华仪电气：2016年度审计报告()_华仪电气(600290)个股公告-金融界
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个股公告正文
华仪电气：2016年度审计报告
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&华仪电气股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&财务报表附注&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年度&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额单位：人民币元&&&&一、公司基本情况&&&&华仪电气股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名苏福马股份有限公司,系经国家经贸委（国经贸企改〔&号）文件批准，由主发起人苏州林业机械厂在改制基础上，联合吴江电子仪器厂、吴县市黄桥林机配套厂、吴县市冷作二厂、吴县市环境保护设备厂和中国林业机械广州公司共同发起设立，于&1998&年&12&月&31&日在国家工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省乐清市。公司现持有统一社会信用代码为&48305N&的营业执照，注册资本&759,903,511.00&元，股份总数&759,903,511&股（每股面值&1&元），其中：有限售条件的流通股份为&233,019,853&股，占股份总数的&30.66%，无限售条件的流通股份为526,883,658&股，占股份总数的&69.34%。公司股票已于&2000&年&11&月&6&日在上海证券交易所挂牌交易。&&&&本公司属制造行业。主要经营活动为户内外高压断路器及配件、高压负荷开关及配件、接地开关系列、高压隔离开关及配件、变压器、预装式变电站、梅花触头系列及配件、配电自动化设备及系统、热控设备及系统的研发、生产、销售。风力发电机组研发、生产、销售，风电场开发、建设。产品和提供的劳务主要有：高低压配电产品、风电机组和风电开发。&&&&本财务报表业经公司&2017&年&4&月&21&日六届第&24&次董事会批准对外报出。&&&&本公司将华仪风能有限公司（以下简称华仪风能公司）、信阳华仪开关有限公司（以下简称信阳华仪公司）、浙江华仪电器科技有限公司（以下简称华仪科技公司）、上海华仪配电自动化有限公司（以下简称华仪配电公司）、黑龙江梨树风力发电有限公司（以下简称黑龙江梨树公司）、鸡西新源风力发电有限公司（以下简称鸡西新源公司）、浙江艾比特电力技术有限公司（以下简称艾比特公司）、华仪环保有限公司（以下简称华仪环保公司）、浙江巍巍环保科技有限公司（以下简称巍巍环保公司）、浙江一清环保工程有限公司（以下简称一清环保公司）、华仪风能（通榆）有限公司（以下简称通榆风能公司）、上海华仪风能电气有限公司（以下简称上海华仪公司）、华仪风能（东营）有限公司（以下简称东营风能公司）、华&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&11&页&共&84&页时能源科技集团有限公司（以下简称华时集团公司）、伊春风能投资管理有限公司（以下简称伊春风能公司）、牡丹江华仪北方风电有限公司（以下简称牡丹江华仪公司）、华仪风能（宁夏）有限公司（以下简称宁夏风能公司）、浙江华仪投资管理有限公司（以下简称华仪投资公司）、华仪输配电设备有限公司（以下简称输配电公司）和华时能源（通榆）有限公司（以下简称华时通榆公司）共&20&家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。&&&&二、财务报表的编制基础&&&&(一)&编制基础&&&&本公司财务报表以持续经营为编制基础。&&&&(二)&持续经营能力评价&&&&本公司不存在导致对报告期末起&12&个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。&&&&三、重要会计政策及会计估计&&&&重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。&&&&(一)&遵循企业会计准则的声明&&&&本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。&&&&(二)&会计期间&&&&会计年度自公历&1&月&1&日起至&12&月&31&日止。&&&&(三)&营业周期&&&&公司经营业务的营业周期较短，以&12&个月作为资产和负债的流动性划分标准。&&&&(四)&记账本位币&&&&采用人民币为记账本位币。&&&&(五)&同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法&&&&1.&同一控制下企业合并的会计处理方法&&&&公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&12&页&共&84&页份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。&&&&2.&非同一控制下企业合并的会计处理方法&&&&公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。&&&&(六)&合并财务报表的编制方法&&&&母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第&33&号——合并财务报表》编制。&&&&(七)&合营安排分类及共同经营会计处理方法&&&&1.&合营安排分为共同经营和合营企业。&&&&2.&当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：&&&&(1)&确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；&&&&(2)&确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；&&&&(3)&确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；&&&&(4)&按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；&&&&(5)&确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。&&&&(八)&现金及现金等价物的确定标准&&&&列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。&&&&(九)&外币业务折算&&&&外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&13&页&共&84&页&&&&(十)&金融工具&&&&1.&金融资产和金融负债的分类&&&&金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。&&&&金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。&&&&2.&金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件&&&&公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。&&&&公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)&持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)&在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。&&&&公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)&以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)&与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)&不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)&按照《企业会计准则第&13&号——或有事项》确定的金额；2)&初始确认金额扣除按照《企业会计准则第&14&号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。&&&&金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)&以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&14&页&共&84&页时调整公允价值变动收益。(2)&可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。&&&&当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。&&&&3.&金融资产转移的确认依据和计量方法&&&&公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)&放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)&未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。&&&&金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)&所转移金融资产的账面价值；(2)&因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)&终止确认部分的账面价值；(2)&终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。&&&&4.&金融资产和金融负债的公允价值确定方法&&&&公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：&&&&(1)&第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；&&&&(2)&第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；&&&&(3)&第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&15&页&共&84&页可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。&&&&5.&金融资产的减值测试和减值准备计提方法&&&&(1)&资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。&&&&(2)&对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。&&&&(3)&可供出售金融资产&&&&1)&表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：&&&&①&债务人发生严重财务困难；&&&&②&债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；&&&&③&公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；&&&&④&债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；&&&&⑤&因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；&&&&⑥&其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。&&&&2)&表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。&&&&本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过&50%（含&50%）或低于其成本持续时间超过&12&个月（含&12&个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过&20%（含&20%）但尚未达到&50%的，或低于其成本持续时间超过&6个月（含&6&个月）但未超过&12&个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&16&页&共&84&页&&&&以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。&&&&以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。&&&&(十一)&应收款项&&&&1.&单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&电器产业：金额&1,000&万元以上（含）或占应收款项账单项金额重大的判断依据或金额&&&&面余额&10%以上的款项标准&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&风电产业：金额&5,000&万元以上（含）或占应收款项账&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&面余额&10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准&&&&单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账备的计提方法&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&面价值的差额计提坏账准备&&&&2.