我公司日常报销、支付都是经领导签字，会计审核后交出纳付款，经办人、领款人在报销单上签字。没日下班前出纳将票据交会计做帐。最近，上级部门检查看到记帐凭证上没有领款人签字，对我们提出通报批评。我认为记帐凭证只是对已经发生的经济业务依据合法、完整的原始凭据按会计方法进行处理，原始单据上领款人已经签字了，记帐凭证上就没必要再签了。（我们财务就两个人），请大家评理
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　　我也不知道还要在记账凭证上签字，你们上级单位有问题。只要原始凭证签字就行了，记账凭证上不需要同情你
　　真是晕死``记帐凭证也要领款人签字做甚``领导故意找你们茬``
　　领款人和收款人应该在凭证上签字，有时候代领的款项，时间一长记不清说不清的情况时有发生，所以，收付款，特别是对私人的收发款项签字很有必要。
　　我公司日常报销、支付都是经领导签字，会计审核后交出纳付款，经办人、领款人在报销单上签字。没日下班前出纳将票据交会计做帐。最近，上级部门检查看到记帐凭证上没有领款人签字，对我们提出通报批评。我认为记帐凭证只是对已经发生的经济业务依据合法、完整的原始凭据按会计方法进行处理，原始单据上领款人已经签字了，记帐凭证上就没必要再签了。（我们财务就两个人），请大家评理　　　　
　　代领的款项,付款时出纳也让在原始单据上签字了
　　我们公司的记帐凭证都是附有好几份报销单据汇总做的，如果记帐凭证也要领款人签字，大家认为可能吗？
　　在记帐凭证签字是规范会计工作、加强财务管理的要求,主要作用在于保证记帐凭证和所附的原始凭证在反映经济业务内容和金额能相互映证,防范差错,杜绝漏洞.落实责任。
　　记账凭证也签字,你们领导不是弱智就是故意找你的麻烦
　　支持居竹看山的说法
　　记帐凭证上哪有领款人签字的地方?你们那怎么是领导先签字的呢?
　　记账凭证也要领款人签字,““在记帐凭证签字是规范会计工作、加强财务管理的要求,主要作用在于保证记帐凭证和所附的原始凭证在反映经济业务内容和金额能相互映证,防范差错,杜绝漏洞.落实责任。““这有必要吗,那会计主管是干嘛的,这些工作也不应该是领款人的吧?　　
　　凭证上有领导签字的地方吗
　　还没见过要领款人要在凭证上签字D。再说。。。上面有领款人签名这一栏吗。。晕
　　能在记帐凭证上签字更好，但实际工作中操作起来比较麻烦，我们记帐凭证半年才打一次，再找人签名是不现实的
　　记帐凭证签字没必要了.脱了裤子放屁.呵呵
　　呵呵！会计工作本来就是脱了裤子放屁的事！！！繁锁！！！这样事主要是为了明确会计责任！
　　你说的“最近”　　
最近，上级部门检查看到记帐凭证上没有领款人签字，对我们提出通报批评。我认为记帐凭证只是对已经发生的经济业务依据合法、完整的原始凭据按会计方法进行处理，原始单据上领款人已经签字了，记帐凭证上就没必要再签了。（我们财务就两个人），请大家评理　　-------------------------------------------------------　　是不是你们领导对你们最近的某笔帐有什么要求哦
　　我们单位是这样处理的:发票单据等粘贴在空白报销单据上,经领导签字后,会计审核,如是做单笔付款凭证,报销人需在凭证上签字,如是几个报销人合在一起,则附报销汇总表,报销人在汇总表上签字,凭证上不再签字;如果报销人是冲销以前的借款,直接做转账凭证,给报销人发一个通知书,凭证上无需签字.
　　记账凭证需要签字
　　会电一班高亚杰
　　理论上讲 应该签字吧？
我们学得少
会电1班 董杰
　　记账凭证上有领款人签字的地方吗?一般记账凭证只有会计主管\记账\审核\出纳\制单,如果是会计电算化比较健全的单位,实行电算化如何让每一个业务经办人在电算化系统中签认?
