一种标记语言，可用于网页系统的开发 一种平台独立的，低耦合的，自包含的、基于可编程的web的应用程 WebService 序，可使用开放的XML（标准通用标记语言下的一个子集）标准来描述、 发布、发现、协调和配置这些应用程序，用于开发分布式的互操作的 第4页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 应用程序 IM 即时通讯工具 Shell系统 脚本、命令语言的运行环境 Hadoop 一个由Apache基金会所开发的分布式系统基础架构 GraphLab 是一个基于图像处理模型的开源图形计算框架 SNS 专指社交网络服务，包括了社交软件和社交网站 PHP 一种互动式网站开发的脚本语言 HTML5 万维网的核心语言 ZendFramework Zend公司（PHP的开发公司）推出的一种基于PHP的快速开发框架。 北京思创银联科技股份有限公司开发的用于SNS系统数据安全框架， EchoSystem 用于在不同社区间控制信息的访问和分享权限 Linux、Apahce、Mysql、PHP的统称（这四种工具是目前最流行的互动 LAMP 网络开源开发工具） 第5页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司负责人于晓军、主管会计工作负责人及会计机构负责人张媛媛保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证 否 其真实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 第6页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 2014年末和2015年末，公司存货余额分别为 40,673,.cn 公司网址 .cn 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地三街9号D座909室 公司指定信息披露平台的网址 .cn 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业 金融行业移动互联网平台的开发、运营；金融智能 主要产品与服务项目 自助设备软硬件开发和服务。 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 80,143,040 控股股东 于晓军 实际控制人 于晓军、万雪松、赵辰清 第8页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 08667R 是 税务登记证号码 08667R 是 组织机构代码 08667R 是 注：2.0、xml、xsl、WebServices、 数据仓库和数据挖掘等主流技术，同时结合了IM、中间件等第三方软件技术，这些技术都 是成熟的技术。ChinaPad金融本系统项目在采用成熟主流技术的同时还适当采用了超前的 技术，进展情况良好。总体上ChinaPad金融本系统项目的技术是成熟的，主要的工作在于 实现这些成熟技术与银行系统的对接和功能实现。 第19页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 b、ChinaPad金融本系统项目是公司在接触客户、了解客户需求，并结合公司整体产 品战略的决定研发的一个战略性产品，一直与全球先进技术保持同步研发，研发成功后将与 公司电子银行自助服务产品形成整体解决方案，向广泛的银行客户捆绑销售，增强产品附加 价值。 c、移动设备的广泛使用，以及移动互联网的高速发展，使得银行领域的客户对于移动 展业、移动营销的需求剧增，具有良好的市场前景。 d、该项目投资预算约1,000.00万元，根据目前的项目进度和公司的财务能力、技术能 力，公司有足够的能力完成该项目的开发并实现公司旗下产品的整合销售。 e、公司设立专门的研发中心负责产品的研发，并独立核算各部门的费用，开发支出按 具体开发项目准确核算。该项目研发投入主要是开发人员的工资、福利和办公费等费用，按 照公司研发控制体系和会计核算体系，可以进行可靠计量和独立核算。 截至期末的研发进度：已经完成了Windows嵌入式系统定制、Shell系统、安全控制系 统、银行接口模块等功能的研发，正在进行与电子银行自助服务系统对接功能、后台管理系 统的开发。 （2）行业云端智能管控平台项目 资本化开始时点：2012年7月 资本化的具体依据： a、该项目使用Java作为开发语言，结合分布式计算平台Hadoop集群技术、GraphLab 框架技术，引入信息分类、数据聚合、训练预测、关联分析、图像分析等100多种大数据算 法，技术在成熟的同时具有绝对的先进性。 b、行业云端智能管控平台项目是一款面向金融行业的前后端数据爬取、存储、分析、 应用的一体化数据增值平台，为金融领域的客户提供数据决策能力。从开始时对金融自助设 备运行信息和业务信息的采集处理，到银行要求对其关心的互联网数据的采集处理，此平台 将实现基于金融行业需求的跨域数据关联分析平台，将广泛应用于金融行业的大数据处理需 求的实现，公司计划通过此产品实现公司自主研发运营的行业互联网项目的数据支撑处理平 台，同时对外与公司在售的软硬件解决方案进行整合销售。 c、大数据分析处理是银行业发展的刚性需求，市场增量迅猛，具有良好的发展潜力。 d、该项目预算约6,000.00万元，以公司的财务能力、技术能力和整体整合营销能力，足以完成该项目的开发并推向市场。 e、公司设立专门的研发中心负责产品的研发，并独立核算各部门的费用，开发支出按 具体开发项目准确核算。该项目研发投入主要是开发人员的工资、福利和办公费等费用，按 照公司研发控制体系和会计核算体系，可以进行可靠计量和独立核算。 截至期末的研发进度：已经完成了基础架构、数据挖掘、推荐引擎的设计开发工作，剩 余需要进行以下子系统的研发：用户分析系统、数据服务开放接口、行业模型、业务模型。 第20页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 （3）企业社会化SNS平台项目 资本化开始时点：2013年1月 资本化的具体依据： a、该项目使用开源PHP+HTML5作为开发语言，ZendFramework框架技术，依托LAMP 的成熟环境，着重于功能性的扩展和性能的极致提升。 b、企业社会化SNS平台的目标是打造一套典型WEB2.0理念下的，支持互联网和移动互 联网入口的，用于企业社群中人与人、人与事件（任务）、计划和事件（任务）等场景的信 息采集、存储、分享和分析管理平台。平台计划包括移动端、用户管理、信息采集、分布 式存储、EchoSystem安全网络、任务分发、工作流、IM等十大模块。各个模块采用标准化 接口连接，可以根据客户（项目、产品）的不同需求组合出各种量级产品，满足不同的应用 场景需求。 c、社会化（社交化）的沟通平台已经成为当前互联网、移动互联中黏性最大的应用， 人们的生活已经离不开各种各样的社交工具。社交化网络作为信息分享的平台，在信息的获 取和传播上的巨大优势，成为未来移动互联网最大的增长点。而用户对于网络规范和隐私保 护的需求，又催生着对社交网络安全性的需求的市场。各类电子商务平台也纷纷加入社交化 元素，因此我们认为社交网络与各种线上线下服务产品的融合是未来趋势，同时思创银联 “社区e服务”产品将使用企业社会化SNS协作平台打造一个社会化平台运营组织，以此来 发展和运营我们的场景化金融服务。无论是将其用于公司自营的互联网产品中，或是对外提 供社交网络技术平台，企业SNS协作平台系统都将具有非常广阔的前景。 d、该项目预算约4,500.00万元，以公司的财务能力、技术能力和整体整合营销能力，足以完成该项目的开发并推向市场。 e、公司设立专门的研发中心负责产品的研发，并独立核算各部门的费用，开发支出按 具体开发项目准确核算。该项目研发投入主要是开发人员的工资、福利和办公费等费用，按 照公司研发控制体系和会计核算体系，可以进行可靠计量和独立核算。 截至期末的研发进度：已经完成了基础架构、分布式存储、用户管理、EchoSystem安 全网络、任务分发模块的设计开发工作，其余模块开发正在进行中。 2.资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 项目 变动比 占总资产 变动比 占总资产 比重的增 金额 金额 例% 的比重％ 例% 的比重％ 减 货币资金 63,431,554.70 186.76% 3.短期借款降低30.51%是因为减少了一家银行贷款； 4.总资产增加66.71%是因为货币资金、存货、研发资本化项目投入增加。 3.投资状况分析 (1)主要控股子公司、参股公司情况 无 (2)委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司购买了银行理财产品，详情如下： 理财产品名称 投资金额 投资期限 年化收益 “蕴通财富*日增利”S款 1000万元 - 3.10% “蕴通财富*日增利”S款 2000万元 - 3.10% 注：截止报告期末，上述理财产品已全部赎回。 (三)外部环境的分析 近年来，我国经济下行压力持续发酵，产能过剩、杠杆高企等问题严重，导致银行 业的盈利能力下降、不良贷款率上升；同时，伴随着互联网金融对银行生存空间的蚕食、 利率市场化改革对利差的压缩、金融脱媒造成的混业竞争加剧以及企业经营行为向多元 化及线上经营转变等重重压力，传统银行在盈利、风控、营销、服务等多方面面临着巨 大的挑战。 