&按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项&&&&(1)&具体组合及坏账准备的计提方法按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄组合&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账龄分析法&&&&(2)&账龄分析法&&&&1）除风电设备应收账款以外的应收款项&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应收账款&&&&其他应收款&&账&龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&计提比例(%)&&&计提比例(%)1&年以内（含，下同）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4&&&&&&&&&&&&&&41-2&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8&&&&&&&&&&&&&&82-3&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&25&&&&&&&&&&&&&253-4&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&50&&&&&&&&&&&&&504-5&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&80&&&&&&&&&&&&&805&年以上&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&100&&&&&&&&&&&&100&&&&2)&风电设备应收账款&&账&龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应收账款计提比例(%)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&17&页&共&84&页未逾期逾期&1&年以内（含，下同）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4逾期&1-2&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8逾期&2-3&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&25逾期&3-4&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&50逾期&4-5&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&80逾期&5&年以上&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&100&&&&3.&单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特单项计提坏账准备的理由&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&面价值的差额计提坏账准备。&&&&对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。&&&&(十二)&存货&&&&1.&存货的分类&&&&存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。&&&&2.&发出存货的计价方法&&&&发出存货采用月末一次加权平均法。工程施工成本的具体核算方法：以工程项目为核算对象，按支出分别核算各工程项目的工程施工成本。&&&&3.&存货可变现净值的确定依据&&&&资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。&&&&4.&存货的盘存制度&&&&存货的盘存制度为永续盘存制。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&18&页&共&84&页&&&&5.&低值易耗品和包装物的摊销方法&&&&(1)&低值易耗品&&&&按照一次转销法进行摊销。&&&&(2)&包装物&&&&按照一次转销法进行摊销。&&&&(十三)&长期股权投资&&&&1.&共同控制、重要影响的判断&&&&按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。&&&&2.&投资成本的确定&&&&(1)&同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。&&&&公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。&&&&(2)&非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。&&&&公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：&&&&1)&在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。&&&&2)&在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&19&页&共&84&页前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。&&&&(3)&除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第&12&号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第&7&号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。&&&&3.&后续计量及损益确认方法&&&&对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。&&&&4.&通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法&&&&(1)&个别财务报表&&&&对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22&号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。&&&&(2)&合并财务报表&&&&1)&通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的&&&&在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。&&&&丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。&&&&2)&通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的&&&&将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&20&页&共&84&页权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。&&&&(十四)&投资性房地产&&&&1.&投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。&&&&2.&投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。&&&&(十五)&固定资产&&&&1.&固定资产确认条件&&&&固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。&&&&2.&各类固定资产的折旧方法&&&&&&&&&类&别&&&&&&&&&&&&&折旧方法&&&&&折旧年限(年)&&&&残值率(%)&&&&年折旧率(%)&&&&&&&房屋及建筑物&&&&&&&年限平均法&&&&&&&&&&25&&&&&&&&&&&5&&&&&&&&&&&&3.80&&&&&&&通用设备&&&&&&&&&&&年限平均法&&&&&&&&&3-10&&&&&&&&&&5&&&&&&&&&31.67-9.50&&&&&&&专用设备&&&&&&&&&&&年限平均法&&&&&&&&&5-10&&&&&&&&&&5&&&&&&&&&19.00-9.50&&&&&&&运输工具&&&&&&&&&&&年限平均法&&&&&&&&&5-10&&&&&&&&&&5&&&&&&&&&19.00-9.50&&&&3.&融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法&&&&符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)&在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2)&承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3)&即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分&[&通常占租赁资产使用寿命的&75%以上（含&75%）]；(4)&承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值&[&90%以上（含&90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值&[&90%以上（含&90%）]；(5)&租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。&&&&融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&21&页&共&84&页&&&&(十六)&在建工程&&&&1.&在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。&&&&2.&在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。&&&&(十七)&借款费用&&&&1.&借款费用资本化的确认原则&&&&公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。&&&&2.&借款费用资本化期间&&&&(1)&当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)&资产支出已经发生；2)&借款费用已经发生；3)&为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。&&&&(2)&若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过&3&个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。&&&&(3)&当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。&&&&3.&借款费用资本化率以及资本化金额&&&&为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。&&&&(十八)&无形资产&&&&1.&无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。&&&&2.&使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&22&页&共&84&页下：&&&&&&&&&项&&&目&&&&&&&&&&&&&&摊销年限(年)&&&&&&&土地使用权&&&&&&&&&&&&&&&&&50&&&&&&&专利技术&&&&&&&&&&&&&&&&&&8-10&&&&&&&非专利技术&&&&&&&&&&&&&&&&3-10&&&&&&&软件使用权&&&&&&&&&&&&&&&&&3-4&&&&使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。&&&&3.&内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)&完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)&具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)&无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)&有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)&归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。&&&&(十九)&部分长期资产减值&&&&对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。&&&&若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。&&&&(二十)&长期待摊费用&&&&长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在&1&年以上（不含&1&年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。