　　记帐凭证上要领导和领款人签字？第一次听说，长见识了。呵呵　　
　　在我以前的工作中,一直都是在原始单据上签字,领款人从没在记帐凭证上签字的.
　　报销汇总表怎么做?
　　我们用的是用友软件，凭证的最后一项是经办人签字，我们日常报销的时候不仅要在原始单句上签字，而且也要在凭证上签字。程序：会计审核/领导签字/会计负责人签字/会计做账/出纳付款同时领款人签字。不过新来的财务负责人说我们的程序过于复杂要重新调整，新程序：会计审核/领导签字/财务负责人签字/出纳付款（原始单据签过字）/会计制单。　　我也查过相关资料：一般程序：（1）相关业务部门有关人员填制报销凭证，经本部门负责人审核同意。（2）送交会计部门，经会计主管或分管会计领导同意，（3）出纳员据审核同意的报销凭证付款并登记现金日记账（4）出纳将报销凭证转会计记帐。
　　要是按资料要求的话，领款人就不会签字。
　　大中小企业都做过,从来没一家企业有负责人在记帐凭证上签字.
　　报销流程没问题。你们领导不懂
　　哈哈，有点逗！
　　记帐凭证哪儿有签字的地方啊,只有收/付款凭证才有啊　　　　会计/报关　　职业交流群：　　验证：写明职业
　　好象就现金流入、流出。出纳才要签字吧？因为在用友软件里出纳签字里只签收付款凭证的！
　　真搞笑，　　不管是通用记帐凭证还是专用记帐凭证，都没有要领款人签名的呀！！！
　　连记帐凭证的格式都不知道，还检查工作？
　　想不到还有跟我一样的若命人。　　我单位刚与香港合资，原出纳会计突然离职，因事情紧急，只好把我这个曾学过会计，考过会计师的人拉出来顶上，两天时间做几百号人的工资，报销，做凭证，跑银行，更可恶的是以前全是手工做帐，此时正是老厂改制，新厂成立的关键时刻，这上任的一星期来我手忙脚乱，差点吐血。　　我也很需要人指点，如有心得，千万告诉我。我的邮箱是：.cn
　　这单位领导看来病得不轻,象他们要求的那样做,可能吗?
　　我是中石油的一名出纳,按照我公司的日常报销程序,经办人将票据给费用岗及财务主任审核,领导签字后,再把票据交给费用岗作帐务处理,做完后将记帐凭证打印出来,将原始票据一并传递给我,我再通知经办人领款,并要求在记帐凭证经办人处签字确认.　　如果上级公司在检查中发现记帐凭证上没有经办人的签字，就会找我的麻烦了．(我指的是以现金方式付款)
　　严格说来，记账凭证上要签字的。　　我们公司除了期末转帐外的所有的记账凭证，都有经办人或领款人签字的。　　
　　现在有的财务软件打印出来的凭证是没有经办人签字，比如用友8.5版本的打印出的凭证就有“经办人”签字的空白处，8.52版本的就没有，但是还是要在制单人后面签字的。
　　作者：理想太远
回复日期： 15:35:00
　　　　　　现在有的财务软件打印出来的凭证是没有经办人签字，比如用友8.5版本的打印出的凭证就有“经办人”签字的空白处，8.52版本的就没有，但是还是要在制单人后面签字的。　　　　　　　　　　----------------------------------------------------------　　恭喜你,你把用友学到家了
　　中石油的会计可能太多了，不然按照其操作程序一个会计是不会也不可能这么干的。
　　作者：menghainuo
回复日期： 14:11:00
　　　　　　我们公司的记帐凭证都是附有好几份报销单据汇总做的，如果记帐凭证也要领款人签字，大家认为可能吗？　　　　　　　　我们公司也是这样　　　　
　　你们公司还是手工帐呢吧？我觉得用软件的话在领款人那签字基本不可能。
请遵守言论规则，不得违反国家法律法规同时转发到微博谁知道会计与出纳传递原始票据的程序,
谁知道会计与出纳传递原始票据的程序, 10
新担任会计工作,出纳也懂会计工作的,她说凭证由会计做,有些不知道传递凭证的顺序,现金和银行帐出纳在什么时候记账啊,我怕票据这样传来传去的容易丢,请帮忙告诉一下正规的企业真正的操作规程!谢谢!