特别是伴随互联网金融的快速崛起，传统银行业在营运模式、业务及产品、支付方 式等方面受到强烈冲击，银行物理网点少之甚少的流量导入与居高不下的成本支出严重 不匹配；尽管银行提供网上银行、手机银行、APP等，但银行入口的打开频率远低于互 联网上其他入口，我们认为在互联网金融背景下，传统银行业发展的核心痛点是银行的 交易入口及渠道远离高频高黏度的交易场景，能否有效融合和匹配终端用户的场景需 求，将成为未来银行差异化的体现和成功的关键。 很多银行已尝试自我变革，大力发展电子银行业务，加速互联网化转型和布局，但 数据表明，银行业并没有将庞大的客户群转化成其网上商城的交易量和流量。深究其因， 我们认为传统银行因多方面限制依靠自身向互联网转型较难，如不对等的监管制约其优 势发挥、合规文化理念影响其创新效率、传统的运作模式制约其创新成效、繁琐的风控 体系影响客户体验、营销方式和力度无法与互联网公司比拼等。因此，银行需寻求与第 第22页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 三方互联网公司合作。 但我们认为如BAT等互联网巨头与传统银行合作并帮助传统银行向互联网转型的可 能性不大。因互联网巨头企业在用户、渠道、技术及场景等方面积聚了明显的优势，其 自身发展互联网金融实质上相当于在原有线上互联网帝国之中深挖用户的金融服务需 求，是一种顺其自然的衍生和配套服务。 (四)竞争优势分析 思创银联经过十多年的发展，始终与行业最前沿的思想、技术、产品、企业和人才保 持密切联系，在客户、人才、技术、产品、资金、品牌等方面已形成独有的资源能力优 势。 （一）合作关系牢固的优质客户资源 随着发展规模逐渐壮大，思创银联依靠专业的技术及丰富的经验，已和五大国有商 业银行和80多家中小银行建立了稳定的合作，赢得了客户的高度信任，加之银行业对 信息安全要求极高，合作伙伴转换成本很高，通过多年合作已形成更加牢固的合作关系。 （二）具有行业领先水平的人才队伍 思创银联成立以来，一直以金融行业为核心客户群，先后为包括中、农、工、建、交五大国有商业银行在内的80多家银行客户提供软硬件、开发和咨询等产品和服务。 在与这些国内顶尖客户的技术和服务的团队的合作过程，以及与金融大系统和海量数据 环境对接的过程中，思创银联打造出了一支具有行业顶尖的技术、服务、运营和商务能 力的团队。2012年加入云基地后，依托云基地丰富的核心技术资源，以及与高校合作的 人才优势。同时紧紧把握移动互联网技术方向，不断吸纳互联网专业高端人才，思创银 联快速持续的提升团队核心技术价值，从而使得整个公司的人才队伍始终保持在行业的 领先水平。 （三）多年的技术研发积累和持续的技术创新能力 从传统的智能自助设备到互联网产品——亦群、妈咪购、高尔夫、佳沃、乡村游、社区e服务、工银e生活、大数据平台等，思创银联经过多年研发及试错，涉及办公、购物、休闲、旅游、社区服务、大数据等多个场景，积累了丰富的产品研发经验和核心 平台技术。同时，思创银联一直高度重视技术研发投入，并持续进行高投入，目前已具 有多项专利权及软件着作权，在海量数据存储和高并发访问、分布式存储和计算、数据 获取（爬虫）、大数据分析、交易反欺诈模型等领域已形成成熟产品并实现应用。加之， 思创银联重点推进产学研合作，紧跟技术步伐，动员各界力量以强化公司持续的技术创 新能力，已形成具有竞争力的技术优势。 （四）已探索出一套符合互联网内在规律的管理运营体系 经过在社区e服务平台运营中不断的摸索及试错，思创银联秉承互联网思维，结合 银行体制特征及各方核心需求，探索出一套自发生、自适应、自成长的管理运营体系， 第23页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 已建立管家招募及培训体系、利益分配机制、商户管家综合评估系统，基于网状扁平液 态组织架构，运用互联网社会化推广模式，逐渐构建各利益方共生共赢、众智众创的社 区生态系统。 （五）传统业务的稳定盈利为可持续发展提供了资金保障 多年来，思创银联一直秉承梦想改变世界、善意对待他人、开放分享利益的理念，与客户保持不断的深入交流，以专业的技术、真诚的服务及时满足客户需求，获得了良 好的口碑，在业内树立了良好的品牌形象。 (五)持续经营评价 经过十几年发展壮大，特别是近三年在移动互联业务方面的不断探索和试错，思创 银联目前的新商业模式积蓄了多方面持续经营优势。 （一）可支撑可持续的业务组合 从内部业务发展来看，思创银联发展移动互联平台是可支撑、可持续的向互联网转 型。智能自助设备销售及服务作为思创银联的传统业务，市场份额已达到60%左右，为 移动互联平台业务的发展积累了丰富的客户资源及技术经验；与此同时，当前的银行移 动互联平台开发与运营业务已经进入良性循环，收入有望爆发式增长，而成本则在不断 摊薄，使思创银联的盈利状况持续改善；未来的大数据业务将成为驱动银行业务发展的 重要方式，是思创银联未来潜在的支柱业务。而公司当前开发、运营的移动互联平台可 为金融大数据平台业务的发展提供数据积累平台，在思创银联当前业务布局中占有重要 地位。 （二）伴随客户行业的发展而不断前进 不同于一般的互联网公司，思创银联成立以来一直伴随着银行业的发展而不断前 进。从网点服务智能化到移动互联时代的转型，再到大数据金融，思创银联以前瞻性的 眼光洞察客户发展的核心需求，快速开发产品以助力客户发展，并伴随着客户的成长而 不断壮大。同时，银行在资产规模、产品开发、风险控制、客户资源、国家信用背书及 信誉等方面有着难以替代的优势，更为思创银联的持续发展提供了坚实的保障。尤其值 得一提的是，即使盈利增速开始下滑，商业银行在当前中国仍是盈利状况最好的行业，现金流充沛，有足够的支付能力支持思创银联参与的移动互联转型花销，这是其他互联 网企业所不能比拟的独到优势。 （三）传统业务的稳定盈利及融资带来的现金流为可持续发展提供资金保障 在我国经济增速下行、互联网企业普遍负利润的环境下，思创银联2014年、2015年的 营业收入分别实现72.14%、56.91%的连续增长，盈利状况稳定；同时因融资工作开展及 成本管控加强，思创银联一直保持较好的现金流，这都为后续业务发展提供了资金保障。 （四）思创银联已探索出一套符合互联网发展规律的、具备内生性、自适应、自成 长、可复制优势的银行移动互联运营平台交易结构 第24页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 2013年以来思创银联在与多家大型银行互联网运营平台的开发与合作中，创造性地 构建出以管家为核心抓手的银行场景金融移动互联平台运营体系。在这个体系中，“管 家”作为思创银联与银行合作的移动互联平台的本地代理商和推广者，其个体利益与平 台的商品和金融交易量完全内嵌式挂钩，其行为导向与这个交易结构中的其他利益相关 方如银行、思创银联、商户、消费者等的利益完全一致。其激励机制则基于平台上产生 的有效流量和交易量，从而避免了平台运营主体盲目“烧钱” 扩张，实现了业务拓展 与成本控制的有机统一。这一巧妙的交易结构设计具备自成长、可复制的巨大优势。 （五）过去的三年中，思创银联已完成了移动互联平台开发及运营的试错过程，具 备了业务爆发式成长的基础 思创银联的互联网金融2.0商业模式是前无古人的伟大探索，在这个商业模式的形 成过程中，需要不断的试错并对自己的产品和服务快速迭代，因此，与所有创新型互联 网企业一样，要承担巨大的试错成本。但令人欣喜的是，2013年以来思创银联在对互联 网金融2.0商业模式的探索中已经基本走完了商业模式和产品试错的主要阶段，摆脱了 “烧钱——融资”的恶性循环，能够以较低的成本将这一商业模式复制到其他银行。由 于相当多的银行已经表达了对思创银联移动互联平台的强烈兴趣，思创银联与多家商业 银行合作前期的交流正在紧锣密鼓地进行，未来3-5年，思创银联的业务发展将迎来海 阔天空的崭新局面。 报告期内公司具备持续经营能力并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事 项。 二、未来展望（自愿披露） (一)行业发展趋势 伴随互联网金融的异军突起，金融行业多年以来赖以生存的传统金融模式受到威胁， 天然优势逐步丧失，生存空间受到挤压。为了应对互联网金融的冲击，我们判断传统银 行未来发展将呈现以下几个特点： （一）场景金融成为未来银行向互联网转型的核心路径 我们认为互联网金融已从1.0时代开始步入2.0时代。互联网金融1.0，即传统金 融机构或互联网企业利用互联网技术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资的信息 中介服务，其实质是传统金融的互联网化，是互联网技术和金融业务的简单结合，是在 技术应用层面的创新。而互联网金融2.0则是将“开放、平等、协作、分享”的互联网 精神向传统金融业的渗透，是对复杂的流程和产品进行再造，将金融需求与各种场景进 行融合，实现信息流的场景化、动态化，以数据为基础让风险定价更加精确，使现金流 处于可视或可控状态，即场景化金融。通俗来讲，就是将冷冰冰的金融有温度地融入到 第25页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 TO C的日常吃穿住行和TOB的一些生产经营活动之中。 （二）传统银行的核心职能和渠道职能分离是未来银行业的新业态 “互联网+”对银行的影响不是来自于应用层的具体业态,而是凭借“互联网+”核 心动力对基础设施层面的改造，如账户变革带动零售银行渠道和媒介的虚拟化、银行新 盈利增长点将从规模走向流转速度、大数据及供应链将打开银行小微信用蓝海等。