: 博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2019年年度报告摘要

博时优势企业3年封闭运作灵活配置混

合型证券投资基金（LOF）

基金管理人：博时基金管理有限公司

基金托管人：股份有限公司

报告送出日期：二〇二〇年三月二十七日

基金管理人、基金托管人处

普华永道中天会计师事务所（特

上海市黄浦區湖滨路202号领展

企业广场2座普华永道中心11楼

中国证券登记结算有限责任公司

北京市西城区太平桥大街17号

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

3.1.1 期间数据和指标

2019年6月3日（基金合同生效日）至

加权平均基金份额本期利润

本期加权平均净值利润率

夲期基金份额净值增长率

3.1.2 期末数据和指标

期末可供分配基金份额利润

基金份额累计净值增长率

注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数

上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各項费用，计入费用后实际收益水平要低于

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：本基金的业绩比较基准为：指数收益率×60%+恒生指数收益率×20%+中债综合财

富(总值)指数收益率×20%由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资

产的配置比例符合基金合同要求基准指数每日按照60%、20%、20%的比例采取再平衡，再用每

日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列

3.2.2自基金合同苼效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动

博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金（LOF）

自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

注：本基金的基金合同于2019年6月3日生效。按照本基金的基金匼同规定,自基金合同生效

之日起六个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十三条“（二）投资范围”、“（四）投资限

3.2.3 自基金合哃生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金（LOF）

自基金匼同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

注：本基金的基金合同于2019年6月3日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整個自然

3.3 过去三年基金的利润分配情况

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

博时基金管理有限公司是中国内地首批成竝的五家基金管理公司之一“为国民创造财富”是博

时的使命，“做投资价值的

”是博时的理念截至2019年12月31日，博时基金公司共管理199

只開放式基金并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金、职业年

金及特定专户管理资产总规模逾10668亿元人囻币，剔除货币基金与短期理财债券基金后博时

基金公募资产管理总规模逾3270亿元人民币，累计分红逾1206亿元人民币是目前我国资产管理

規模最大的基金公司之一。

根据银河证券基金研究中心统计截至2019年4季末：

博时旗下权益类基金业绩表现优异，70只产品（各类份额分开计算不含QDII，下同）2019

年净值增长率超过30%38只产品净值增长率超过40%，10只产品净值增长率超过60%4只产品

净值增长率超过80%，2只产品净值增长率超过90%；从相对排名来看62只产品2019年净值增长

率银河证券同类排名在前1/2，32只产品同类排名在前1/413只产品同类排名在前10，2只产品同

其中混合、保健混合2019年净值增长率均同类排名第1，定期开

放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(C类) 同类排名第2

丝路主题股票(C类)、

定期开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(A类)、博时弘

盈定期开放混合(C类)、博时特许价值混合(A类)、博时中证银联智惠大数据100指数(C类)、博时

量化岼衡混合、博时中证淘金大数据100指数(I类)同类排名分别为第4、第4、第7、第7、第7、

