本扼杀了FICC，投行未来的发展对于我这个级别的员工来说只能hope for the best，把伤神的事留给我的老板的老板们吧。&br&最后上一张我们trading floor的照片，虽然只是在网上搜的，但是里面确实有我熟悉的面孔。唯一明显的区别是电视在10年世界杯前终于换成平面的了。&img src=&/a07212c6cbfafe041da4_b.jpg& data-rawwidth=&634& data-rawheight=&368& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&634& data-original=&/a07212c6cbfafe041da4_r.jpg&&&br&p.s. 我知道很多同事都在知乎潜水，各位见笑了。。
谢邀。大三前在另一家投行进行暑期实习后拿到巴克莱的graduate offer，毕业后在固定收益部做衍生品交易，转眼已经入职6年了。。说实话欧美大投行之间区别不大。要说有什么不同的，我觉得最让其他投行的朋友羡慕的一点就是一年25天带薪假我从来没浪费过。相…
转个图，非常清楚&br&&img src=&/5a647c17eadeeb4b2eb391f7f3a942ad_b.jpg& data-rawwidth=&440& data-rawheight=&4339& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&440& data-original=&/5a647c17eadeeb4b2eb391f7f3a942ad_r.jpg&&
转个图，非常清楚}