出纳取得原始票据，并据以记日记账，然后传给会计。月底，会计账与出纳账核对。
&
如：A销售员到出纳那儿报销120元车费。出纳给钱，把120元报销单据留下，然后出纳根据这120元报销单据做出纳自己的现金日记账。然后，出纳打个交接表，把这120元报销单据交给会计。会计在交接表上签字后，做会计账，减现金120元，增加费用120元。
月底，会计现金账与出纳现金日记账核对，两者余额应保持一致。银行和其它票据与上面流程一致。
现金日记账和银行存款日记账是由出纳在做，当收到银行开来的回执单或者出差人员的报销单据的时侯，你就做账啊
我做帐 也就是说 等把票据给我 ,然后我做了传票在给出纳吗? 等出纳登记完现金帐和银行帐后,在交给我,
对的，因为你还需要那些票据、凭证贴在你的上面的啊
其他回答 (1)
会计与出纳的原始单据传递，通常要看单位的大小，具体业务情况，以及人员分工来作些具体规定，以防单据遗失，避免单位帐务失真，按通常的情况应该是领导批办的业务单据，会计会签或复核后交由出纳办理，在有的单位直接由出纳编制凭证后，交由复核岗位的会计审核后，交下道工序记帐、汇总，有的小单位办事前会计根本不知道，出纳办后将单据交会计，由会计处理，这个当中就有些害怕单据遗失的情况，最好搞个签收簿。如果让出纳代替会计做了会计的事，可能会出现一些制度不允许的情况，会计中有一个制度叫牵制制度，这个大家可以理解一下。当然现在由于开放搞活，致使有些人有些错误的理解，会计出纳一人兼任，尤其是民营企业，老板比法律大，出纳比会计大，在这里不是说会计应比出纳大，只是说明会计出纳岗位是相互协作，又相互监督的岗位，相对来说对会计的要求相对高些。
事业单位出纳向会计传递单据，如果是因为会计与出纳的沟通太差或其它什么原因的，可以自己设置个签收表，内容应该有“单据类型”“交会计时间”“会计签收及时间”就可以了吧，也可以根据实际情况设置罗，这个是比较随意的。
具体规范，你看看这个：
票据、资料传递规范
为了规范和保障有价票据/资料得到有效快捷的传递，避免因票据/资料的传递丢失、错投等给当事人和公司造成损失，特制订本规范。
1. 有价票据/资料的范围
1.1. 有价票据& 汇票、支票、发票、许可证、报关单、核销单、商检单、熏蒸单、发货单、提货单、进仓单、保修单等。
1.2. 有价资料&
（1）用户提供的所有文件资料（用户财产）；
（2）本公司设计或委托设计的图纸（包括目录），设计说明书，加工要领，装配作业指导书，安装作业指导书等；
（3）本公司或委托单位提供的生产过程记录，检验记录，装配记录，安装记录，调试记录，竣工文件等；
（4）配套件供应商提供的随机文件，或单独传递的与配套件有关的文件，包括样本；
（5）上述资料的电子文档(无纸质文件时)；
（6）本公司资料室的重要资料和书籍（A类，B类）；
2. 有价票据传递规范
2.1. 传递方式
（1）当面递交即请人转交；
（2）邮寄、快递；
（3）物流（铁路、公路、航空、水运）；
2.2. 传递记录内容
传递记录应包含“5W1H”内容：
时间（When）——发出时间，收到时间，确认时间；
地点（Where）——发出地点，接收地点；
人（Who）& ——发出人（经办人）、传递人（经手人，包括邮递员、司机等）、最终接收人；以及他们的联系方式；
交接内容（What）——名称，数量（文件数和页数），金额，编号，备注等；
传递方式（Haw）——见本通知2.1.款；
备注(Why) ——重要票据扫描件或复印件等。
2.3. 传递流程
2.3.1. 发出人按本通知2.2.款编制传递记录；
2.3.2. 发出人编制传递内容目录（单一票据/文件可删去本项内容）；
2.3.3. 交递；
（1）直接交递给最终接收人时，最终接收人在传递记录上签收。