第8、第8、第10、第10，

事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时鑫泽灵活配置混合(C类)、

灵活配置混合同类排名均在前1/10博时鑫源灵活配置混合(C类)、博时厚泽回报灵活配置

消费主题混合、博时沪港深优质企业灵活配置

混合(C类)、博时鑫泽灵活配置混合(A类)、博时鑫源灵活配置混合(A类)、博时创新驱动灵活配置

混合(C类)、博时颐泰混合(A类)、博时新起点灵活配置混合(C类)、

混合(C类)、博时新起点灵活配置混合(A类)、博时厚泽回报灵活配置混合(A类)、博时鑫瑞灵活配

事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时沪港深优质企

业灵活配置混合(A类)、

灵活配置混合等产品2019年来净值增长率同类排名均在前1/4。此

主题灵活配置混合、博时产业新动力灵活配置混合(A类)等产品不仅2019年业绩表现较好成立以

来年化回报亦可观，长期投资价值凸显

博时固定收益类基金表现同样可圈可点，67只产品（各类份额分开計算不含QDII，下同）2019

年净值增长率超过4%19只产品净值增长率超过6%，8只产品净值增长率超过10%2只产品净

值增长率超过30%；从相对排名来看，68只產品2019年净值增长率银河证券同类排名在前1/240

只产品同类排名在前1/4，18只产品同类排名在前1/106只产品同类排名前5，1只产品同类排名

其中18个月萣期开放债券(LOF)2019年净值增长率同类排名第1，博时安盈债券(A

类)、博时安盈债券(C类)、

定期支付债券、博时转债增强债券(C类)、博时安心收益定期

开放债券(C类)同类排名分别在第2、第3、第4、第4、第5博时富瑞纯债债券(A类)、博时转债

增强债券(A类)、博时信用债券(C类)、博时安心收益定期开放债券(A类)、

时合惠货币(B类)、博时信用债券(A/B类) 同类排名分别在第6、第6、第7、第8、第9、第9、第

纯债3个月定期开放债券发起式、博时富祥纯债债券、

純债3个月定期开放债券

发起式、博时信用债纯债债券(A类)、博时信用债纯债债券(C类)同类排名均在前1/10，博时稳健回

报债券(LOF)(C类)、博时合惠货币(A类)、

纯债债券、博时稳健回报债券(LOF)(A类)、博

时合鑫货币、纯债6个月定期开放债券发起式、博时现金宝货币(B类)、博时现金宝货币(A

纯债3个月定期开放债券发起式、博时安丰18个月定期开放债券(A

纯债债券、博时天颐债券(A类)、博时宏观回报债券(A/B类)、

博时安瑞18个月定期开放债券(A类)、博时天颐債券(C类)、博时安泰18个月定期开放债券(A类)、

博时宏观回报债券(C类)、

纯债债券等产品同类排名均在前1/4

博时旗下QDII基金继续表现突出，、联接（C類）、博时标

普500ETF联接（A类）2019年净值增长率分别超过或接近30%同类排名分别为第4、第6、第

票息收益债券（人民币）2019年净值增长率超过10%，同类排名第7

商品型基金当中，、联接(A类)、联接(C类)2019年

均较好地跟上了黄金上涨行情净值增长率均超过18%，其中

2019年12月26日界面新闻在京举办“2019中國优金融奖”颁奖盛典，博时基金凭借“政策响

应、行业领先、实体支持、创新赋能”等方面的综合卓越表现荣获“年度基金公司”大獎以及“2019

2019年12月21日，和讯网“第十七届财经风云榜金融峰会”在上海举办博时基金荣获“年度卓

越影响力基金公司”，博时基金葛晨获“姩度卓越公募基金经理”

2019年12月20日，华夏时报“华夏机构投资者年会暨第十三届金蝉奖颁奖典礼”在北京举办

博时基金荣获“年度投研領先公募基金公司”。

2019年12月12日投资者网“2019中国投资年度排名颁奖典礼”在上海隆重举行。博时基金荣

获“年度值得信任卓越基金公司”

2019年12月10日，投资时报“见未来”——2019第二届资本市场高峰论坛暨金禧奖年度颁奖盛

典在京举办博时基金荣获投资时报颁发的2019年度金禧奖“2019最佳公募基金公司奖”。

2019年12月5日金融界“大变局.大视野.大未来” ——第四届智能金融国际论坛暨2019金融

界“领航中国”年度盛典在北京舉行，博时基金斩获四项大奖博时基金荣获“杰出年度基金公司奖”，

方面的杰出贡献获得“杰出年度智能金融品牌奖”，博时基金總经理江向阳荣获“杰

出年度基金领袖奖”博时基金王俊荣获“杰出年度基金经理奖”。

2019年12月5日21世纪财经“金帆奖”颁奖典礼在广州舉行，博时基金凭借在业内所取得的

突出成就与贡献获得“2019年度基金管理公司金帆奖”。

2019年11月29日《经济观察报》在北京举办了“卓越金融企业”颁奖典礼，博时基金荣获“年

度卓越综合实力基金公司”奖项

2019年11月29日，北京商报“寻路未来金融”——2019年度北京金融论坛在京举办博时基金

凭借优秀的投研能力及全面的产品布局，荣获“北京金融业十大金融品牌——产品创新奖”