&&&&(二十一)&职工薪酬&&&&1.&职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。&&&&2.&短期薪酬的会计处理方法&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&23&页&共&84&页&&&&在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。&&&&3.&离职后福利的会计处理方法&&&&离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。&&&&(1)&在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。&&&&(2)&对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：&&&&1)&根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；&&&&2)&设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；&&&&3)&期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。&&&&4.&辞退福利的会计处理方法&&&&向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)&公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)&公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。&&&&5.&其他长期职工福利的会计处理方法&&&&向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。&&&&(二十二)&收入&&&&1.&收入确认原则&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&24&页&共&84&页&&&&(1)&销售商品&&&&销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)&将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)&公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)&收入的金额能够可靠地计量；4)&相关的经济利益很可能流入；5)&相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。&&&&(2)&提供劳务&&&&提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。&&&&(3)&让渡资产使用权&&&&让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。&&&&2.&收入确认的具体方法&&&&公司主要销售高低压配电产品及风电机组产品。高低压配电产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方并取得客户签收回执，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。风电机组产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方并取得客户签署的风电机组验收证明，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。&&&&(二十三)&政府补助&&&&1.&与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法&&&&公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。&&&&2.&与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&25&页&共&84&页&&&&除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。&&&&(二十四)&递延所得税资产、递延所得税负债&&&&1.&根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。&&&&2.&确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。&&&&3.&资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。&&&&4.&公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)&企业合并；(2)&直接在所有者权益中确认的交易或者事项。&&&&(二十五)&租赁&&&&1.&经营租赁的会计处理方法&&&&公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。&&&&公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。&&&&2.&融资租赁的会计处理方法&&&&公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。&&&&(二十六)&分部报告&&&&公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&26&页&共&84&页&&&&&&&1.&该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；&&&&&&&2.&管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；&&&&&&&3.&能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。&&&&&&&四、税项&&&&&&&(一)&主要税种及税率&&税&&&&&种&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&计税依据&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&税&率增值税&&&&&&&&&&&&&&&&&销售货物或提供应税劳务&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6%、17%、5%、3%营业税&&&&&&&&&&&&&&&&&应纳税营业额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&从价计征的，按房产原值一次减除&30%后房产税&&&&&&&&&&&&&&&&&余值的&1.2%计缴；从租计征的，按租金收&&&&&&&&&&&&&&&1.2%、12%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&入的&12%计缴城市维护建设税&&&&&&&&&应缴流转税税额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1%、5%、7%教育费附加&&&&&&&&&&&&&应缴流转税税额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3%地方教育附加&&&&&&&&&&&应缴流转税税额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2%企业所得税&&&&&&&&&&&&&应纳税所得额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15%、20%、25%&&&&&&&不同税率的纳税主体企业所得税税率说明&&纳税主体名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&所得税税率华仪科技公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15%华仪风能公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15%上海华仪公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15%一清环保公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15%华仪配电公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15%东营风能公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20%牡丹江华仪公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20%华时通榆公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20%伊春风能公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20%除上述以外的其他纳税主体&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&25%&&&&&&&(二)&税收优惠&&&&&&&1.根据浙高企认〔2014〕05&号文件，华仪科技公司于&2014&年&10&月&27&日通过高新技术&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&27&页&共&84&页企业复审，资格有效期三年（2014&年-2016&年）。根据浙高企认〔2014〕07&号文件，华仪风能公司于&2014&年&11&月&14&日通过高新技术企业复审，资格有效期三年（2014&年-2016&年）。华仪科技公司和华仪风能公司企业所得税均减按&15%的税率计缴。根据沪高企认办（2014）第&011&号的有关规定，上海华仪公司于&2014&年&10&月&23&日被认定为高新技术企业，资格有效期三年（2014&年-2016&年），上海华仪公司企业所得税减按&15%的税率计缴。根据国科火字〔&号文件，一清环保公司于&2015&年&9&月&17&日通过高新技术企业复审，资格有效期三年（2015&年-2017&年），一清环保公司企业所得税减按&15%税率计缴。根据沪高企认办（2015）第&004&号的有关规定，华仪配电公司于&2015&年&8&月&19&日被认定为高新技术企业，资格有效期三年（2015&年-2017&年），华仪配电公司企业所得税减按&15%的税率计缴。&&&&2.&根据财税〔2015〕34&号《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》，东营风能公司、牡丹江华仪公司、华时通榆公司、伊春风能公司系小型微利企业，企业所得减按&50%计入应纳税所得额，按&20%的税率缴纳企业所得税。&&&&五、合并财务报表项目注释&&&&(一)&合并资产负债表项目注释&&&&1.&货币资金&&&&(1)&明细情况&&&&项&&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&期初数&&库存现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&148,088.36&&&&&&&&&&192,121.75&&银行存款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,164,022,133.89&&&&&&&2,621,449,203.18&&其他货币资金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&370,960,143.93&&&&&&&&233,301,509.00&&&&合&&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,535,130,366.18&&&&&&&2,854,942,833.93&&&&(2)&其他说明&&&&&&&&&项&&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&银行承兑汇票保证金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&334,802,286.47&&&&&保函保证金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&36,156,526.79&&&&&&&&&合&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&370,958,813.26&&&&2.