集团、企业部门内部，都需要预算管理，全面预算管理不是孤立的管理，而是全面的管理，全业务的管理，全流程的管理。下面，让我们一起从上述的“十佳”品牌厂商对外公开的有关全面预算管理解决方案信息，与大家一起分享他们各自的产品特色和技术优势：●海波龙全面预算管理解决方案●北京东华厚盾全面预算管理解决方案●用友全面预算管理解决方案●金算盘集团预算管理解决方案●金蝶软件EAS集团全面预算管理解决方案●浪潮通软财务预算管理解决方案●北京诺亚舟全面预算管理解决方案●北京久其行政预算管理解决方案●SAP BPC全面预算管理解决方案●复旦天翼预算管理系统解决方案一、海波龙（Hyperion）：全面预算流程管理解决方案海波龙全面预算管理解决方案，内容包括预算流程即Hyperion Pillar可以提高由下而上和由上而下的预算编制工作的可靠性、效率和速度，从而精简复杂的、分散的预算编制、计划和预测流程。Hyperion Pillar鼓励部门管理人员参与预算编制工作，允许通过迅速的预算调整和财务报告适应不断变化的市场形势。因此，管理人员可以摆脱繁锁的机械性预算处理，将精力集中于增值的报告和分析环节。用户无需进行任何编程工作，就可以在整个企业中部署Hyperion Pillar，因而它只需要最低限度的IT支持。因为它可以实现分布式的、分散化的决策和规划，因而能够适应管理人员在预算编制流程中往往分散在不同地点的实际情况。通过对多种细节的内置支持，用户可以提交准确反映他们经营情况的预算——因而经营管理人员将承担更多的责任，并且将进一步参与这个流程。海波龙财务报表合并“易捷“解决方案Hyperion Enterprise可以简化收集、合并和报告财务数据的流程，因而可以在一个全球化的业务环境中提高部门财务合并和报告效率。该软件可以简化在制作最终财务报告中常用的货币转换、分摊、公司间帐项抵消和调整。它不仅可以帮助财务经理向外部用户提供财务报告，还能帮助部门管理人员迅速地发现重要的趋势和变化，从而更快地制定更加准确的决策。Hyperion Enterprise还让财务经理可以遵守管理层对于报告的时间安排和要求，编制反映法定组织架构的财务报告。二、北京东华厚盾全面预算管理解决方案北京东华厚盾全面预算管理解决方案可以在预算定额测算、标准成本制定、预算编制申请审批、预算执行审批流程（网上报销、采购申请、合同支付等与预算执行有关的业务审批流程）、预算执行对比分析等方面协助企业在全员（不仅仅财务人员）、全过程（事前、事中、事后）、全业务（经营收入、支出、筹、投资、财务等多方面）范围内更好实施全面预算管理。东华厚盾认为，全面预算，是企业做大做强、精细化管理过程中必不可缺的管理手段。全面预算管理不同于财务软件的是：财务软件侧重遵循会计制度记录企业会计行为、而厚盾预算管理软件则遵循企业实际管理需求、管理企业真实经营过程，厚盾全面预算管理是管理软件。东华厚盾已帮助如下企业实施了全面预算管理，客户包括：中联重科、山东钢铁、中国国际工程咨询公司、上海友讯（D-Link）电子、云南冶金集团曲靖有色基地、北京冠京工贸集团、辽河化工集团、江苏开元科技有限公司、北京加达汽车销售、维修集团、中国电工设备总公司、中国联通山西省分公司等。那么，预算目标在全面预算管理中将发挥哪些作用？厚盾科技认为，主要有以下四个方面作用。第一，目标指导作用预算目标可作为预算编制的指导目标，通过预算目标的下达，指标化、数字化、明确的表达了企业年度的经营目标，实际为各级责任主体预算编制指引了方向。企业年度预算目标按一定预算周期分解到各级责任主体，构成了各级责任主体的预算目标责任书，该责任书将作为标准来衡量责任主体所编制的预算。在无特殊情况，一般各级责任主体的预算目标责任不会给予调整。第二，预算平衡作用预算编制过程中，通过对所编制预算进行分析，可进行预算目标模拟达成情况分析，通过模拟分析，可评价所编制预算的合理性。