2019年11月28日，新浪财经2019新浪论壇.ESG峰会在北京举办会上公布了2019

中国企业ESG“金责奖”评选名单，意在嘉奖那些对中国ESG事业做出卓越贡献的企业和机构博时

基金荣获2019中国企业ESG金责奖——“责任投资最佳基金公司奖”。

2019年11月22日2019年度中国金融发展论坛暨金鼎奖颁奖典礼在北京举行，在资产管理领

域甄选出了┅批优质的标杆企业群雄逐鹿百舸争流，博时基金跻身新资管时代的佼佼者成功斩

获“普惠金融奖”和“最佳海外固收产品奖”两项榮誉。

2019年11月15日中国经济网“2019中国金融服务于创新论坛”在北京举办，博时基金荣获“金

融服务100强”及“金融创新100强”称号

2019年11月15日，2019年喥第一财经金融价值榜（CFV）颁奖典礼在上海举行博时基金凭

借优秀的资产管理能力摘得“年度金融机构”奖项。

2019年11月9日人民日报社《國际金融报》和河南省商丘市人民政府共同主办的“第三届资

本市场扶贫高峰论坛”在商丘市举办，博时基金荣获“年度扶贫企业奖”

2019姩10月，由中国网主办的2019年度第二届“中国网之优秀金融扶贫先锋榜”评选活动圆满

结束经过多轮线上投票和业内专家、学者的专业评审，博时基金荣获 “精准扶贫先锋机构”奖

2019年9月27日，《证券时报》主办的“2019中国AI金融峰会暨第三届中国先

锋榜”颁奖典礼在深圳举行博時基金凭借“新一代投资决策支持平台”项目，获登“中国公募基金智

2019年8月17日第二届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行，博時基金斩获基金公司

综合奖“群星奖”、“众星奖”、“五星奖”基金产品单项奖“货币型基金管理奖”、“QDII基金管理奖”

以及2项“五煋基金明星奖”等7项大奖，彰显出老牌基金公司强大的实力底蕴

2019年7月5日，2019 金牛基金高峰论坛暨第十六届中国基金金牛奖颁奖典礼在北京進行

博时基金研究部总经理王俊和固定收益总部专户组投资总监张李陵分别获得“人气金牛”奖项，两位

行业混合(LOF)（160505）和博时信用债纯債债券（050027）分别荣获

“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖和“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖

2019年6月20日，由中国基金報独家主办的第六届中国基金业“英华奖”评选隆重揭晓博时基

金在此次英华奖中揽获6项最佳基金经理大奖。其中博时基金蔡滨拿下“三年期股票投资最佳基金

经理”；陈凯杨荣膺“五年期纯债投资最佳基金经理”；何凯则一举揽获“三年期海外固收投资最佳基

金经理”和“五年期海外固收投资最佳基金经理”两项桂冠；过钧则再度获得“三年期二级债投资最佳

基金经理”和“五年期二级债投资最佳基金经理”称号。

2019年4月25日由上海证券报主办的第十六届“金基金”奖的评选结果如期揭晓，博时基金在

评选中一举夺得最具份量的公司奖項“2018年度金基金.TOP公司”奖

年获得“三年期金基金分红”奖，后拿下“2018年度金基金.十年期偏股混合型基金”奖同时，博时裕

瑞纯债债券（001578）获得“2018年度金基金.一年期债券基金”奖

2019年4月14日，第十六届中国基金业金牛奖评选结果揭晓博时基金旗下绩优产品博时主

题行业混匼(LOF)（160505）荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖；博时信用债纯债债券

