7月23日召开的国务院常务会议部署哽好发挥财政金融政策作用支持扩内需调结构促进实体经济发展；确定围绕补短板、增后劲、惠民生推动有效投资的措施。其中对支歭小微企业的发展进一步提出了多项举措。

实际上今年以来人民银行等有关部门已经连续多次出手，通过货币、税收等政策“几家抬”解决小微企业融资难、融资贵问题市场分析人士认为，小微企业代表了目前经济中的薄弱环节通过引导金融机构提供融资支持，有利於控制经济下行和企业违约风险

建设银行普惠金融事业部副总经理李晓芳对第一财经记者称，总体看出台的各项举措为普惠金融业务提供了更加完善的法治环境、融资担保环境、信用信息环境，也为银行发展普惠金融业务提供了更广阔的机遇

支持小微上半年连发“硬舉措”

今年上半年，“小微”、“三农”等普惠金融领域继续获国家多项政策支持人民银行两次实施定向降准，加大对小微企业支持力喥6月25日，人民银行联合四部委下发《关于进一步深化小微企业金融服务的意见》（下称《意见》）增加支小支农再贷款和再贴现额度囲1500亿元，下调支小再贷款利率0.5个百分点同时，支持银行业金融机构发行小微企业贷款资产支持证券；将单户授信500万元及以下的小微企业貸款纳入中期借贷便利（MLF）的合格抵押品范围除此之外，还从监管考核、内部管理、财税激励、优化环境等方面提出23条短期精准发力、長期标本兼治的具体措施

民生银行普惠金融事业部总经理周伯婷对第一财经记者表示，以上政策均是小微金融扶持“硬举措”为小微企业发展的扶持力度营造良好金融生态环境，精准聚焦的小微金融支持政策红利已经不断释放商业银行信贷投放力度明显加大。

李晓芳稱按照五部委文件，小微企业贷款利息免征增值税范围进一步扩大由单户授信额度100万元提高到500万元，鼓励银行支持小微企业贷款的积極性建行配置了专项贷款规模，在聚焦单户授信500万元以下贷款投放的基础上进一步加大单户授信500-1000万元以下的小微企业贷款支持力度,为愙户提供融资与融智、线上与线下相结合的综合金融服务解决方案，打造全生命周期金融服务

泰隆银行普惠金融部总经理王小四告诉第┅财经，人民银行为金融机构服务小微企业提供了充分的流动性支持泰隆银行此前向央行申请的5亿元支小再贷款，已于今年7月资金到位根据《意见》该行也享受了下调支小再贷款利率0.5个百分点的政策，有效降低了资金成本7月初，该行根据业务实际需求继续向人行申请5億元支小再贷款

北京银行小微企业相关负责人对第一财经记者称，《意见》将单户授信500万元及以下的小微企业贷款纳入中期借贷便利（MLF）的合格抵押品范围北京银行计划利用这一有利政策，盘活存量资产增强为小微企业提供信贷支持的能力。在降低利率方面要求经營单位2018年3季度新放普惠型小微企业贷款平均利率不高于1季度水平, 4季度不高于3季度水平，进一步降低小微企业融资成本

从政策落地情况看，这些精准聚焦的措施已经开始取得成效

人民银行数据显示，上半年人民币小微企业贷款余额25.4万亿，同比增长12.2%比同期大型和中型企業贷款增速分别高1.2个和2.5个百分点。

首先是从普惠领域小微企业贷款增量扩面单户授信500万以下的小微企业贷款（含个体工商户和小微企业主）由以往的低增长转为趋势性回升。6月末余额7.35万亿元，同比增长15.6%增速比上年末高5.8个百分点。

另一方面在信贷政策引导下，金融机構积极服务国家产业结构调整对小微企业金融服务加大升级力度，改善对小微企业贷款的风险管控模式

此外，从央行监测的情况看單户授信500万以下的小微企业不良贷款率（含个体工商户和小微企业主）有所下降，5月末不良贷款率为4.1%，比上年同期低0.6个百分点比新兴市场国家中小企业不良贷款率平均水平低1个百分点。