&应收票据&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&28&页&共&84&页&&&&&&&&&&&&&&&&&(1)&明细情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&项&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&坏账准备&&&&&&&&&账面价值&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&坏账准备&&&&&账面价值银行承兑汇票&&&&&&&&&&106,606,473.83&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&106,606,473.83&&&&&121,708,553.10&&&&&&&&&&&&&&&&&121,708,553.10商业承兑汇票&&&&&&&&&&132,885,871.84&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&132,885,871.84&&&&&&99,901,806.37&&&&&&&&&&&&&&&&&&99,901,806.37&&合&&&计&&&&&&&&&&&&&239,492,345.67&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&239,492,345.67&&&&&221,610,359.47&&&&&&&&&&&&&&&&&221,610,359.47&&&&&&&&&&&&&&&&&(2)&期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末终止&&&&&&&&&&&&&&&&&项&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&确认金额&&&&&&&&&&&&&银行承兑汇票&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&216,278,675.61&&&&&&&&&&&&&&&&&小&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&216,278,675.61&&&&&&&&&&&&&&&&&银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期&&&&&&&&不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该&&&&&&&&等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。&&&&&&&&&&&&&&&&&3.&应收账款&&&&&&&&&&&&&&&&&(1)&明细情况&&&&&&&&&&&&&&&&&1)&类别明细情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&种&&&类&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面价值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&&&比例(%)&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&计提比例(%)&&&&&&&&单项金额重大并单项计提&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&103,901,526.40&&&&&&&&&&4.24&&&&&100,497,562.60&&&&&&&&&&&96.72&&&&&&&3,403,963.80&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&按信用风险特征组合计提&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,334,057,338.34&&&&&&&&95.29&&&&&202,210,773.07&&&&&&&&&&&&8.66&&&2,131,846,565.27&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&单项金额不重大但单项计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&11,528,200.00&&&&&&&&&&0.47&&&&&&11,528,200.00&&&&&&&&&&100.00&&&&&&&&提坏账准备&&&&&&&&&&&&合&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,449,487,064.74&&&&&&&100.00&&&&&314,236,535.67&&&&&&&&&&&12.83&&&2,135,250,529.07&&&&&&&&&&&&&&&&&(续上表)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&种&&&类&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面价值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&&&比例(%)&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&计提比例(%)&&&&&&&&单项金额重大并单项计提&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&103,092,825.40&&&&&&&&&4.25&&&&&&55,604,586.70&&&&&&&&&&&53.94&&&&&47,488,238.70&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&29&页&共&84&页按信用风险特征组合计提&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,310,078,271.55&&&&&&95.23&&&&&&158,031,770.23&&&&&&&&&&6.84&&&&2,152,046,501.32坏账准备单项金额不重大但单项计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,544,300.00&&&&&&&&0.52&&&&&&&12,544,300.00&&&&&&&&100.00提坏账准备&&合&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,425,715,396.95&&&&&100.00&&&&&&226,180,656.93&&&&&&&&&&9.32&&&&2,199,534,740.02&&&&&&&2)&期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款&&单位名称&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&&计提比例(%)&&&&&&&&&&&计提理由宁夏达力斯发电&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&83,440,701.00&&&&&&&83,440,701.00&&&&&&&&&&&&&&&&&100.00&&&&&&预计无法收回有限公司江苏海力化工有&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&根据一审判决书&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10,444,390.25&&&&&&&&&7,040,426.45&&&&&&&&&&&&&&&&&&&67.41限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&计提坏账准备江苏丰源热电有&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&根据一审判决书&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10,016,435.15&&&&&&&10,016,435.15&&&&&&&&&&&&&&&&&100.00限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&计提坏账准备&&小&计&&&&&&&&&&&&103,901,526.40&&&&&&100,497,562.60&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&96.72&&&&&&&3)&组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的非风电设备应收账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&账&龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&&&&&&&&&计提比例(%)1&年以内&&&&&&&&&&&&&&&&&&&582,331,554.45&&&&&&&&&&&&&&&&23,293,262.18&&&&&&&&&&&&&&4.001-2&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&162,970,517.30&&&&&&&&&&&&&&&&13,037,641.38&&&&&&&&&&&&&&8.002-3&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&92,668,136.62&&&&&&&&&&&&&&&&23,167,034.16&&&&&&&&&&&&&25.003-4&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&25,475,627.76&&&&&&&&&&&&&&&&12,737,813.88&&&&&&&&&&&&&50.004-5&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&24,067,127.49&&&&&&&&&&&&&&&&19,253,701.99&&&&&&&&&&&&&80.005&年以上&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&40,100,699.83&&&&&&&&&&&&&&&&40,100,699.83&&&&&&&&&&&&&100.00&&小&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&927,613,663.45&&&&&&&&&&&&131,590,153.42&&&&&&&&&&&&&&&&&14.19&&&&&&&4)&组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的风电设备应收账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&账&龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&&&&&&&&&计提比例(%)信用期内&&&&&&&&&&&&&&&&&&&560,774,449.90逾期&1&年以内&&&&&&&&&&&&&&511,908,594.18&&&&&&&&&&&&&&&&20,476,343.77&&&&&&&&&&&&&&4.00逾期&1-2&年&&&&&&&&&&&&&&&&221,186,454.85&&&&&&&&&&&&&&&&17,694,916.39&&&&&&&&&&&&&&8.00逾期&2-3&年&&&&&&&&&&&&&&&&&98,170,307.96&&&&&&&&&&&&&&&&24,542,576.99&&&&&&&&&&&&&25.00逾期&3-4&年&&&&&&&&&&&&&&&&&12,994,171.00&&&&&&&&&&&&&&&&&6,497,085.50&&&&&&&&&&&&&50.00逾期&5&年以上&&&&&&&&&&&&&&&&1,409,697.00&&&&&&&&&&&&&&&&&1,409,697.00&&&&&&&&&&&&100.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&30&页&共&84&页&&小&计&&&&&&&&&&&&&&1,406,443,674.89&&&&&&&&&&&&&70,620,619.65&&&&&&&&&&&&&&&5.02&&&&5)&期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款应收账款内容&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&&&&&计提比例(%)&&&&&&计提理由货款&&&&&&&&&&&&&&&11,528,200.00&&&&&&&&11,528,200.00&&&&&&&&&100.00&&&&&&&&&存在经济纠纷&&小&计&&&&&&&&&&&&11,528,200.00&&&&&&&&11,528,200.00&&&&&&&&&100.00&&&&(2)&本期计提、收回或转回的坏账准备情况&&&&本期计提坏账准备&89,571,978.74&元，收回以前年度坏账准备&1,016,100.00&元。&&&&(3)&本期实际核销的应收账款情况&&&&1)&本期实际核销应收账款&500,000.00&元。&&&&2)&本期重要的应收账款核销情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&履行的&&&&&&款项是否由关&&单位名称&&&&&&&&&&款项性质&&&&&&&核销金额&&&&&&&核销原因&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&核销程序&&&&联交易产生中冶焦耐(大连)工&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&货款&&&&&&&&&500,000.00&债务重组减免&经管理层批准&&&&&&&&&&&&&&否程技术有限公司&&小&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&500,000.00&&&&3)&应收账款核销说明&&&&根据信阳华仪公司与中冶焦耐(大连)工程技术有限公司签订的债务重组协议，原应收中冶焦耐(大连)工程技术有限公司&380.50&万元的货款减免&50&万元，截至&2016&年&12&月&31&日剩余&330.50&万元已收回。