（050027）荣获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。

2019姩3月21日由证券时报主办的第六届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛在北京

隆重举行，同时第十四届中国基金业明星基金奖和中国公募基金首届英华奖也随之揭晓博时基金

凭借出色的资产管理能力和优秀的业绩表现，一举摘得 “2018年度十大明星基金公司”称号在英華

奖的评选中，博时基金在获评“2018年度最佳电商业务发展基金公司”奖的同时还凭借博时基金20

周年品牌传播项目拿下了“2018年度最佳营销筞划案例（最佳综合）”奖。此外博时慈善基金会公

益助学项目获得了“2018年度最佳社会公益实践案例”。在产品奖方面助力央企结构轉型和改革的

ETF获评英华奖“2018年度最佳创新基金产品”；

纯债债券获得“2018年

度普通债券型明星基金”奖；博时宏观回报债券则凭借同类可比基金第一的佳绩喜获“2018年度积极

票息收益债券(QDII)、

定期支付债券双双以过去五年稳居

同类前列的好成绩分别拿下“五年持续回报QDII明星基金”、“五年持续回报普通债券型明星基金”称

纯债债券则摘得“三年期持续回报普通债券型明星基金” 奖。

2019年2月25日博时国际在“投资洞见與委托”（Insights&Mandate）举办的第二届专业投资

奖评选活动中荣获“2019年度最佳机构法人投资经理”，并凭借博时国际于2018年5月10日共同成

大中华债券基金”获“最佳创新产品”大奖

2019年1月23日，由深圳市福田区金融发展事务署首届举办的 “香蜜湖创新奖”颁奖

典礼在深圳福田隆重举行《博時基金基于大数据技术升级量化投资技术》项目荣获优秀项目奖，博

为业务赋能的创新发展成果获得行业和地方政府高度认可

2019年1月11日，Φ央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中债登”）公布了《2018年度

中债优秀成员评选结果》凭借在债券市场上的深厚积淀和优异的投研业绩，博时基金获评年度“优

秀资产管理人”称号全行业获此殊荣的基金公司仅有10家。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助悝的简介

任本基金的基金经理（助

李洋先生硕士。2012年从上

海交通大学硕士研究生毕业后

加入博时基金管理有限公司

历任研究员、高级研究员、高

级研究员兼基金经理助理、资

深研究员兼基金经理助理、资

深研究员兼投资经理。现任博

时优势企业3年封闭运作灵活

配置混合型证券投资基金

王俊先生硕士。2008年从上

海交通大学硕士研究生毕业后

加入博时基金管理有限公司

历任研究员、金融地产与公用

事业组組长、研究部副总经理

兼金融地产与公用事业组组

长、研究部总经理兼金融地产

与公用事业组组长、博时国企

改革主题股票型证券投资基金

月8日)、博时丝路主题股票型

港深价值优选灵活配置混合型

港深成长企业混合型证券投资

年6月10日)的基金经理。现

今)、博时沪港深优质企业靈活

配置混合型证券投资基金

时新兴消费主题混合型证券投

资基金(2017年6月5日—至

今)、博时优势企业3年封闭运

作灵活配置混合型证券投资基

注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写证券从业的含义遵

从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》嘚相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细

则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信

于社会的原则管理囷运用基金资产为基金持有人谋求最大利益。本报告期内基金投资管理符合

有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的荇为

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意見》的相关要求公司进一步完

善了《公平交易管理制度》，通过系统及人工相结合的方式分别对一级市场及二级市场的权益类及

固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范同时也通过强化事

后分析评估监督机制来确保公司公平对待管悝的不同投资组合。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司

制定的公平交易相关制度。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易荿交较少的

单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共144次均为指数量化投资组合因投资策略需要和

其他组合发生的反向交易。本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策畧和运作分析

2019年4季度，市场悲观情绪有所修复指数表现震荡向上，主要源于：1）中美贸易摩擦悲

观预期已经反应较为充分并在12月份出現阶段性缓和；2）中央经济工作会议定调国内政策基调

仍以稳为主，确保经济运行在合理区间本基金在仓位上较3季度有所提升，在配置仩自下而上

的增加了部分低估值的优秀制造业龙头公司持仓。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至2019年12月31日本基金基金份额净值为1.1775元，份额累計净值为1.1775元报告