在预算的审核、平衡过程中，一般会将预算目标作为平衡点，通过调整相关预算项目预算，使所编制预算满足预算目标的要求。在厚盾全面预算管理软件的预算编制系统中，我们可以将预算目标作为校验项，如果系统发现所编制预算不能满足预算目标要求，会不允许提交申请，或者给出明确警示信息提示。第三，过程监控作用预算执行过程中，通过对预算实际发生进行分析，可进行预算目标达成情况差异分析，通过差异分析，可随时发现执行过程中的问题，并通过对问题的根源分析，及时进行调整。通过厚盾全面预算管理软件提供的预算执行过程控制，不仅通过事后的差异分析及时发现并解决问题；还可将预算目标作为监控目标，实现过程中的实时监控。另外，通过图形化的仪表盘，可直观的监测预算目标的完成情况。第四，绩效考评依据预算目标可作为绩效考评的关键考评项，根据对应责任主体所完成预算目标情况，给出相应的奖惩。预算目标设定值与实际完成值的差异，为企业绩效考评提供了客观的依据。东华厚盾全面预算管理软件的功能特点与优势1)完全B/S架构，真正实现集团化统一管控2)无用户数控制、真正支持企业“全员”使用全面预算3)灵活的预算项目设置4)快捷的预算预计指标模拟试算5)作为专业第三方全面预算管理软件，提供与通用财务软件数据接口6) 网络化、集中化的业务流程处理7)灵活强大的工作流引擎、完全按企业实际情况进行灵活的流程自定义8)支持自定义的多级责任中心与预算组织9)支持多周期的预算10)支持多种预算模式11)最全面的预算体系12)根据企业实际管理要求灵活定义模拟拆账规则13)灵活的打印、导出功能14)智能的向导式分析报表15)灵活、安全的权限设置16)具有高可扩展性，满足企业今后发展的需要东华厚盾针对多年为企业实施信息系统所遇到的各种情况，不断升级、积累，并为客户提供了基于新中大、用友等多种财务软件的多种可选择方案。三、用友财务与预算管理软件用友预算管理(集团版)用友实现企业集团整体预算体系建立、预算样表和预算项目的下发、各单位预算编制、预算执行与控制、预算调整、预算执行上报、预算分析全过程管理。以此形成对管理层，上级管理者对下级管理者进行业绩评价和提供激励政策的依据和约束行为的重要手段。基于ERP系统上的预算管理，预算数据可以根据业务系统的经营模式和真实历史数据进行，解决了手工难以处理的大数据量、周期长、复杂运算模型的难于开展全面预算的问题。同时，根据企业的实际经营模式不同，您可以选择全面预算、财务预算和专项预算几种不同预算模型。预算管理对业务各个环节均起到控制和监督作用。例如采购业务的支付必须在资金使用计划中明确列示具有专项用途的资金才能支付，且支付的额度必须在预算控制的范围内。企业级预算管理包含预算编制、预算汇总审批、预算执行监控、预算调整和预算执行分析的全过程管理。其中，每个责任部门以及公司级预算的形成都严格遵循权限和数据唯一性的原则，保证企业预算编制结果的完整性。集团预算较企业级预算，增加了预算体系下达、接收，预算内容的上报审批，以及预算结果的上报汇总过程管理。从而建立了多层级预算管理组织，并充分发挥成员企业的主观能动性，形成集团统一的经营奋斗目标，将集团发展战略真正落到实处。同时，预算结果的上报汇总分析，将有助于集团根据实际情况及时调整战略规划，或者为滚动预算、下期预算的编制提供依据。四、金算盘集团全面预算管理解决方案概述全面预算是对企业生产经营过程中各类经济活动计划的数量表述，是对集团发展战略和各层级责任的科学量化，是企业控制经济活动的依据和考核成员单位、职能部门经营业绩的标准。全面预算的作用主要有三：①可以帮助企业改善未来的经营状况。②是市场经济下衡量企业业绩的标准。③能加强企业内部各部门之间相互协调和沟通。在我国市场经济越来越发展的今天，国内许多大型企业集团在不断发展壮大，同时，也越来越意识到在经营过程中的不确定因素越来越多，产品升级换代越来越快，引进全面预算管理机制显得更加重要。