互联 网深度介入金融产业链的基础设施层,将带来银行价值链重构。长久来看，我们认为未 来银行的核心职能将集中在自己的传统优势方面，即产品开发及风险管控，而交易入口、 渠道、场景的构建及运营等职能逐渐社会化，由非金融机构来完成，从而实现传统银行 核心职能与渠道职能的分离。 （三）基于大数据分析的智能学习系统构建将是未来的发展方向 随着大数据时代到来，数据成为最宝贵的资源，对于金融行业同样如此。我们认为 大数据分析及挖掘在金融行业将释放出巨大价值。通过收集海量的企业、个人、金融机 构等的行为数据，构建基于大数据分析的智能学习系统进行数据挖掘，依据客户消费习 惯、地理位置、消费时间、社交行为等数据进行客户画像，为银行精准营销、风险管控、 产品设计、效率提升及决策支持等提供依据，这将颠覆银行业务的传统运营模式，并很 大程度上降低运营成本。 （四）移动互联平台未来的市场空间广阔 从手机支付用户规模、私人财富规模及消费金融发展来看，我们认为移动互联平台 未来的市场空间广阔。2015年末，我国互联网普及率达到50.30%，较发达国家超过80% 的互联网普及率，我国网民数量还有很大的发展潜力，预计2020年手机网上支付用户 规模将超过5亿，手机支付用户规模庞大；未来五年私人财富规模增速将整体趋缓，但 总规模巨大，预计2020年我国私人可投资资产总额达到196万亿，其中一般家庭私人 可投资资产总额达到107.8万亿，大众理财需求旺盛；伴随我国经济转型及互联网技术 发展，未来几年消费贷款规模将保持20%左右的增速，预计2020年个人短期消费贷款余 额将超过10万亿，消费金融发展空间巨大。 数据来源：中国互联网信息中心、波士顿咨询、国家统计局 (二)公司发展战略 思创银联立志成为最优质的金融行业移动互联服务提供商，本着梦想改变世界、善 意对待他人、开放分享利益的理念，以创新发展为主线，聚焦服务于金融机构的移动互 联平台开发及运营，巩固智能自助设备业务发展优势，重点培育金融大数据平台业务，打造思创银联独具竞争力的生态体系，以引领金融行业向移动互联时代转型。 思创银联成立之初，专注于金融行业智能服务终端解决方案领域，致力于提供金融 自助设备软硬件及管理系统、第二代居民身份证智能核验设备等的开发及相关服务。伴 随着互联网浪潮的到来，思创银联于2012年开始在互联网、大数据领域提前布局。通 第26页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 过深入研究互联网金融为传统银行发展带来的多重挑战及传统银行自身向互联网转型 面临的多方限制，我们深刻认识到，传统银行迫切需要寻求第三方互联网企业助其向移 动互联转型，但互联网巨头企业与传统银行合作并帮助传统银行向互联网转型的可能性 不大。与此同时，思创银联成立以来一直服务于金融客户，在客户、人才、技术、产品、 资金、品牌等方面已形成独有的资源能力优势。这一切正好为思创银联的发展创造了重 大机遇。 思创银联将牢牢抓住传统银行迫切向移动互联转型所带来的机会，依托内部资源能 力优势，开发并运营移动互联平台，通过营造贴近客户需求的高频高黏度交易场景，为 银行导入更多的流量和金融产品交易，将银行的交易入口及渠道带到高频高黏度的交易 场景中，解决互联网金融背景下传统银行的核心痛点。 通过两年多的不断探索和尝试，我们认识到传统银行向互联网转型过程中更加依托 于区域化平台，且平台线上场景的增加对线下运营体系要求是指数倍的增加，以思创银 联现有的资源能力不适宜单平台构建多种场景。因此，我们对移动互联平台发展定位进 行调整，未来将专注于区域化的碎片化场景，针对不同层次、不同地域、不同规模的银 行定制化营造交易场景，进行垂直深耕；随着合作银行的增加，场景逐渐丰富，从而打 造思创银联的生态体系。同时，依托移动互联平台构建智能学习系统，通过采集海量用 户及商户的行为数据进行大数据挖掘，一方面提升移动互联平台的智能化水平，准确抓 取客户需求，快速反馈解决方案；另一方面完善金融大数据平台，为银行的精准营销、风险管控、产品设计、效率提升及决策支持等提供依据。 (三)经营计划或目标 针对智能自助设备业务，进一步强化固有优势，拓展市场占有率，调整客户结构， 提升服务质量，升级产品功能；针对移动互联平台，准确定位需求，创新产品模式，形 成领先的技术开发框架，并提高运营竞争力及用户体验，拓展市场占有率，完善人力资 源管理体系；针对金融大数据平台，积累数据资产及技术资源，抢占市场先机。 （一）智能自助设备 第一，拓展市场占有率。建立完整的市场数据库，深入调研客户需求，维护原有客 户的同时，开拓还未被辐射区域的客户，以点带面、以面带面的扩张市场占有率；强化 销售队伍建设，加强营销人员的专业知识及营销技巧的学习，提升营销队伍的实战能力。 第二，调整客户结构。改变现阶段业务过分依赖银行大客户的状况，拓展新客户， 特别是体制更加灵活、需求更迫切的中小银行，以防御及化解过分依赖大客户的风险。 第三，提升服务质量。完善客户回访机制，提高服务人员专业技术水平，以最高效 的速度和方式解决客户反馈的问题，拓展自助设备相关的增值服务、附加业务，延伸业 务范围。 第四，升级产品功能。在银行向互联网转型进程中，深度挖掘客户需求，强化产品 第27页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 的互联网特性,实现产品再创新，将产品和银行核心业务发展绑定，打造银行转型必不 可少的设备。 （二）移动互联网产品研发业务 思创银联在2015年实现了互联网金融业务的起步阶段，完成了工商银行工银e生 活一期的项目研发工作，北京农商行乡村游二期项目开发，工行澳门分行店商圈项目开 发，北京农商行社区e服务项目运营及华夏银行智慧生态圈项目运营，形成了互联网金 融产品开发+运营的业务模式。在2016年，思创银联将继续深入拓展金融领域的产品布 局，提升内部创新能力，打造企业核心竞争力，努力实现经济效益翻一番。为了更好的 达成这一目标，思创银联将从以下几个方面着力发展： 第一，持续创新产品模式和商业模式。通过与银行各级体系深入交流，准确把握银 行互联网化的趋势脉搏，形成总行为首，分行为翼，支行为足的产品布局，为不同业务 单元提供互联网化平台解决方案，以点连线，以线成面的构建全方位立体网状互联网平 台解决方案。同时借助成熟互联网产品，例如微信平台，构建微银行、微官网，以社交 +营销的模式推动支行社区金融业务蓬勃发展。 第二，努力提升市场占有率。在2015年完成以工行为首的互联网金融业务基础上， 2016年思创银联将持续拓展同类业务到其他银行。目前在谈项目包括农业银行、河北农 信行、德州银行、三峡银行、海南农商行、廊坊银行等。在拓展社区金融O2O类产品的 同时，还将拓展到直销银行、网上营业厅、微银行等产品领域。 第三，形成领先的技术开发框架。在成功项目的开发经验基础上，不断积累和打磨 平台技术框架，形成可复用，可配置、可扩展、高并发的服务器基础架构及软件平台架 构，辅助以思创银联已有的大数据平台，最终形成Paas+Saas的产品服务模式。 第四，改进完善企业管理制度。随着思创银联业务及产品的不断增长，针对项目模 式和产品模式制定完善的企业管理制度体系。充分发挥灵活、高效的企业优势，坚持开 发、创新的企业文化，通过精细化管理构建扁平化组织业态，制定简单可行的绩效考核 制度，最大化企业生产力和最小化经营成本。 第五，形成良性的人才培养机制。人才是科技企业的核心竞争力，也是创新和效率 的源泉。为了避免人才流失给企业核心竞争力带来的风险，思创银联将构建阶梯化人才 培养和晋升策略，形成以项目小组为单位、高中低搭配的人才治理结构，以承诺模型为 主的核心团队和以交易模型为辅的项目团队相结合，有效调动个体积极性和创造力，为 思创银联的快速发展保驾护航。 （三）移动互联网平台运营 首先，准确定位需求。结合地域特点、银行定位、资源能力等多方面因素，寻找未 被互联网巨头布局，和当地用户高频高黏度需求融合更好的区域化碎片化场景，针对性 定制化营造交易场景，进行垂直场景深耕。第二，提高运营竞争力。专注于区域化碎片 第28页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 化场景，完善线上服务的同时，构筑线下运营体系，使线下运营体系与线上需求相匹配， 以构建难以被复制、可持续的业务模式。第三，加强推广力度。建立有竞争力的管家团 队，加强管家团队在产品认知及推广技巧方面的培训；通过线上线下、借助银行资源等 多渠道推广；加强推广成效分析，为后续推广方案改善提供依据。第四，提升用户体验。 采用用户评价、问卷调查等方式，深入调研用户需求，完善线上、线下服务，提升用户 整个消费闭环的体验，提高客户体验的满意度，从而激活、留存更多的用户。第五，推 进金融产品销售。结合对用户及商户金融服务需求的深入分析，培育各方的金融需求，针对性地引入金融产品，通过多方式大力推进金融产品的销售。第六，拓展市场占有率。 伴随业务发展，进一步丰富交易场景，升级平台功能，满足更多客户、用户、商户的需 求，重点拓展中小银行市场，提升品牌知名度和影响力。 （四）金融大数据平台 第一，积累数据资产。通过移动互联平台积累、引入银行等与平台有关的第三方公 司的数据、与拥有稳定数据源同时缺少数据处理能力的公司进行战略合作等多种方式积 累数据，形成数据资产。第二，积累技术资源。招募具有大数据系统研发、应用能力和 大数据可视化能力的专业技术人才，加强与外部权威技术机构合作，积累在大数据分析 方面的经验，实现技术积累。 (四)不确定性因素 公司没有对公司产生重大影响的不确定因素。 