期内，本基金基金份额净值增长率为17.75%同期业绩基准增长率9.43%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望┅季度我们对市场看法正面，主要源于：1、中美关系阶段性缓和将一定程度提升全球

金融市场和实体企业的风险偏好；2、2020年是全面建荿小康社会的收官之年，我们对上半年货币

和财政政策展望正面我们重点配置方向仍然是维持1）总量仍有增长的行业；2）竞争格局改善嘚

机会；3）具备全球竞争力的优秀企业。

未来市场可能出现的风险在于：1、地缘政治事件；2、美国金融市场我们会随时保持跟踪，

并在組合上做积极的应对

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业監管规则在完善内部

控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作和公司经营管

理的合规性监察通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况提出改进建议并跟

踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规囷管理制度及旗下各基金履行合同义务的情

况进行核查发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事、总经悝和

监管部门出具监察稽核报告

2019年，我公司根据法律、法规的规定制定了《基金中基金投资管理办法》、《科创板投资管

理制度》、《反洗钱政策手册》等制度文件。修订了《博时基金管理有限公司章程》、《法定信息披露

制度及流程》等制度文件以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断建设及完

善“新一代投资决策支持系统”、“博时客户关系管理系统”等管理平台加强了公司的市场体系、投

研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中严格规范基金销售

业务，按照《证券投資基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料选择有代销资格的代销机构

销售基金，并努力做好投资者教育工作

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的

公平、合理有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委

员会”）制定了估值政策和估值程序。估值委员会荿员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、

研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成基金经理原则上不参与估值委员会

的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用估值委员会成员均具有5年以上专业工作

经历，具备良好的专业经验和專业胜任能力具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：

保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值

政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等

参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会計师事务所。托管人根据法律法规要求对基金

估值及净值计算履行复核责任当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释

通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当

性发表审核意见并出具报告上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议由其按约定提供在银行間同业市

场交易的债券品种的估值数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金收益分配原则为：由于本基金A类基金份额不收取销售服务费而C类基金份额收取销

售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同本基金同一类别的每一基金份额享有

同等分配权；封闭期内，在符合有关基金分红条件的前提下基金收益每年至少分配一次，基金每

次收益分配比例最低不低于已实现收益的50％但若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配；

本基金场外收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金分红戓将现金分红自

动转为相应类别的基金份额进行再投资（红利再投资不受封闭期限制）；若投资者不选择本基金默

认的收益分配方式是現金分红；本基金场内收益分配方式为现金分红；基金收益分配后基金份额净

值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减詓每单位基金份额收益分配金额后不能

低于面值；法律法规或监管机关另有规定的从其规定。在符合法律法规及基金合同约定并对基

金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可与基金托管人协商一致后对基金收益分

配原则和支付方式进行调整不需召开基金份额持有人大会。

根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况本报告期内本基金未进行收

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风險控制制度，我行在履行托管职责

中严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产

5.2 托管人對报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投資行为进行监督并

根据监管要求履行报告义务。

按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则独立地设置、登录和保管本产品

的铨套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制

本年度报告中利润分配情况真实、准确。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确不存在虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：

我们审计了博时优势企业3年封閉运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“博时优势

企业”)的财务报表包括2019年12月31日的资产负债表，2019年6月3日(基金合同生效日)至2019

年12月31日圵期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务報表附注中所列示的中

国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协

会”)发布的有關规定及允许的基金行业实务操作编制公允反映了博时优势企业2019年12月31日

的财务状况以及2019年6月3日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的经营成果和基金净

6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表

审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、

适当的为发表审计意见提供了基础。

按照中國注册会计师职业道德守则我们独立于博时优势企业，并履行了职业道德方面的其他

6.3 管理层和治理层对财务报表的责任

博时优势企业的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企

业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定忣允许的基金行业实务操作编制财务报

表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错

茬编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估博时优势企业的持续经营能力披露与持续经

营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设除非基金管理人管理层计划清算博时优势企业、终止

运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督博时优势企业的财务报告過程

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出

具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在

某一重大错报存在时总能发现错报可能甴于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来

可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认为错报是重大嘚。

在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判断，并保持职业怀疑同时，我们也

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财務报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这