&&&&(4)&应收账款金额前&5&名情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&占应收账款余额&&单位名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&的比例(%)中国电建集团华东勘测设计研究&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&259,567,280.00&&&&&&&&&&&&&&&&10.60&&&&&&4,752,000.00院有限公司晋能清洁能源风力发电有限责任&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&247,973,136.80&&&&&&&&&&&&&&&&10.12&&&&&16,343,658.47公司渑池祥风新能源有限公司&&&&&&&&&&&&&&144,320,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&5.89&&&&&&5,379,200.00黑龙江北方工具有限公司&&&&&&&&&&&&&&121,824,500.14&&&&&&&&&&&&&&&&&4.97&&&&&&8,271,520.01平罗华仪风力发电有限公司&&&&&&&&&&&&104,581,667.18&&&&&&&&&&&&&&&&&4.27&&&&&&6,456,226.69&&小&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&878,266,584.12&&&&&&&&&&&&&&&&35.85&&&&&41,202,605.17&&&&4.&预付款项&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&31&页&共&84&页&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(1)&账龄分析&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&账&&&&&龄&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&比例(%)&坏账准备&&&&&&&账面价值&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&比例(%)&坏账准备&&&&&&&&账面价值1&年以内&&&&&&&49,892,605.68&&&&&&&94.05&&&&&&&&&&&&&&&49,892,605.68&&&&&29,828,267.81&&&&87.66&&&&&&&&&&&&&&&&29,828,267.811-2&年&&&&&&&&&&2,072,261.53&&&&&&&&3.91&&&&&&&&&&&&&&&&2,072,261.53&&&&&&&&728,736.87&&&&&2.14&&&&&&&&&&&&&&&&&&&728,736.872-3&年&&&&&&&&&&&&&&596,165.52&&&&&&1.12&&&&&&&&&&&&&&&&&&596,165.52&&&&&&&&670,833.99&&&&&1.97&&&&&&&&&&&&&&&&&&&670,833.993-4&年&&&&&&&&&&&&&&489,806.05&&&&&&0.92&&&&&&&&&&&&&&&&&&489,806.054-5&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,799,784.68&&&&&8.23&&&&&&&&&&&&&&&&&2,799,784.68&&合&&&&&计&&&&53,050,838.78&&&&&&100.00&&&&&&&&&&&&&&&53,050,838.78&&&&&34,027,623.35&100.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&34,027,623.35&&&&&&&&&&&&&&&(2)&预付款项金额前&5&名情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&占预付款项余额&&&&&&&&&&&&&&&&单位名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&的比例(%)&&&&&&&&&&&&&&科诺伟业风能设备（北京）有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,516,829.06&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&23.59&&&&&&&&&&&&&&连云港中复连众复合材料集团有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7,750,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14.61&&&&&&&&&&&&&&上海江亚动力机械有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,825,602.40&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5.33&&&&&&&&&&&&&&吉林省盈欣科技有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,737,445.20&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3.28&&&&&&&&&&&&&&武汉博众源电力设备有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,526,797.37&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2.88&&&&&&&&&&&&&&&&小&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&26,356,674.03&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&49.69&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5.&应收利息&&&&&&&&&&&&&&&&项&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&委托贷款利息&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&855,555.56&&&&&&&&&&&&&&乐清市华仪小额贷款股份有限公司借款利息&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&435,383.02&&&&&&&&&&&&&&&&合&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,290,938.58&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6.&其他应收款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(1)&明细情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1)&类别明细情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&种&&&&类&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面价值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&&比例(%)&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&计提比例(%)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&32&页&共&84&页&&&单项金额重大并单项计提坏&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&162,439,800.00&&&&&&&&&39.88&&&&&&&12,439,800.00&&&&&&&&&&&&&&&7.66&&&&150,000,000.00&&&账准备&&&按信用风险特征组合计提坏&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&244,930,391.94&&&&&&&&&60.12&&&&&&&22,518,895.53&&&&&&&&&&&&&&&9.19&&&&222,411,496.41&&&账准备&&&&&&&合&&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&407,370,191.94&&&&&&&&100.00&&&&&&&34,958,695.53&&&&&&&&&&&&&&&8.58&&&&372,411,496.41&&&&&&&&&&&&(续上表)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&种&&&&类&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面价值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&&&&比例(%)&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&&计提比例(%)&&&单项金额重大并单项计提&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,439,800.00&&&&&&&&&&&5.39&&&&&&&12,439,800.00&&&&&&&&&&&&&100.00&&&坏账准备&&&按信用风险特征组合计提&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&218,166,771.85&&&&&&&&&&94.61&&&&&&&12,854,855.60&&&&&&&&&&&&&&&5.89&&&&205,311,916.25&&&坏账准备&&&&&&&合&&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&230,606,571.85&&&&&&&&&100.00&&&&&&&25,294,655.60&&&&&&&&&&&&&&10.97&&&&205,311,916.25&&&&&&&&&&&&2)&期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款&&单位名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&&&&计提比例(%)&&&&&&&&&&&&&&计提理由乐清市华仪小额贷款股份&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&详见本财务报表附注九&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&150,000,000.00有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&之关联方及关联交易&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&资金周转困难，存在宁夏达力斯发电有限公司&&&&&&&&&12,439,800.00&12,439,800.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&100.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&预计坏账损失&&小&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&162,439,800.00&12,439,800.