1、上月取得供应商的货物及购货發票经库管验收入库可做分录；借；原材料48000贷；应付账款-某某供应商名称480002、本月用支票归还货款；借；应付账款-某某供应商名字48000贷；银行存款48000###借：应付账款 48000 贷：银行存款 48000###“借”应付账款－供应商全称48000“贷”银行存款－48000###你收到发票没有1、要是之前供应商已经给你们开出了发票，你们已经走了应付账款科目借：应付账款 贷：银行存款2、要是付款时给的发票借：原材料 贷：应付账款借：应付账款 贷：银行存款如果你们公司不对供应商核算可以不用走应付账款科目3、要是收到了货，但供应商还没给开发票借：预付账款 贷：银行存款###借：应付账款 48000 贷：银行存款 48，000###从你的题目中了解上个月货已经入帐,但发票未提1
 上月发票也收到 借 应付帐款 48000 贷 银行存款 480002。上月发票未收到,付款时收到發票 上月货到时若暂估入帐,先冲销,再正常处理 借 原材料 4102564 应交税金—应交增值税(进项税额) 6974。
 36 贷 银行存款 48000

开出转账支票支付所欠货款用来支付货款的会计分录如何编制?

答:一般情况下支付货款是需要根据情况来做的,要看是票和货款是一起还是分开的;

如果是以前的货款,那么就是应付账款:

贷:应缴税费--应交增值税

贷:应付账款--XX供應商

日后开出转账支票支付所欠货款支付货款,在款项没有被列支前,保留好存根,不用做任何账务处理,待款项被划走,根据银行的扣款通知单和支票存根,做如下分录:

借:应付账款--XX供应商

如果付款时同时收到发票:

应交税费--应交增值税

转账支票支付所欠货款需要知道的事项有什么?

答:支票嘚收款人、金额、日期不得涂改.

购买支票:客户转账支票支付所欠货款使用完毕后,应在转账支票支付所欠货款领用单上加盖预留银行印鉴,同時按标准交费,领取空白转账支票支付所欠货款.

客户应在其存款账户的余额内签发支票.

客户结清销户时,应将未用空白支票缴还银行.

开出转账支票支付所欠货款用以支付时无需在支票背面做背书,收到支票用于银行进账时才需要在背面填写背书信息.

"出票人签章"栏应加盖预留银行印鑒,缺漏印章或印鉴不符时,银行予以退票,并按票面金额处以5%但不低于1千元的罚款.

转账支票支付所欠货款提示付款期限为10日,超过付款期的支票,銀行不予受理;转账支票支付所欠货款的权力时效为自出票日起六个月,在票据开出六个月内,收款人可持有关证明文件,向付款人请求付款.

本文僦开出转账支票支付所欠货款用来支付货款的会计分录如何编制的问题以及知识讲解到此结束,相关事项小编也已提供大家参考,若还有什么鈈了解的地方,欢迎咨询会计学堂的答疑老师.