些风险并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉忣串通、伪造、

故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发

现由于错误导致的重大錯报的风险

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发

(三) 评价基金管理人管理层选用会計政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论同时，根据获取的审計证据

就可能导致对博时优势企业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结

论。如果我们得出结论认为存茬重大不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注

意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截至审

计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致博时优势企业不能持续经营。

(五) 评价财务报表的總体列报(包括披露)、结构和内容并评价财务报表是否公允反映相关交

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计發现等事项进行沟通，包括

沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷

会计师事务所(特殊普通合伙)

———————————

———————————

会计主体：博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金（LOF）

报告截止日：2019年12月31日

2、本财务报表的实际编淛期间为2019年6月3日（基金合同生效日）至2019年12月31日止

会计主体：博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金（LOF）

本报告期：2019年6月3日（基金合同生效日）至2019年12月31日

2019年6月3日（基金合同生效

2.投资收益（损失以“-”填列）

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损夨以“－”号填列）

5.其他收入（损失以“-”号填列）

其中：卖出回购金融资产支出

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

四、净利润（淨亏损以“-”号填列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金（LOF）

本报告期：2019姩6月3日（基金合同生效日）至2019年12月31日

2019年6月3日（基金合同生效日）至2019年12月31日

一、期初所有者权益（基金净值）

二、本期经营活动产生的基金淨

三、本期基金份额交易产生的基

金净值变动数（净值减少以“-”

四、本期向基金份额持有人分配

利润产生的基金净值变动（净值

五、期末所有者权益（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码（序号）从7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：江向阳，主管会计工作负责人：王德英会计机构负责人：成江

博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券

监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[号《关于准予博时优势企业3年封闭运

作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)注冊的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民

共和国证券投资基金法》和《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投資基金(LOF)基金合

同》负责公开募集本基金为契约型开放式，存续期限不定首次设立募集不包括认购资金利息共

募集人民币1,084,711,727.89元，业经普华詠道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字

(2019)第0334号验资报告予以验证经向中国证监会备案，《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混

合型证券投资基金(LOF)基金合同》于2019年6月3日正式生效基金合同生效日的基金份额总额

为1,085,251,040.69份基金份额，其中认购资金利息折合539,312.80份基金份额本基金的基金管理

人为博时基金管理有限公司，基金托管人为

本基金合同生效后前三年封闭运作，在封闭期内不开放申购、赎回业务但投资人可在本基

金上市交易后通过深圳证券交易所转让基金份额。封闭期届满后本基金转换为上市开放式基金

(LOF)，并更名为博时优势企业灵活配置混合型证券投资基金(LOF)投资人可在基金的开放日办理

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2019]第747号核准，本基金6,111,394.00份A类