三、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 1.存货余额较大风险 2014年末和2015年末，公司存货余额分别为40,673,965.47元和50,680,999.67 元，分别占当年资产总额的29.88%和22.33%，存货较上一年有所增加，因为工商银行 电子银行项目订单量增加，为了销售备货增加比例为24.60%，存货余额仍然较大，可能 造成公司存货资金的占用、产生资源浪费，公司存货存在一定的变现风险。 针对上述风险，公司将加强存货管理工作，一是加强原材料采购管理，根据公司和 客户的销售合同，制定采购计划，合理控制公司的采购数量和采购周期，以降低库存原 材料，提高存货周转率；二是积极开拓市场，提高产品销量，加快库存商品周转。2016 年春节后至年报披露日，库存商品已转化销售合计近1000万元。 2.人才流失风险 行业的技术密集性使得技术人才尤其是核心技术人员成为公司生存和发展的根本，也是公司核心竞争力之所在，稳定和壮大科技人才队伍对公司生存和发展十分重要。由 第29页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 于行业内人才竞争激烈、流动频繁，人才流失将使公司在产品开发、市场开拓、生产管 理等方面受到不利影响。激烈的人才竞争，也可能使公司面临人力资源成本迅速上升的 问题。 针对上述风险公司将建立并不断完善人力资源管理制度，在积极引进人才的同时，注重人才培养，致力于创造优良的工作环境和提供较好的薪酬待遇，适时对核心技术人 员进行股权激励，重点培育核心技术人才，吸引国内外优秀人才。同时，完善各项培训 管理制度，加强技术梯队建设，降低因人才流失带来的风险。 3.新产品开发、推广失败风险 公司所在行业的竞争越来越依赖于核心技术的能力与研发实力的高低，这就使公司 必须重视对研发的投入，不断提升技术水平，研发生产出新产品。但是研发行为本身存 在不确定性，公司可能需承担费用投入后没能达到预期效果、甚至研发失败的后果。如 果新技术和新产品研究及开发失败，以及对技术、产品及市场发展趋势的把握出现偏差， 都将会造成公司现有的技术优势和竞争能力下降，在一定程度上影响公司的发展速度。 针对上述风险公司将启动项目决策体系，结合公司的中远期发展目标，对重大项目 风险进行评估和决策。管理层与核心技术人员会对研发立项进行严格筛选和把关，每个 研发项目都要保证是在客户需求的引导下进行的，以对市场进行过充分分析为前提，严 禁盲目开发、盲目立项；在研发过程中严格监控成本和周期，如有任何方面超标，则需 要再次召开评估会，对是否继续进行、是否追加投资或是否应及时止损等进行商讨。 (二)报告期内新增的风险因素 1.互联网平台运营及服务收益不确定性风险 公司运营的“社区e服务”平台完成了平台建设和运营试点等阶段的工作，目前通 过各种推广手段进行用户、商户和数据的快速积累，社区e服务是一个创新的移动互联 网模式的产品，用户和订单数量多少是运营成功的重要标准，因此在一定时期内存在运 营收益的不确定性。 公司会通过与银行的合作等方式降低此风险，公司在平台的运营及推广方面，充分 利用银行线下网点资源、银行现有客户及商户资源和银行的公信力，调动银行内部资源 进行平台宣传及推广。公司结合银行体制特征及各利益方需求，探索自发生、自适应、自成长的运营体系，基于网状扁平液态组织架构，运用互联网社会化推广模式，构建各 利益方共生共赢、众智众创的社区生态系统。同时，根据合作推广协议，由银行方面提 供推广资金，分担平台运营推广费用，降低自有资金投入。 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 第30页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 董事会就非标准审计意见的说明：- 第31页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 是 二（二） 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 (一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者 - - 受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 5,000,000.00 904,149.00 （办公场所租赁） 总计 5,000,000.00 904,149.00 偶发性关联交易事项 是否履行必 关联方 交易内容 交易金额 要决策程序 为公司向北京银行股份有限公司学 于晓军 19,900,000.00 是 院路支行借款提供担保 于晓军、赵辰 为公司向招商银行股份有限公司北 7,995,730.00 是 第32页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 清、万雪松 京阜外大街支行借款提供担保 总计 - 27,895,730.00 - (二)对外投资事项 报告期内公司购买了银行理财产品，详情如下： 理财产品名称 投资金额 投资期限 年化收益 “蕴通财富*日增利”S款 1000万元 - 3.10% “蕴通财富*日增利”S款 2000万元 - 3.10% 截止报告期末，上述理财产品已全部赎回。 (三)承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人及持股5%以上的股东签署了《避免 同业竞争承诺函》，表示：本人（本企业）及本人关系密切的家庭成员（本企业合伙人）， 将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活 动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在 同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济 实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副 总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 第33页，共115页 31,623,640 前十名股东间相互关系说明： 1.自然人股东田溯宁担任北京中云融汇投资中心（有限合伙）执行事务合伙人的委 托代表人； 2.三位股东于晓军、万雪松、赵辰清于2010年7月9日签署了《一致行动协议》， 第34页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 成为一致行动人； 除此之外，公司前十名股东中，相互之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 无。 三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 公司控股股东为于晓军先生。于晓军先生持有公司股份26,725,760股，持股比例 为33.35%。于晓军，男，1960年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。 曾任军委空军工程设计局助理、海南新闻实业三亚房地产公司总经理、北京协诚信达科 技有限公司董事长；2004年10月至2010年12月，任有北京思创银联科技有限公司总 经理；2010年至今，任股份有限公司董事长、总经理。 控股股东在报告期内无变动。 (二)实际控制人情况 公司股东万雪松持有公司股份2,745,920股，持股比例为3.43%，公司股东赵辰清 持有公司股份2,766,320股，持股比例为3.45%。于晓军、万雪松、赵辰清三位股东于 2010年7月9日签署了《一致行动协议》，为成一致行动人，为公司实际控制人。 万雪松，男，1976年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1999 年至2001年任北京融海世纪信息技术有限公司工程师；2001年至2004年任北京宇松创 新科技有限公司副总经理；2004年至2010年任北京思创银联科技有限公司副总经理； 2010年至今任北京思创银联科技股份有限公司董事、副总经理。 赵辰清，男，1977年9月出生，中国国藉，无境外永久居留权，本科学历。1999 年7月至2000年6月任北京利德金融系统有限责任公司工程师；2000年6月至2002 年7月任北京鸿联九五在线网络系统有限公司技术部经理；2002年8月至2004年10 月任北京宇松创新科技有限公司副总经理；2004年11月至2010年12月任北京思创银 联科技有限公司事业部总经理；2010年至今任北京思创银联科技股份有限公司董事，副 总经理。 实际控制人在报告期内无变动。 四、股份代持情况 无。 