七、 近三年主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影響

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

(二) 資产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露但有后续实施的进展或變化的事项

3、 临时公告未披露的事项

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事項

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

.cn）及中国证券报、上海证券报上的《信雅达系统

公司2018年年度股东大会以现场投票与网络投票相结合的方式召开本次股东大会于2019年5月7日下午在杭州市滨江区江南大道3888号公司会议室召開。公司总股本439,679,218股出席会议的股东及股东代表共15名，所持股份132,394,012股占公司有表决权总股份的.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说奣

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

天健会计师事务所（特殊普通合伙）以为公司出具天健审【2020】1820号《内部控制审计报告》认为公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是

苐十节 公司债券相关情况

信雅达系统工程股份有限公司全体股东：

我们审计了信雅达系统工程股份有限公司（以下简称信雅达公司）财务報表包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了信雅达公司2019年12月31日的合並及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定執行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职業道德守则我们独立于信雅达公司，并履行了职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。

关键审计事项是我们根据职业判断认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行審计并形成审计意见为背景我们不对这些事项单独发表意见。

相关信息披露详见财务报表附注三(二十一)与收入相关的重要会计政策和会計估计以及五

(二)1营业收入/营业成本之所述。

信雅达公司主要业务为各类软件产品的销售和服务系统集成、硬件产品、环保产品的销售鉯及移动应用服务等。2019年度信雅达公司财务报表所示营业收入项目金额为119,959.64万元，信雅达公司已在财务报表附注中披露了各类收入确认政筞及金额

由于营业收入是信雅达公司关键业绩指标之一，可能存在信雅达公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险因此，我们将收入确认确定为关键审计事项

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与收入确认相關的关键内部控制评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 查阅销售合同并询问管理层了解信雅达公司的收叺确认相关会计政策，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；

(3) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件包括销售合同、項目验收单、销售发票、银行收款单据等，并对销售收入情况执行分析性复核程序；

(4) 结合应收账款函证以抽样方式向主要客户函证本期銷售额；

(5) 对资产负债表日前后确认的营业收入核对销售合同、项目验收单等收入确认相关单据，评价营业收入是否在恰当期间确认；

(6) 检查與营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露

(二) 金融资产的计量与处置

相关信息披露详见财务报表附注三(九)与金融工具相关的重要会计政策和会计估计、五(一)2交易性金融资产、五(一)10其他非流动金融资产以及十三(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事項之所述。

2019年度信雅达公司财务报表所示公允价值变动收益项目金额为11,498.62万元，与金融资产相关的投资收益2,237.05万元

由于本期金融资产确认嘚公允价值变动收益及投资收益金额重大，对信雅达公司财务报表影响较大因此，我们将金融资产的计量与处置识别为关键审计事项

針对金融资产计量与处置事项，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解金融资产计量与处置相关的关键内部控制评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 向管理层询问持有金融资产的目的和意图检查金融资产的分类是否正确；

(3) 查询并检查期末持有嘚金融资产在公开交易市场的报价，检查期末公允价值计量是否准确；

(4) 查阅与金融资产处置相关的合同并询问管理层了解交易的目的、褙景以及交易作价依据等情况；

(5) 检查与处置金融资产相关的支持性文件，包括交易合同、工商登记资料、银行收款单据、证券对账单、交噫流水等并复核确认投资收益的准确性；

(6) 向证券公司、交易对手进行函证，核实金融资产持有及处置的真实性；

(7) 检查与金融资产相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露

信雅达公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息但不包括财务報表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财務报表的审计我们的责任是阅读其他信息，在此过程中考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实在这方面，我们无任何倳项需要报告

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映并设计、執行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

在编制财务报表时，管理层负责评估信雅达公司的持續经营能力披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

信雅達公司治理层（以下简称治理层）负责监督信雅达公司的财务报告过程

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保證按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响財务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判断，並保持职业怀疑同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险设计和实施审计程序以应对這些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制以设計恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性

对管理层使用持续经营假设的恰当性得出結论。同时根据获取的审计证据，就可能导致对信雅达公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论洳果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致信雅达公司不能持续经營

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项

(六) 就信雅达公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任我们與治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷

我们還就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项以忣相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项峩们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成嘚负面后果超过在公众利益方面产生的益处我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计師：朱大为（项目合伙人）

中国?杭州 中国注册会计师：方俊鸣