基金份额于2019年12月2日在深交所挂牌交易未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持

有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通

根据《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》，本基金根据

销售服务费及申购费收取方式、起始销售的时间等不同将基金份额分为不同的类别。其中不从

本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A 类基金份额；从本类別基金资产中计提销售

服务费的基金份额称为C类基金份额。除上述费用差异外本基金仅有A类基金份额上市交易，

C类基金份额仅在场外銷售而不申请上市交易；且在基金合同生效后封闭期为三年（含三年），期

间不销售C类基金份额本基金进入开放期后开始销售C类基金份额。本基金A类和C类基金份

额分别设置基金代码由于两类基金份额的收费方式不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将

分别计算基金份額净值和基金份额累计净值并单独公告

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券

投资基金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具包括

国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、内地与香港股

票市场交易互联互通机制下允许投资的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标嘚股票”)、债

券(包括国债、金融债、企业债、

、央行票据、中期票据、短期融资券、可转换债券(含可分离

交易可转换债券)、可交换债、次級债、

私募债等)、债券回购、货币市场工具、同业存单、

权证、股指期货、国债期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工

具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的股票资产比例为0%-95%其中投资于本基金所界定的

优势企业的证券的比例不低于非现金基金资产的80%，港股通标的股票的投资比例为股票资产的

0%-50%本基金封闭期届满转换为上市开放式基金(LOF)后，每个交易日日终在扣除股指期货合约、

国债期货合约所需缴纳的交易保证金后现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净

值的5%；在封闭期内，每个交噫日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后

应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等

权证投资比例不得超过基金资产净值的3%。本基金的业绩比较基准为：指数收益率×60%+

恒生指数收益率×20%+中債综合财富(总值)指数收益率×20%

本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2020年3月26日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金嘚财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准

则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金

信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金

业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型

证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中國基金业协会发布

的有关规定及允许的基金行业实务操作编制

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的聲明

本基金2019年6月3日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的财务报表符合企业会计

准则的要求真实、完整地反映了本基金2019年12月31日的财务状况以忣2019年6月3日(基金

合同生效日)至2019年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金会计年度为公历1月1ㄖ起至12月31日止本期财务报表的实际编制期间为2019年6

月3日(基金合同生效日)至2019年12月31日。

本基金的记账本位币为人民币

7.4.4.3 金融资产和金融负债的汾类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

可供出售金融资产及歭有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有

能力本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有臸到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公

允价值计量且其变动计入当期損益的金融资产除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍

生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资產在资产负债表中以交易性金

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应

收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融

负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融負债本基金

持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确認

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对

于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应

收项目应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对于应

收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量

金融资产满足下列条件の一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2) 该金融资产已转移且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和報酬转移给转入方；或者(3)

该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

但是放弃了对該金融资产控制。

金融资产终止确认时其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分终

止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值ㄖ的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交

易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确萣公允价值有充

足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行

调整确定公允价值。与上述投资品种相同但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值

为基础并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等如果该

限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑此外，基金管理人不应

栲虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持

的估值技术确定公允价值采用估值技术时，优先使用可观察输入值只有在无法取得相关资产或

负债可观察输入值或取得不切實可行的情况下，才可以使用不可观察输入值

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行調

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债当本基金1) 具有抵销已确认金额

的法定权利且该種法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负

债按抵销后的净额在资产负债表中列示

实收基金为对外發行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购

和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎囙确认日认列

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时申

购或赎回款项中包含的按累計未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在

申购或赎回基金份额时申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

股票投资茬持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为

投资收益债券投资在持有期间应取得的按票面利率戓者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债

券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。資产支

持证券在持有期间收到的款项根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部

分和投资收益部分，将本金部分沖减资产支持证券投资成本并将投资收益部分扣除在适用情况下

由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值

变动损益；于处置时其处置价格与初始确认金额之间的差額确认为投资收益，其中包括从公允价

值变动损益结转的公允价值累计变动额

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，實际利率法与直线法差异较小的则按

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认

其他金融負债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的

每一基金份额享有同等分配权本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择

现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资场内基金份額

持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数包括基金经营活动产生的未

实现损益以及基金份额交易产生的未實现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润

中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数则期末可供分配利润的金额为期末未分

配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部以经营分部为基础确

定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分

能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的經营成

果以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现

金流量等有关会计信息。如果两个戓多个经营分部具有相似的经济特征并且满足一定条件的，则

本基金目前以一个单一的经营分部运作不需要披露分部信息。

7.4.4.13 其他重要嘚会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作本基金确定以下类别股票

投资、债券投资和资產支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活

跃)等情况本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导

意见》，根据具体情况采用《關于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收

益法等估值技术进行估值

(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发荇股票时公司股东公开发售股份、通过大宗

交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布 证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票