第35页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元或股 发行 发行 发行 发行对 发行 对象 对象 募集 新增股 对象 募集资 发行方 象中董 对象 中私 中信 资金 票挂牌 发行 发行数 募集 中外 金用途 案公告 监高与 中做 募投 托及 用途 转让日 价格 量 金额 部自 （具体 时间 核心员 市商 资基 资管 是否 期 然人 用途） 工人数 家数 金家 产品 变更 人数 数 家数 单位：股 股利分配日期 每10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 - - 6.00 注：请在此披露2015年内发生过的利润分配的情况，包括2015年度股东大会审议通过的利 润分配 第37页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 在公司是否 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 领取薪水 于晓军 董事长、总经理 男 56 硕士 ~ 是 万雪松 董事、副总经理 男 40 硕士 ~ 是 赵辰清 董事、副总经理 男 39 本科 ~ 是 刘海斌 董事 男 44 硕士 ~ 否 秦捷 董事 男 56 博士 ~ 否 张媛媛 董事、财务总监 女 38 本科 ~ 是 吴志芬 董事、董秘 女 32 本科 ~ 是 监事会主席、职工 倪越 男 39 硕士 ~ 否 代表监事 杨立 监事 男 46 硕士 ~ 否 曾锋 监事 男 32 本科 ~ 是 雷志刚 副总经理 男 37 本科 ~ 是 苑力杰 副总经理 男 43 本科 ~ 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东于晓军与万雪松、赵辰清三人是一致行动人，为公司实际控制人，其他人员不存在关联关系。 (二)持股情况 单位：股 年初持普通 年末持普通 期末普通股 期末持有股 姓名 职务 数量变动 股股数 股股数 持股比例% 票期权数量 于晓军 董事长总经理 18,491,600 8,234,160 陈晓峰 监事会主席 离任 无 个人原因 倪越 - 新任 监事会主席 职工选举 曾锋 - 新任 监事 股东选举 雷志刚 - 新任 副总经理 业务需要 苑力杰 - 新任 副总经理 业务需要 杨蕊 - 新任、离任 - 职工选举、个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 陈晓峰，男，1970年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004年至 2007年任大众保险总公司高风险部经理；2009年至2010年任浙商集团投资部和研究部负责 人；2010年至今任浙江熔岩投资管理公司董事长、创始合伙人。2010年至2015年任公司监 事会主席。 倪越，男，1977年1月出生，中国国藉，无境外永久居留权，硕士学位。1999年7 月至2003年10月任北京建工建筑设计研究院第二设计所设计师，2003年11月至今任 北京建工建筑设计研究院，第十设计所所长。 曾锋，男，1983年4月19日出生，中国国藉，无境外永久居留权，本科学历。2006 年5月至2012年5月任北京汉铭信通科技有限公司增值业务部JAVA研发工程师；2012 年5月至今任北京思创银联科技有限公司自助设备部产品经理并获得项目管理专业人士 资格PMP证书。 雷志刚，男，1978年3月10日出生，中国国藉，无境外永久居留权，本科学历。2005 年3月至2007年5月任北京昆仑通态造化软件有限公司大客户部部门经理；2007年5 月至2011年5月任微软（中国）有限公司嵌入式事业部技术推广经理；2011年12月至 2013年4月任奇虎360科技有限公司手机安全事业部行业策略总监；2013年6月至2014 年底任北京思创银联科技股份有限公司无线事业部部门经理；2014年底至今任公司副总 经理。 苑力杰，男，1972年10月22日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1995 年8月至2006年7月在中国工商银行股份有限公司北京市分行信息科技部系统工程师； 2006年7月至2010年任北京思创银联科技有限公司销售部经理；2010年2014年底任 北京思创银联科技股份有限公司大客户销售部部门经理；2014年底至今任股份有限公司 销售总监、副总经理。 杨蕊，女，1981年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006年 3月至2008年2月任北京微辰信息技术有限公司技术助理；2008年3月至2012年9月 任北京思创银联科技股份有限公司技术助理、采购工程师；2014年1月至2015年11 第39页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 月任公司运营管理专员；2015年1月至2015年11月任北京思创银联科技股份有限公司 职工代表监事。 二、员工情况 (一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 6 生产人员 18 6 销售人员 26 12 技术人员 72 133 财务人员 4 4 员工总计 126 161 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 5 本科 62 90 专科 51 63 专科以下 9 3 员工总计 126 161 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 随着公司创新互联网业务运营规模不断扩大，公司在人才引进上投入更多资源，拓 宽引入渠道，规范人才引进管理制度，报告期内公司新增35人，录用人员主要为研发、 测试、运营、业务扩展、物流等领域专业人才。 公司实行人性化的管理，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性 文件制定了系列薪酬制度，本着员工聘用市场化、员工工资市场化的原则，实施科学、合理的考核机制，倡导团队和员工是不可分割的利益共同体，为员工明确了职业发展途 径。 公司本着共同发展、全员参与、注重考核的原则开展培训，培训目的旨在提高员工 职业技能和业务水平、挖掘员工工作潜力和合理利用人力行政。公司依据企业发展需要 将培训分为内训与外训两种形式，通过对员工多方位培训，不断加强自身素质培养和提 高专业技能，从而适应并推动公司的业务发展。全年培训计划完成率达98%以上。 (二)核心员工 单位：股 期末普通股持股 期末股票期权数 期初员工数量 期末员工数量 数量 量 第40页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 核心员工 18 44 1,629,000 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，核心技术团队或关键技术人员无变动。因个人原因提出离职的3名员工非核 心技术人员，公司已对相关的岗位进行人才储备，不会对公司的经营造成影响。 第41页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否 否 发现重大缺陷 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 以及全国中小企业股份转让系统制定的有关法律法规及文件的要求，不断完善法人治理 结构，建立行之有效的内控管理体系，不断提高公司规范运作水平。公司股东大会、董 事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关 法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按 照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人 员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》以及全国中小企业股 份转让系统相关规范性文件的要求，股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决 议内容及会议记录严格按照规定执行,给予公司所有股东提供合适的保护和充分的话语 权。 公司董事会认为：公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东， 特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、对外担保等事项均 已履行规定程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司对章程进行了五次修改： 一、修改公司章程第十一条 修改前： 第42页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 第十一条 经依法登记，公司的经营范围为：技术开发、技术咨询、技术服务、技 术转让；计算机技术培训；计算机系统服务；销售自行开发后的产品、计算机、软件及 辅助设备、电子产品；经济贸易咨询；委托加工计算机产品。 修改后： 第十一条 经依法登记，公司的经营范围为：技术开发、技术咨询、技术服务、技 术转让；计算机技术培训；计算机系统服务；销售自行开发后的产品、计算机、软件及 辅助设备、电子产品；经济贸易咨询；委托加工计算机产品；互联网信息服务业务（除 新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械以外的内容）。 二、修改公司章程第二十二条、第二十四条 《公司章程》第二十二条“公司的股份可以依法转让。公司股东应当以非公开方式 协议转让股份，不得采取公开方式向社会公众转让股份，并明确股东协议转让股份后，应当及时告知公司，同时在登记存管机构办理登记过户。”变更为第二十二条“公司的 股份可以依法转让。