由于采用了大量管理会计理论和方法，以及‘全面、全额、全员’的要求，靠手工方式进行全面预算管理是不现实的。金算盘全面预算管理解决方案是在金算盘公司十几年信息化经验的基础上，凝聚了几万家用户在管理和应用中的体验，进行总结和提炼得来的一套完整实用的信息化管理方法。企业预算流程控制以vp平台应用架构为基础，提供平台化产品，直接使用平台工具，快速配置、充分扩展。以责任中心为预算主体，支持多层复杂管理型组织模式。引入工作流思想，对预算编制调整进行过程指导，在集团范围内实现多级审批控制。可以以任何环节为预算起点，实现销售起点型、生产起点型、专项起点型等多种预算模型。全面的集团控制参数，实现集中管理、分级控制。支持预算体系管理，支持集团内跨行业多种预算管理模式。多预算方案支持，在不同条件下启动相应预算控制，快速适应市场变化。支持预算版本管理，在不同版本实现预算数据的动态锁定，加强集团控制能力。支持n上n下的集团预算管理流程，并可以跟踪历史数据。使用样表进行预算编制，编制时可以根据公式进行计算；支持固定预算与弹性预算、增量预算与零基预算、定期预算与滚动预算。提供多种的预测模型、预算模型，使预算管理更加快速、准确、科学、规范。与传统的计划管理有机结合，以经营计划为起点，使全面预算管理变成计划管理的实施细则，从科学性、可行性、准确性等方面，保证计划的切实有效完成。五、北京久其软件行政预算管理解决方案久其方案介绍久其行政预算管理是一整套用于财政预算业务管理的信息处理平台。该系统能够按照行政预算财政改革的需要，实现由基层预算单位编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政工作任务。系统函盖行政预算，预算执行等财政预算处理的各个主要环节，并且能够按照各业务环节处理信息的先后次序，相互依赖关系，实现全面的信息共享，同时保证数据的一致性，满足各级领导和预算，国库等综合管理部门对数据进行大口径统计，分析的需求。（1）“收支两条线”思路的体现（2）申报流程管理（3）企业版与财政版实现整合（4）针对项目预算的设计（5）审核（6）决算管理系统（7）个性化设置六、北京诺亚舟全面预算管理解决方案全面预算管理是企业进行战略实施和管理控制的主要手段，也是企业财务管理的重要内容。作为企业老板、财务负责人或预算负责人，以下问题一定经常遇到: 管理层难以进行权限控制、数据安全性没有保证、各部门在编制过程中难以有效协调、配合。而采用专业预算软件实现预算管理全过程的信息化正成为趋势，这对于提高预算管理效率、强化预算管理效果将有重要诺亚舟全面预算系统是专业预算管理软件，实现了从方案定义、预算编制、预算分析全过程的信息化，大大提高了企业全面预算管理的效率，改善了全面预算管理的效果。诺亚舟全面预算系统在设计上充分考虑了企业全面预算管理不同于会计核算的专业特点，把业务预算和财务预算有机地统一在软件中，真正实现全面预算管理的信息化，而不仅仅是财务软件中财务预算的信息化。诺亚舟全面预算系统保留了Excel灵活的表格处理和运算功能，用户能够灵活定义预算的编制表格、计算关系和差异分析。诺亚舟全面预算管理方案具有以下功能：1. 设置预算目标，并对目标进行层层分解。2. 设置预算方案：既包括业务预算，如销售预算、生产预算，也包括财务预算，如利润预算、现金预算等。3. 设置各专业预算的预算项目（科目），既包括财务科目（项目），也包括非财务项目、销售量、采购量等。4. 设置预算对象：部门、产品、材料、项目都可以作为预算对象。5. 定义预算表项目之间的计算关系。6. 设置预算的审批流程和权限。7. 支持编制多套和多个版本预算，实现预算弹性化，支持编制滚动预算。8. 根据实际执行数据进行多维度预算差异分析，如量差、价差等。9. 