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7.66&&&&&&&&&&&&3)&组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&账&龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&计提比例(%)&&&1&年以内&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&59,645,034.63&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,385,801.39&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4.00&&&1-2&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&168,430,197.03&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13,474,415.74&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8.00&&&2-3&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,502,193.71&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,125,548.43&&&&&&&&&&&&&&&&&&25.00&&&3-4&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,095,396.39&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&547,698.20&&&&&&&&&&&&&&&&&&&50.00&&&4-5&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,360,692.06&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,088,553.65&&&&&&&&&&&&&&&&&&80.00&&&5&年以上&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,896,878.12&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,896,878.12&&&&&&&&&&&&&&&&100.00&&&&&&&小&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&244,930,391.94&&&&&&&&&&&&&&&&&&&22,518,895.53&&&&&&&&&&&&&&&&&&9.19&&&&&&&&&&&&(2)&本期计提、收回或转回的坏账准备情况&&&&&&&&&&&&本期计提坏账准备&10,062,439.93&元。&&&&&&&&&&&&(3)&本期实际核销的其他应收账款情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&33&页&共&84&页&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&履行的&&&&&&&&&款项是否由关&&&&&&&单位名称&&&&&&&&&&&&&&&款项性质&&&&&&&核销金额&&&&&&&&&&核销原因&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&核销程序&&&&&&&联交易产生&&&信阳华祥电力建设&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&代垫款&&&&&&&&398,400.00&&&&&&&&无法收回&&&&&&经管理层批准&&&&&&&&&&否&&&集团有限责任公司&&&&&&&小&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&398,400.00&&&&&&&&&&&&(4)&其他应收款款项性质分类情况&&&&&&&款项性质&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&押金保证金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&169,478,365.14&&&&&&&&&&&&165,489,927.91&&&应收暂付款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&58,623,684.89&&&&&&&&&&&&32,354,864.80&&&拆借款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&169,225,339.11&&&&&&&&&&&&&18,973,842.26&&&应收资产置换款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&234,999.88&&&&&&&&&&&&234,999.88&&&应收预付款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,275,967.44&&&&&&&&&&&&&6,223,694.44&&&其他&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&531,835.48&&&&&&&&&&4,329,242.56&&&股权转让款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,000,000.00&&&&&&&&&&&&&3,000,000.00&&&&&&&合&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&407,370,191.94&&&&&&&&&&&&230,606,571.85&&&&&&&&&&&&(5)&其他应收款金额前&5&名情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&占其他应收款余&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&是否为&&单位名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&款项性质&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&账龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&坏账准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&额的比例(%)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&关联方乐清市华仪小额贷款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&拆借款&&&&&&&&&&150,000,000.00&&&&1&年内&&&&&&&&&&&&36.82&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&是股份有限公司晋能清洁能源风力发&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&押金保证金&&&&&&&&110,000,000.00&&&&1-2&年&&&&&&&&&&&&27.00&&&&&&8,800,000.00&&&&&否电有限责任公司[注&1]宁夏太阳山白塔水风&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应收暂付款&&&&&&&&&18,778,554.72&&&&[注&2]&&&&&&&&&&&&&4.61&&&&&&1,985,084.38&&&&&否电有限公司宁夏达力斯发电有限&&&&&&&&&&押金保证金&&&&&&&&&12,439,800.00&5&年以上&&&&&&&&&&&&&&3.05&&&&&12,439,800.00&&&&&否公司青海泰白新能源有限&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应收暂付款&&&&&&&&&11,300,000.00&&&&1-2&年&&&&&&&&&&&&&2.77&&&&&&&&904,000.00&&&&&否公司&&小&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&302,518,354.72&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&74.25&&&&&24,128,884.38&&&&&&&&&&&&注&1：根据华仪风能公司与晋能清洁能源风力发电有限责任公司、中国水电顾问集团华东勘测设计研&&&究院有限公司签订的平鲁红石峁风电场&150MW&工程&EPC&总承包合同书，合同总金额为&1,124,952,200.00&元，&&&其中风电设备合同金额&645,000,000.00&元。合同约定保证金为合同总价&10%，计&110,000,000.00&元，均&&&由华仪风能公司支付。&&&&&&&&&&&&注&2：其中，账龄&1-2&年&15,938,554.72&元，账龄&2-3&年&2,840,000.00&元。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&34&页&共&84&页&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7.&存货&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(1)&明细情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&项&&&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&跌价准备&&&&&&&&&&&&&&账面价值&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&&跌价准备&&&&&&&&&&&账面价值原材料&&&&&&&&&&&&&&&&160,133,845.08&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&160,133,845.08&&&&&&254,808,352.90&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&254,808,352.90在产品&&&&&&&&&&&&&&&&286,260,038.34&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&286,260,038.34&&&&&&118,267,822.97&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&118,267,822.97库存商品&&&&&&&&&&&&&&172,636,348.88&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&172,636,348.88&&&&&&&89,075,509.42&&&&&10,614,681.67&&&&&&78,460,827.75委托加工物资&&&&&&&&&&&&&&&3,504,393.34&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,504,393.34&&&&&&&&7,433,201.34&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7,433,201.34包装物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&233,975.43&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&233,975.43&&&&&&&279,394.14&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&279,394.14工程施工&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,600,538.66&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,600,538.66&&&&&&&&&&903,260.79&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&903,260.79&&合&&&&&计&&&&&&&&&&&627,369,139.73&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&627,369,139.73&&&&&&470,767,541.56&&&&&10,614,681.67&&&&&460,152,859.89&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(2)&存货跌价准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本期增加&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本期减少&&&&&&&&&&&&&&&&项&&&&目&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&计提&&&&&&&&&&其他&&&&&&&&&转回或转销&&&&&&&&&&&其他&&&&&&&&&&&&&&库存商品&&&&&&&&&10,614,681.67&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10,614,681.67&&&&&&&&&&&&&&&&小&&&&计&&&&&&&10,614,681.67&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10,614,681.67&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8.