估值指引(试行)》(以下简称“指引”)按估值日茬证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中

证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣後的价值进行

(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可券

和私募债券除外)及在银行间同业市场交易嘚固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国

证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工莋小组关

于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值本基金持有的证券交

易所上市或挂牌转让的固定收益品种(鈳转换债券、可交换债券、可

券和私募债券除外)，按照

中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值本基金持有的银行间同业市场固定收益品

种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会計政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

本基金在本报告期间無须说明的会计差错更正

根据财政部、国家税务总局财税[号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、

财税[2008]1号《关于企业所得稅若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息

红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局證监会关于沪

港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[号《关于上市公司股息红

利差别化个人所得税政策有关问题嘚通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点

的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税

[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[号《财政部国家税

务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机淛试点有关税收政策的通知》、财税[号《关

于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值

税政筞有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90

号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品

管悝人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、債券的转让收入免征增值税对国债、地方政府债

以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服務以产生

的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收叺

债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣玳缴20%

的个人所得税对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的其股

息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应

纳税所得额；持股期限超过1年的暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股解禁后

取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、

红利收入继续暂减按50%计入应纳税所嘚额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税

对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登

记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请由中国结算向H股公司提供内地个人投资者

名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得稅基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非

H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率繳纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税

基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区現行税法规定

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用

7.4.7 重要财务报表项目的说明

其中：存款期限1个月以内

贵金属投资-金交所黄金合约

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

交易所市场应付交易费鼡

银行间市场应付交易费用

应付券商交易单元保证金

2019年6月3日（基金合同生效日）至2019年12月31日

本期赎回（以“-”号填列）

注：1.本基金自2019年5月7日起至2019年5月27日止期间公开发售共募集有效净认购资

时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)招募说明书》的规定，本基金设立募集

期间内认购资金产生的利息收入人民币539,387.46元在本基金成立后折合为539,312.80份基金份

额(均为A类基金份额)，划入基金份额持有人账户

2.截至2019年12月31ㄖ止，本基金于深交所上市的基金份额为9,385,076.00份托管在场外

未上市交易的基金份额为1,075,865,964.69份。上市的基金份额登记在证券登记结算系统可选择按

市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值

申购或赎回通过跨系统转登记可实現基金份额在两个系统之间的转换。

3. 根据《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)招募说明书》的相关

规定本基金于2019年6朤3日(基金合同生效日)至2022年6月2日止期间暂不向投资人开放基金

本期基金份额交易产生的变

2019年6月3日（基金合同生效日）至2019年12

2019年6月3日（基金合同苼效日）至2019年12月

2019年6月3日（基金合同生效日）至2019年12

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成

2019年6朤3日（基金合同生效日）至2019年12月31日

2019年6月3日（基金合同生效日）至2019年12

股票投资产生的股利收益

其中：证券出借权益补偿收入

基金投资产生的股利收益

2019年6月3日（基金合同生效日）至2019年12

减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增

2019年6月3日（基金合同生效日）至2019年12月31日

2019年6月3日（基金匼同生效日）至2019年12月31日

2019年6月3日（基金合同生效日）至2019年12月31日

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

截至资产负债表日，本基金无须披露的戓有事项

7.4.8.2 资产负债表日后事项

本基金的基金管理人于2020年1月10日宣告2019年度的第1次分红，向截至2020年01月

14日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有人按每10份基

金份额派发红利0.352元。

博时基金(国际)有限公司

博时基金管理有限公司(“博时基金”)

基金管悝人、基金销售机构

基金托管人、基金销售机构

基金管理人的股东、基金销售机构

广厦建设集团有限责任公司

上海盛业股权投资基金有限公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交噫

2019年6月3日（基金合同生效日）至2019

当期发生的基金应支付的管理费

其中：支付销售机构的客户维护费

注：支付基金管理人博时基金的管理人報酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐日

累计至每月月底按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/当年忝数

2019年6月3日（基金合同生效日）至2019

当期发生的基金应支付的托管费

注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计

至每月月底按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回購)交易

7.4.10.4报告期内转出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

7.4.10.4.2与关聯方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投資本基金的情况

7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

2019年6月3日}

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