设置集团型企业内部预算的合并或汇总关系。七、浪潮ERP-BPM与集团财务预算管理解决方案1．集团企业业绩管理重点、难点分析1．1问题概述：长期以来，业绩管理一直是困扰企业尤其是企业的难题。如何做到使业绩管理与战略规划、薪酬系统挂钩，切实执行集团的战略，最大限度的发挥各公司的积极性和创造性，及时解决集团管理中的问题，提高工作效率，并吸引到高层次的人才，是决策者首先需要考虑解决的。在企业业绩管理中面临的主要问题是：如何将集团企业的战略目标分解为各成员单位具体的关键绩效指标，并落实到部门与个人，成为企业绩效管理的难点；通过对业绩的过程管理达到对各种业务的控制。如存货高低、应收款的周转率、资金、销售等业务。根据设置的标准指标值对异常的指标进行及时的了解来防范公司的各种风险以达到前瞻控制；无法根据设定的目标，进行全面的计划与预算，充分调配企业的各种资源以发挥其最大价值，并制定相应的行动方案，确保集团战略目标的可操作性；缺乏有效的监控保障，实际关键绩效指标与计划关键绩效指标的差异，难以实时对比，以便于采取相应措施，保证分子公司的执行与集团公司的整体战略目标一致；往往局限于财务指标的考核和单体企业的考核，忽略非财务指标考核，并与集团的战略发展脱节；建立有效的薪酬及激励系统，以吸引及保留高素质人才，发挥员工积极性，建立价值创造和业绩至上的企业文化；怎样完成从业绩衡量到业绩管理的转变，从而提升集团整体的管理能力，以更好地执行能增加股东价值的战略。2．方案概述及框架业绩评价不是一项孤立的管理活动，它必须与企业管理流程中的其他管理环节、手段、方法密切结合，也就是要与业绩评价环境相适应。无论企业采用何种业绩评价模式，最终都是为了实现企业的目标。因此，我们分析的起点定位于企业目标的制定。企业整体目标可以进行分解，如可以分解为部门目标和个人目标。长期目标可以被分解为中期目标和年度目标。实现年度目标的最有利工具就是全面预算管理。年度目标要转化为不同部门的具体行动，也就是说，各个部门要编制出业务预算，然后通过汇总形成财务预算。在预算的编制过程中，各个部门和员工将目标转化为业绩评价指标和评价标准，这自然为业绩评价打下了良好的基础。当然，对预算执行情况的评价也是全面预算管理的题中之意。评价结果不但为管理者提供了改进管理的信息，而且也成为激励的依据。综上所述，我们可以构建出这样一个管理流程：战略目标制定与分解→全面预算管理→信息系统→业绩评价→激励机制。具体如图所示。八、SAP BPC全面预算管理解决方案——顺畅计划、预算及预测流程全面预算管理（Total Budget Management）,预算是一种系统的方法，用来分配企业的财务、实物及人力等资源，以实现企业既定的战略目标。企业可以通过预算来监控战略目标的实施进度，有助于控制开支，并预测企业的现金流量与利润。SAP预算系统是建立在一个多维度的数据模型上进行预算分析的，可对已有的预算和实际发生的数据进行灵活、快速的多角度分析、查询，而不需要通过定义复杂的报表或公式来对数据进行展现。在预算分析中，SAP系统可支持多维数据分析，可以灵活、快速地完成各种数据分析、查询操作；对于分散的财务和业务数据，SAP系统提供数据接口工具来整合不同业务系统中数据；在实际情况发生变化后，SAP系统可提供预测、模拟的功能，快速做出预算调整。完善的全面预算管理系统不但要为操作和管理层面的人员提供管理和分析功能，还要能够为管理决策层提供直观的、易用的数据分析与展示界面，能够动态显示预算的关键性指标数据及指标的实际执行情况，并能够针对特定指标钻取到明细的业务、财务数据。这方面SAP系统的商务智能(BI)和企业门户(EP)相结合，可提供完美的管理信息门户解决方案，为企业的高级管理人员提供一个友好、易用、直观的的信息分析、决策信息查询的信息门户，使之成为管理人员获取决策信息的信息入口。