&其他流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(1)&明细情况&&&&&&&&&&&&&&&&项&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&风电场项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&23,012,741.46&&&&&&&&&&&18,770,384.55&&&&&&&&&&&&&&待抵扣增值税额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&36,095,603.85&&&&&&&&&&&&2,965,368.19&&&&&&&&&&&&&&委托贷款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&250,000,000.00&&&&&&&&&&&&&&理财产品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&157,500,000.00&&&&&&&&&&&&5,000,000.00&&&&&&&&&&&&&&预交营业税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,916.17&&&&&&&&&&&&&&&&合&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&466,608,345.31&&&&&&&&&&&26,742,668.91&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(2)&其他说明&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&风电场项目系公司投资建设风电场的前期支出，该风电场项目均计划出售。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&35&页&共&84&页&&&&&&&&&&&&&&&&9.&可供出售金融资产&&&&&&&&&&&&&&&&(1)&明细情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&项&&&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&&减值准备&&&&&&&&账面价值&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&减值准备&&&&&&&&&账面价值可供出售权益工具&&&&&&&&&&&&&&34,400,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&34,400,000.00&&&&&10,400,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&10,400,000.00&&&&&&&其中：按成本计量的&&&&&34,400,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&34,400,000.00&&&&&10,400,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&10,400,000.00&&合&&&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&34,400,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&34,400,000.00&&&&&10,400,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&10,400,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&(2)&期末按成本计量的可供出售金融资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&被投资单位&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&&&本期增加&&&&&&&&&&&&本期减少&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&内蒙古三胜风电有&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,000,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,000,000.00&&&&&&&限公司&&&&&&&渑池祥风新能源有&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,400,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,400,000.00&&&&&&&限公司&&&&&&&苏州瑞华投资合伙&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&24,000,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&24,000,000.00&&&&&&&企业（有限合伙）&&&&&&&&&&小&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10,400,000.00&&&&&&&&&&&&&24,000,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&34,400,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&(续上表)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&减值准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&在被投资单位&本&期&现&金&&&&&&&&&&被投资单位&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&本期增加&&&&&&&本期减少&&&&&&&&期末数&&&&&持股比例(%)&红利&&&&&&&内蒙古三胜风电有&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10.00&&&&&&&限公司&&&&&&&渑池祥风新能源有&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1.93&&&&&&&限公司&&&&&&&苏州瑞华投资合伙&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6.00&&&&&&&企业（有限合伙）&&&&&&&&&&小&计&&&&&&&&&&&&&&&&10.&长期股权投资&&&&&&&&&&&&&&&&(1)&分类情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&项&&&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&减值准备&&&&&&&&&&账面价值&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&减值准备&&&&&&&&&&&&&账面价值&对联营企业投资&&&&&&&&154,498,127.13&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&154,498,127.13&&&128,453,329.26&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&128,453,329.26&&&合&&&&&计&&&&&&&&&&&154,498,127.13&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&154,498,127.13&&&128,453,329.26&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&128,453,329.26&&&&&&&&&&&&&&&&(2)&明细情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&36&页&共&84&页&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本期增减变动&&&&&&&&&&&&&&&被投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&权益法下确认的&&&&&&&其他综合&&&&&&&&&&&&&&&&单位&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&追加投资&&&&&减少投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&投资损益&&&&&&&&收益调整&&联营企业乐清市华仪小额贷款股份有限公司&&&&73,237,606.69&&&&25,000,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7,941,831.94浙江上电天台山风电有限公司&&&&&&&&&&&200,506.18&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-200,506.18洞头华仪风力发电有限公司&&&&&&&&&&&&&543,599.61&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-45,933.04国家电投集团平罗华仪风力发电有&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&44,820,259.44&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-6,650,594.85限公司[注&1]国家电投集团宁夏落石滩风力发电&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,651,357.34有限公司[注&2]&合&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&128,453,329.26&&&&25,000,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,044,797.87&&&&&&&&&&&&&(续上表)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本期增减变动&&&&&&&&&&&&&&&被投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&减值准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他权&&&宣告发放现金&计提减&&&&&&&顺流交易&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&单位&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&益变动&&&&股利或利润&&&&值准备&&&&未实现利润&&联营企业乐清市华仪小额贷款股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&106,179,438.63浙江上电天台山风电有限公司洞头华仪风力发电有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&497,666.57国家电投集团平罗华仪风力发电有&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&38,169,664.59限公司国家电投集团宁夏落石滩风力发电&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,651,357.34有限公司&合&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&154,498,127.13&&&&&&注&1：原平罗华仪风力发电有限公司本年度更名为国家电投集团平罗华仪风力发电有限公司。&&&&&&注&2：原宁夏落石滩风力发电有限公司本年度更名为国家电投集团宁夏落石滩风力发电有限公司。&&&&&&&&&&&&&11.