公司股东应当以非公开方式做市转让股份，不得采取公开方式向社 会公众转让股份，并明确股东做市转让股份后，应当及时告知公司，同时在登记存管机 构办理登记过户。” 删掉公司章程第二十四条： “第二十四条 公司董事、监事、高级管理人员、持有本公司股份5%以上的股东， 将其持有的本公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所 得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。但是，证券公司因包销购入售 后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票不受6个月时间限制。 公司董事会不按照前款规定执行的，股东有权要求董事会在30日内执行。公司董事会 未在上述期限内执行的，股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉 讼。 公司董事会不按照第一款的规定执行的，负有责任的董事依法承担连带责任。” 三、修改公司章程第三条，第四条，第十六条： 《公司章程》第三条 公司住所由“北京市海淀区东北旺西路8号4号楼软件广场C 座2-03室。”变更为“北京市海淀区上地三街9号D座909室” 《公司章程》第四条 公司注册资本由“公司注册资本为人民币4321.94万元。” 变更为“公司注册资本为人民币5008.94万元。” 《公司章程》第三章第一节新增条款：“公司公开或非公开发行股份时，公司在册 股东不享有优先认购权”。 《公司章程》第十六条“公司股份总数为4321.94万股，均为普通股，每股面值1 元。”变更为“公司股份总数为5008.94万股，均为普通股，每股面值1元。” 四、修改公司章程第四条，第十八条 第43页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 《公司章程》第四条“公司注册资本为人民币50,089,400元。”变更为第四条“公 司注册资本为人民币80,143,040元。” 《公司章程》第十八条“公司股份总数为50,089,400股，均为普通股，每股面值 1元。”变更为 第十八条“公司股份总数为80,143,040股，均为普通股，每股面值1 元。” 五、修改公司章程第四条，第十八条 《公司章程》第四条“公司注册资本为人民币80,143,040元。”变更为“公司注 册资本为人民币84,373,040元。” 《公司章程》第十八条“公司股份总数为80,143,040股，均为普通股，每股面值1 元。”变更为“公司股份总数为84,373,040股，均为普通股，每股面值1元。” (二)三会运作情况 1、三会召开情况 报告期内会议 会议类型 经审议的重大事项（简要描述） 召开的次数 审议年度报告、半年度报告、变更转让方式、股票发 董事会 8 行方案、公司章程变更、银行借款、公积金转赠股本 等事项 审议年度报告、半年度报告、选举监事会主席、认定 监事会 5 核心员工等事项 审议年度报告、股票发行方案、修改公司章程、修改 股东大会 4 股票转让方式、选举监事、公积金转赠股本等事项 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和和公司章程的规定。 (三)公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公 司法》、《证券法》和公司章程等法律、法规要求，履行各自的权利和义务，公司重大 生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和 规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切 实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。未来公司将继续 加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、 高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地 履行其义务，使公司治理更加规范。 (四)投资者关系管理情况 第44页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 公司严格按照照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规、规章及全国股份转让 系统公司有关业务规则的规定进行投资者关系管理工作。履行持续信息披露的规定与要 求，按时编制并披露各期定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营、 财务状况等重要信息，借助电话、网络平台、邮箱、传真或当面交流与投资者保持畅通， 记录投资者提出的意见和建议，认真做好投资者管理工作，促进企业规范运作水平的不 断提升。 (五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 董事会未下设专门委员会 二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内 的监督事项无异议。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.公司业务的独立性：公司具有完整的业务流程，独立的生产经营场所以及供应、销售 部门和渠道，拥有独立的商标权、专利权、软件着作权等知识产权，业务发展不依赖于 控股股东及其关联企业，亦不存在同业竞争。 2.公司人员的独立性：公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东； 总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬。公司 董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生。公 司劳动、人事、工资福利管理等方面完全独立。 3.公司资产的独立性：公司拥有独立的生产经营场所及相关配套设施，拥有独立的房屋 使用权、商标权、专利权、软件着作权等有形或无形资产，不存在资产被控股股东占用 的情况。 4.公司机构的独立性：公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，公 司经营与管理完全独立于控股股东东及其他关联企业，不存在与控股股东混合经营、合 署办公等情况。 5.公司财务的独立性：公司设立独立的财务会计机构，建立独立的财务核算体系和规范 的财务管理制度，能够独立地进行财务决策，独立在银行开户，依法独立纳税。 (三)对重大内部管理制度的评价 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行自我检查和评 价，尚未发现公司以上内部管理制度存在重大缺陷。 第45页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》，根据相关规定，信息披露义务人 及相关责任人因工作失职或违反制度规定，致使公司年度报告出现失误或给公司带来损 失的，公司在查明原因依情节轻重追究当事人的责任，公司将严格按照上述制度制定。 第46页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字（2016）第202040号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所 (特殊普通合伙) 审计机构地址 河北省石家庄市长安区广安街77号安侨商务四层 审计报告日期 注册会计师姓名 王荣前 刘永 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2016）第202040号 北京思创银联科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京思创银联科技股份有限公司（以下简称“思创银联”）财务 报表，包括2015年12月31日的资产负债表，2015年度的利润表、现金流量表和股东 权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是思创银联管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，思创银联财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了思创银联2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师：王荣前 第47页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 中国北京 中国注册会计师：刘永 二零一六年三月三十日 第48页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 二、财务报表 (一)资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 63,431,554.70 22,120,184.52 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 - - - 第52页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 - - - 他综合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 会计机构负责人：张缓缓 第53页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 (三)现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 204,949,549.89 131,647,213.79 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 18,374,649.24 六、期末现金及现金等价物余额 - 63,431,554.70 22,120,184.52 法定代表人：于晓军 主管会计工作负责人：张缓缓 会计机构负责人：张缓缓 第55页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 (四)股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 少数 项目 其他权益工具 其他 一般 2015年年度报告 北京思创银联科技股份有限公司 2015年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 北京思创银联科技股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）其前身是北 京思创银联科技有限公司（以下“有限公司”）。北京思创银联科技有限公司于 2004年12月15日经北京市工商行政管理局海淀分局核准成立，并于2010年11 月以其截至2010年9月30日的净资产折股整体变更为北京思创银联科技股份有 限公司。公司统一社会征信代码为08667R。注册资本：8,014.304 万元，法定代表人：于晓军，公司住所：北京市海淀区上地三街9号D座909室。 公司营业期限自2004年12月15日至长期。本公司挂牌时间为2012年10月18 日，股票代码为：430152，公司财务报告批准报出日为2016年3月30日 2015年5月8日，本公司将经营范围变更为：第二类增值电信业务中的信 息服务业务（仅限互联网信息服务；互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医 疗保健、药品和医疗器械、电子公告服务）。（互联网信息服务增值电信业务经营 许可证有效期至2019年12月23日）技术开发、技术咨询、技术服务、技术转 让；计算机技术培训；计算机系统服务；销售自行开发后的产品、计算机、软件 及辅助设备、电子产品；经济贸易咨询；委托加工计算机产品。依法须经批准的 项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。 本公司根据2015年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司非 公开定向增资数量687.00万股，每股面值1元，发行价格为每股10.5元。变更 后的注册资本人民币5008.94万元。 截至2015年7月8日止，公司已收到陈滨、陈丽如、陈若川、陈兆龙、陈自力、 刘军、屈文丽、苏其兴、唐雄、王振敏、张慧、赵丽、赵亮、赵延学、包头市云 恒投资有限公司、北京海胜框图投资合伙企业（有限合伙）、北京盛德恒投资管 理有限公司、东莞市熔岩创业投资合伙企业（有限合伙）、国泰君安证券股份有 限公司中证和璞新成长1号基金、汇亿鑫（北京）股权投资基金管理有限公司、上海贤诚投资有限公司、上海中辕控股有限公司、天津金镒泰股权投资基金合伙 企业（有限合伙）、东方证券-东方-天星新三板股权投资1号私募投资基金(由其 管理人北京天星资本投资管理股份有限公司代为签约)出资缴纳的新增出资合计 人民币7,213.50万元，其中：股本687.00万元，资本公积6,526.50万元。新 增实收资本占新增注册资本的100.00%。根据2015年7月8日北京中兴财光华 第59页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴财光华审验字(2015)第12042号验资 报告，变更后累计实收资本为5008.94万元，占变更后注册资本的100.00%，全 （注：此次变更，全国股份转让交易中心已经披露相关事件，但是由于申报时间 上的差异性，工商档案还未对该事件作出披露。） 截止2015年12月31日，股本结构为： 序号 股东 出资金额 股权比例 1 于晓军 26,725,760.00 33.348% 2 郑昌暖 5,334,400.00 6.656% 3 北京中云融汇投资公司(有限合伙) 3,871,040.00 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”） 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 第68页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年 12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。 2、会计年度 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 4、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易 或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得 对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收 益。 第69页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发 生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在 购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的 合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资 产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息 表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来 的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不 足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关 的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企 业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次 交易是否属于“一揽子交易”。 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按 照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 第70页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 （即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公 司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企 业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司【及吸收合并下的被合并方】，其自合并当期期初至 合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表 中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数 股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子 公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 第71页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该 子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企 业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对 子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或 者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业 结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是 不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中 的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权 