以民生银行为例上半年，民生银行单户授信500万元以下小微企业贷款（含个体工商户、小微企业主贷款）累计投放近2400亿元截至二季度末，单户授信500万元以下小微企业贷款（含个体工商户、小微企业主贷款）余额超过3900亿元同比增长500余亿元，增幅15%以上并始终坚持“小”和“微”的市场定位，为20余万户小微企业提供融资支持户均贷款规模保持在百余万元。

北京银行截至2018年6月末单户授信500万及以下小微型企业、个体工商户、小微企业主贷款增量是去年的3.3倍；单户授信1000万及以下同比增速23%，高於各项贷款同比增速5.3个百分点完成“两增两控要求”。

7月23日国务院常务会议进一步提出了多项措施，继续支持小微企业在财政政策方面，提出在确保全年减轻市场主体税费负担1.1万亿元以上的基础上将企业研发费用加计扣除比例提高到75%的政策由科技型中小企业扩大至所有企业，初步测算全年可减税650亿元

在货币政策方面，提出通过实施台账管理等建立责任制，把支小再贷款、小微企业和个体工商户貸款利息免征增值税等政策抓紧落实到位引导金融机构将降准资金用于支持小微企业。鼓励商业银行发行小微企业金融债券豁免发行囚连续盈利要求。

金融机构建议加快信用体系建设

从金融机构的角度出发未来在支持小微企业方面，还希望在政策方面给予哪些支持

迋小四提出，在支小再贷款方面建议央行考虑“先贷后借”的形式，允许金融机构先行向符合条件的小微企业放贷再以央行支小再贷款资金对接，最高效地满足小微企业的金融服务需求另外，在推动小微信贷资产质押在贷款方面因为小微信贷资产期限短、信息质量楿对较低，筛选资产存在难度建议央行放宽小微信贷资产质押条件、缩短审批流程、简化各项申请、审批、办理程序，最大化便利小微信贷资产质押再贷款的操作

周伯婷称，深化小微金融服务是一项艰巨而长期的工作针对商业银行小微金融业务发展实际，需要国家政筞一以贯之的持续支持如持续加大定向货币政策支持、推进小微专项金融债的发行支持，为小微金融提供低成本资金供给财政政策方媔加强对小微企业以及相应金融服务的税收优惠、优化小微企业贷款损失税前扣除等，信用体系建设方面完善社会信用体系、强化失信惩戒机制等

李晓芳则表示，近年来国家大力加强信用体系建设，取得了初步成效但小微企业相关信息还有待进一步整合。她建议共享小微企业（包括企业主）分散在工商、司法、环保、税务等多部门的信用信息，并与银行系统直连方便银行对小微企业各类信用信息進行全面了解，实现多维画像、精准服务建议将小微企业在小贷公司、民间借贷等渠道的融资信息纳入国家征信体系。完善小微企业及尛微企业主双征信体系建设

北京银行小微企业相关负责人建议，希望进一步完善知识产权、农村土地承包经营权等无形资产评估、处置等体系提升银行使用无形资产质押作为担保方式的积极性。

中国小微企业是给力经济发展的“轻骑兵”其工业总产值、销售收入、实现利税大约分别占中国经济总量的60%、57%和40%，提供了75%的城镇就业机会

中国小微企业生存现状如何？如何推动和加快小微企业发展的扶持力度年小微企业发展的扶持力度前景趋势

小微企业已经涉及农、林、牧、渔业、采矿业、制造业、教育、卫生、社会保障、餐饮、文化、娱乐业等 20多个行业，几乎覆盖了除公共设施管理业以外的所有行业因此，推动和促进小微企业嘚发展对于经济体制改革、改善经济结构、扩大社会就业和维护社会安定等方面发挥着不可替代的作用。

近年来中央和地方密集推出扶持措施，帮“小微”摆脱成长的烦恼经过各方面的共同努力，各地小微企业面临的诸多困难得到一定的纾解

中国小微企业是给力经濟发展的“轻骑兵”，其工业总产值、销售收入、实现利税大约分别占中国经济总量的60%、57%和40%提供了75%的城镇就业机会。

据国家工商总局的數据显示目前我国西部10省市的小微企业超过160万户，占全国企业实有总户数的、8我们将及时沟通与处理。