&投资性房地产&&&&&&&&&&&项&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&房屋及建筑物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合&&&计&&&&&&&&&账面原值&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&87,870,967.20&&&&&&&&&&&&&&&&87,870,967.20&&&&&&&&&&&&&本期增加金额&&&&&&&&&&&&&本期减少金额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&21,290,034.85&&&&&&&&&&&&&&&&21,290,034.85&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&37&页&共&84&页&&&&&&&&&&&&&1)&转入固定资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&21,290,034.85&&&&&&&&&&&&21,290,034.85&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&66,580,932.35&&&&&&&&&&&&66,580,932.35&&&&&&&&累计折旧和累计摊销&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,409,314.58&&&&&&&&&&&&&3,409,314.58&&&&&&&&&&&&&本期增加金额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,405,836.33&&&&&&&&&&&&&3,405,836.33&&&&&&&&&&&&&1)&计提或摊销&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,405,836.33&&&&&&&&&&&&&3,405,836.33&&&&&&&&&&&&&本期减少金额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,743,954.84&&&&&&&&&&&&&1,743,954.84&&&&&&&&&&&&&1)&转入固定资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,743,954.84&&&&&&&&&&&&&1,743,954.84&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,071,196.07&&&&&&&&&&&&&5,071,196.07&&&&&&&&账面价值&&&&&&&&&&&&&期末账面价值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&61,509,736.28&&&&&&&&&&&&61,509,736.28&&&&&&&&&&&&&期初账面价值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&84,461,652.62&&&&&&&&&&&&84,461,652.62&&&&&&&&&&&&&12.&固定资产&&&&&&&&&&&&&(1)&明细情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&房屋及&项&&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&通用设备&&&&&&&&专用设备&&&&&&&&运输工具&&&&&&&&&&合&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&建筑物账面原值&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&&&&624,292,319.31&&&20,923,232.06&&&134,610,286.69&&&20,131,396.97&&&799,957,235.03&&&本期增加金额&&&&&&&&&&&26,480,913.96&&&&&1,097,630.75&&&&30,225,662.83&&&&1,347,501.71&&&59,151,709.25&&&1)&购置&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-2,357.27&&&&1,082,434.17&&&&&4,709,444.69&&&&1,347,501.71&&&&7,137,023.30&&&&&&2)&在建工程转入&&&&&&&5,193,236.38&&&&&&15,196.58&&&&&&3,768,662.72&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8,977,095.68&&&&&&3)&其他转入[注&1]&&&21,290,034.85&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&21,747,555.42&&&&&&&&&&&&&&&&&&&43,037,590.27&&&本期减少金额&&&&&&&&&&&&&&&&13,042.73&&&&&&115,066.47&&&&&2,702,535.31&&&&1,552,604.71&&&&4,383,249.22&&&1)&处置或报废&&&&&&&&&&&&&&&13,042.73&&&&&&115,066.47&&&&&2,702,535.31&&&&1,552,604.71&&&&4,383,249.22&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&650,760,190.54&&&21,905,796.34&&&162,133,414.21&&&19,926,293.97&&&854,725,695.06累计折旧&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&&&&67,318,185.90&&&&10,370,013.03&&&&40,466,442.49&&&10,437,566.30&&&128,592,207.72&&&本期增加金额&&&&&&&&&&&24,995,046.32&&&&&2,864,937.71&&&&14,938,588.40&&&&2,175,739.93&&&44,974,312.36&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&38&页&共&84&页&&&&&&&1)&计提&&&&&&&&&&&&&&&&&&23,251,091.48&&&&2,864,937.71&&&&&&&&14,938,588.40&&&&&&&&2,175,739.93&&&&&&&&43,230,357.52&&&&&&&2)&其他[注&1]&&&&&&&&&&&&&1,743,954.84&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,743,954.84&&&&&&&本期减少金额&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,357.30&&&&&&102,115.36&&&&&&&&&2,419,938.95&&&&&&&&&&808,444.23&&&&&&&&&3,336,855.84&&&&&&&1)&处置或报废&&&&&&&&&&&&&&&&&6,357.30&&&&&&102,115.36&&&&&&&&&2,419,938.95&&&&&&&&&&808,444.23&&&&&&&&&3,336,855.84&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&92,306,874.92&&&13,132,835.38&&&&&&&&52,985,091.94&&&&&&&11,804,862.00&&&&170,229,664.24&账面价值&&&&&&&期末账面价值&&&&&&&&&&&558,453,315.62&&&&&8,772,960.96&&&&&109,148,322.27&&&&&&&&&&8,121,431.97&&&&684,496,030.82&&&&&&&期初账面价值&&&&&&&&&&&556,974,133.41&&&&10,553,219.03&&&&&&&&94,143,844.20&&&&&&&&9,693,830.67&&&&671,365,027.31&&&&&&&&&&&&&&&&&注&1：房屋及建筑物其他转入系根据管理层决定对原出租的办公楼不再出租改为自用，故调整相应的&&&&&&&&&&&&&投资性房地产原值及折旧。专用设备其他转入系华仪风能公司样机转入固定资产核算。&&&&&&&&&&&&&&&&&(2)&未办妥产权证书的固定资产的情况&&&&&&&&&项&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面价值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&未办妥产权证书原因&&&&&&&上海华仪理化综合楼及成套车间&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&29,331,716.54&&&&&&&&&&&&&尚未办妥竣工决算&&&&&&&信阳华仪厂房及附属工程&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&23,335,984.62&&&&&&&&&&&&&&&&审批手续未全&&&&&&&信阳富丽华城房屋&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&545,301.36&&&&&&已交房，产权证尚在办理&&&&&&&&&小&&&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&53,213,002.52&&&&&&&&&&&&&&&&&13.&在建工程&&&&&&&&&&&&&&&&&(1)&明细情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&项&&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&&减值准备&&&&&&&&账面价值&&&&&&&&&&&&&账面余额&&&&&&&减值准备&&&&&&&&&账面价值黑龙江省鸡西平岗风电场&&&&&&&&142,930,688.77&&&&&&&&&&&&&&&&&142,930,688.77&&&&&&80,196,940.65&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&80,196,940.65黑龙江省鸡西恒山风电场&&&&&&&&170,856,778.42&&&&&&&&&&&&&&&&&170,856,778.42&&&&&&57,903,226.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&57,903,226.00其他零星项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,032,372.74&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,032,372.74&&&&&&&&&&&842,222.02&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&842,222.02山东华仪基建工程&&&&&&&&&&&&&&&&&5,949,690.21&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,949,690.21&&&&&&&&&5,949,690.21&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,949,690.21智能配电设备研发及产业&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,190,085.44&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,190,085.44&&&&&&&&&9,328,389.85&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,328,389.85化建设项目充气类高压开关设备生产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&390,620.95&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&390,620.95线技术改造项目工程零星工程&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,695,385.18&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,695,385.18&&&&&&&&&1,623,778.73&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,623,778.73华仪电气综合楼二楼展厅&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,376,872.65&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,376,872.65&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&39&页&共&84&页华仪厂房改造工程&&&&&&&&&&&&12,829,908.20&&&&&&&&&&&&&&&&12,829,908.20&&合&&&计&&&&&&&&&&&&&&&&&&338,484,908.96&&&&&&&&&&&&&&&&338,484,908.96&&&&&&&&&158,611,741.06&&&&&&&&&&&&&&&&&158,611,741.06&&&&&&&&&&&&&&&(2)&重要在建工程项目本期变动情况&&工程名称&&&&&&&&&&&&&&&&&预算数（万元）&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&&&本期增加&&&&&&&转入固定资产&&&&&&&&&&&&其他减少黑龙江省鸡西平岗风电场}