（2）委托他人交递没有封装的票据/文件时，发出人与中间传递人（经手人）依据目录当面核对被传递的票据/文件，经手人在传递记录上签收。同时发出人交给中间传递人空白传递记录若干份，数量与整个传递途径中的中间传递人数一致。每一中间传递人在传递过程中，均履行上述程序。
（3）委托他人交递有封装的票据/文件时，目录应封装在内。发出人与中间传递人（经手人）当面核对被传递的封装封口，经手人在传递记录（简易的，不写明细）上签收。同时发出人交给中间传递人空白传递记录若干份，数量与整个传递途径中的中间传递人数一致。每一中间传递人在传递过程中，均履行上述程序。
（4）上述（2）（3）两种传递方式，中间传递人可用保存在自己手中的传递记录向上一传递人换回自己签收的那份传递记录。
（5）采用邮寄、快递传递时，必须封装。在公司所在地（北京，嘉兴），原则上交由前台寄出；紧急情况时，经办人可直接寄出。交由前台寄出时用铅笔标明“有价”字样，并参考上述（3）方式由前台秘书签收。前台秘书按“A”级信函作好登记并保留发函凭据。经办人直接寄出时，由经办人登记（传递记录）并保留发函凭据。如果发函凭据需报销，留扫描件或复印件。
（6）采用物流传递时，必须封装。参照上述第（5）款处理。
2.3.4. 确认；
除第2.3.3.款第（1）种情况外，经办人须确认传递到位，A类票据/资料书面确认，B类票据/资料电话确认。
3. 有价票据丢失处罚
3.1. 第2.3.3.款第（1）、（2）、（3）种情况，由不能拿出向下传递证据的经办人或经手人个人承担全部直接损失。由资金部计算直接损失值，报经理办公会审定，分月扣款。
3.2. 第2.3.3.款第（5）、（6）种情况，由不能拿出发函、发件凭据的经办人或经手人个人承担全部直接损失。由资金部计算直接损失值，报经理办公会审定，分月扣款。发函、发件凭据俱全时，当事人（经办人或经手人）配合公司法律部或律师进行索赔诉求。索赔诉求中，发现当事人失误造成公司损失，当事人酌情承担部分损失。
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财务税务领域专家原始凭证在会计、出纳、总账之间的传递顺序是怎样的，是会计先审核制作记账凭证、出纳根据记账凭证付款_百度知道
原始凭证在会计、出纳、总账之间的传递顺序是怎样的，是会计先审核制作记账凭证、出纳根据记账凭证付款
然后登记现金日记账？还是出纳现根据原始凭证付款后在移交会计作记账凭证再登记现金日记账。谢谢请高手帮忙！
只要保证原始凭证完整、正确、传递程序正确、使用原始凭证传递书面登记簿我们这是出纳先编制记账凭证，编好序号，在登记簿上签字、会计共同签字，完成交接，也可以由会计先审核，签字交接。报销凭证要经会计审核签字并由单位负责人签字后才可以由出纳签字付钱
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原始凭证——1、会计先审核制作记账凭证，由经办人，会计、主管领导、审核等签字2、出纳根据记账凭证付款3、出纳登记现金日记账
会计先审核制作记账凭证，由经办人，会计签字出纳再根据凭证付款，记账
首先是出纳根据收、付款的原始凭证收付款，然后再做记账凭证（也有单位是做收、付凭证），然后出纳会登记现金日记账，最后这部分凭证会到会计那里，会计只审核除现金以后的科目是否正确，当然出纳在做凭证时也可以先与会计沟通下再做凭证比较好些。
有些企业的记账凭证有两个编号，一个是出纳编制的，一个是会计编制的，你可以根据自己单位的情况来具体对待。
不知道，以上对你有帮助吗？
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