管理信息门户的设计突出界面简洁、简单易用、报表层次和信息清晰、信息量大等特点，符合管理层的使用习惯，不需要任何培训即可使用，绝大多数情况下不需要任何输入即可获取信息，范围上涵盖主要财务、业务信息，可让管理层从宏观上及时掌握真实、必须的信息以便决策。通过SAP全面预算管理系统，可有效提升企业战略管理能力，为经营者提供有效的监控与考核手段，有利于高效使用企业资源，有效管理经营风险，利于收入提升及成本节约，从而提高企业的整体竞争力。九、金蝶软件EAS集团全面预算管理解决方案客户需求预算管理作为企业集团实现战略执行的管理工具越来越受到企业的重视，但是，企业集团由财务部门主导的预算编制关注点和方法不符合业务实际，业务部门怨声载道，财务部门唉声叹气；集团和成员单位缺乏有效的预算监控方法与手段，预算与实际执行情况偏差大，越是预算，集团越是感觉不划算；集团预算管理的事前控制薄弱，有预算无监控；集团预算执行结果失真，无法进行有效的绩效考核……预算编制和控制管理的难点成为了推进预算执行的拦路虎，企业的预算管理委员会和具体的预算部门都感到了工作的艰难。应用流程金蝶EAS集团预算管理解决方案帮助企业预算部门实现了集团预算指标的分解、多上多下的预算编制，实现事前预测、事中控制和事后分析，提供了科学严谨的全面预算管理体系。集团预算管理框架和流程典型应用建立编制准确、应用灵活的预算体系金蝶EAS预算管理解决方案具有完善的预算模型，通过已发生的业务数据来预测未来预算数据，并依据经营计划来编制准确的预算数据；同时通过类似Excel的模版设定，满足所有集团预算模版的设置和预算编制的需求。预算模板设置和预算预测示意图（略）帮助您对所有业务环节进行任意控制设定紧密集成预算与业务等其他系统，根据业务特点及需要柔性配置业务控制点，及时传递预警信息，保证预算有效控制执行。设置预算控制点示意图（略）方案特点完整的预算编制体系，预算模版的灵活设置、下发、数据汇总；提供丰富严谨的预算编制方法和科学的预测公式，提高预算编制效率；实现预算在各个业务环节的执行与控制，提升执行力；进行全面的预算执行情况分析，为绩效考核提供依据。十、上海复旦天翼预算管理系统解决方案为了适应现代化企业管理，有效控制企业预算资金的使用，保证企业预算资金的正常筹措，满足企业正常经营活动的资金安排，易统预算管理系统可以实行从企业资金年度预算到年季月的申请、审批、控制全方位的预算管理；本系统可以管理控制资金使用，按部门实行年度资金计划管理，按部门实行年度、季度、月份使用资金申请，审核，审批，控制执行。年度预算控制：每年年末各部门（下属单位）编制申请下年度使用资金计划。编制方法有“手工方法编制，历史资料测算，下级部门汇总”三种方法；年度预算审核：部门经理审核本部门申报全年度资金使用计划，审核结果自动发送到企业资金管理委员会或最高决策层审批；审批年度预算，并下达给各个部门（或下属单位）作为全年资金使用限额，便于全年考核；预算资金使用执行控制每月（或年、季度）底，各个部门（基层单位），根据下月工作安排资金使用计划，编制下月资金使用申请。当然也可以提报预算外或预算追加，各个部门（基层单位）在申报时需写明每笔资金的使用原因或开支依据，每一笔资金的具体使用等；各个部门（基层单位）经理审核下月资金预算申请，并自动发送到公司具有审批权限的人员的计算机中；月度资金预算审批：各个具有审批权限的人员，根据各个部门（基层单位）提报的资金使用申请，参考历史上该部门（基层单位）的预算资金执行情况和前面审批人审批情况；预算分析：按部门列出某月止各部门年度预算限额、预算申请额、预算批准额、预算实际发生额、剩余预算资金；按年、月份列出某部门的年度预算限额、预算申请额、预算批准额、预算实际发生额、剩余预算资金；按资金指针列出某部门某年、月份的年度预算限额、预算申请额、预算批准额、预算实际发生额、剩余预算资金。}