的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧 失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根 据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 第72页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的 负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公 司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产 出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经 营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该 交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业 会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同 经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购 买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 编制现金流量表时，现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价 物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小 的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易折算 公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或近似汇率）将外币金额折算为人 民币入账。 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币； 以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民 币；以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民 币。 除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利 息的汇兑差额按资本化的原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计 入当期损益。货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 （2）外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有 者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 第73页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折 算。 上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单 独列示。 10、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其 未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相 关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时 计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在 确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大是指：应收款项余额大于100万元。 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （2）单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应 收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款 项：指期末单项金额未达到上述100万元标准的，按照逾期状态进行组合后风险 较大的应收款项，具体包括账龄三年以上扣除单项金额重大的部分应收款项。 单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准 备计提方法：期末对该部分应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项 一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有 类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项 组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 第74页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的具体计提比例： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内 5.00% 5.00% 1-2年 15.00% 15.00% 2-3年 50.00% 50.00% 3-4年 60.00% 60.00% 4-5年 80.00% 80.00% 5年以上 100.00% 100.00% （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 10、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、委托加工物资、发出商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、委托加工物资、库存商品、发出商品等发出时采用移动加权平均法计价；低值易 耗品领用时采用一次转销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成 本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经 消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产核算。 第75页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方 【股东权益/所有者权益】在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让 的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被 合并方【股东权益/所有者权益】在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期 股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的 股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处 理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处 理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方【股东权益/所有 者权益】在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值 加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。】【合并日之前持有的股权投资因采用权 益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生 或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购 买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面 价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成 本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原 持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及 原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 第76页，共115页 北京思创银联科技股份有限公司 2015年年度报告 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资}