上个月从公司账户转一笔钱到出纳卡上，是以备用金的形式取出来，然后老总借款走了，现金日记帐内帐是做_百度知道
上个月从公司账户转一笔钱到出纳卡上，是以备用金的形式取出来，然后老总借款走了，现金日记帐内帐是做
但是会计说外帐是做还股东借款的钱？还是只要做银行日记账就行了，并且要求出纳以还款的名义转到公司账户上。这个月老总又把钱还回来，需要重新开啥收款收据吗，是转到出纳卡上的，现在我现金日记账外账要如何处理呢，现金日记账不用管他呢老总借款
在这之前有向股东借款过。这样要怎么处理呢，我很纠结。
我有更好的答案
会计分录，并据以登记现金日记账。会计分录：借，只是库存现金缴存银行：其他应收款至于该款从出纳银行卡转存到公司银行账户上：现金贷：借，借款人（老总）将款转到出纳银行卡上就是收到现金还款因为出纳的银行卡上的钱就是公司的库存现金：银行存款贷，出纳就应该给他开一张现金收据
是从出纳银行卡上转账到公司账户上的，用途写还款，这个？出纳需要做现金日记账吗？关键是现金日记账外帐是做还向股东借款的钱，而不是做谁借款啊？
一、这个出纳的银行卡仅仅用于公司还是也有出纳自己的私款在里面？建议这个要分清，出纳一定要养成公款私款严格分清的习惯，就是个人的私款与公司的公款不要使用同一张卡，就象出纳保管公司现金不能与自己的钱混在一起一样。一定要严格分开！如果以前公私不分，就把属于自己的钱取出来，让这张卡专用。因为库存现金也是由出纳保管，存放公款的这张卡就相当于库存现金，平时出纳不要随身携带，应该和公司的库存现金存放在一起。现金日记账的余额应该等于这张卡的余额加上零星现金的和。这样借款人将还款转入这个卡，就是还给公司了。账务处理就象我前面说的。
二、原来账务处理做了归还向股东借款，那么之前肯定有向其借款，那么这次转进来再记到这个户里。建议将同一个人的往来账记在同一个户里，这样是还款还是借款只是记账方向不同，余额有时是借方（他欠公司）有时是贷方（公司欠他）。就不用纠结了。
三、出纳银行卡转账的银行账户用途写**人还款没关系，只要账务处理正确。至于这个人是还回来还是再借给公司，都没关系。另外最好按一、二项说的做，就不会有你说的困难。不知道你明白了没有，如果还不明白可以追问，追问时最好说明原来的账务处理科目是什么？具体情况究竟是什么情况
新出纳：1先是从公司账户上转到出纳私人卡，用途备用金2其实是老总借款，会计就让我现金日记账内帐体现老总借款，外帐体现归还向股东借款，3这个月老总把钱还回来了，要求说从出纳卡上转到公司账户上，用途是还款，没写谁还款，这样到时候会不会有问题了。
第一、公司备用金仍然是公司的钱，虽然银行卡用的是出纳的名字，只是由出纳保管，并不表示钱被出纳借走了。就像库存现金在出纳手中，存放在出纳办公桌抽屉里、放在出纳保险柜里一样，仍然属于公司的公款。所以应该在现金日记账反映第二、然后给老总借走，这时钱就离开公司了，也要在现金日记账反映减少。至于是写＂老总借款＂，还是写＂归还向股东借款＂只是日记账的摘要而已，现金日记账只体现公司钱款的增减，不是往来明细账不体现与收款人的关系。第三、这个月老总把钱还回来，其实可以直接存到公司银行帐户。现在已经存到之前取出来的那张卡上，然后再转账到公司账户上，用途写的＂还款＂只是银行转账凭证的摘要，无论现金日记账还是银行日记账记账摘要写**还款都没有问题。至于帐务如何处理那是会计的事，你出纳只要日记账的款项收付不错，摘要能说明清楚就行。
哦，那我现金日记账外帐还需要做吗？
现金日记账一增一减：收到老板还来的钱增加，转到银行帐户时减少，并同时登记银行日记账增加。这样来龙去脉清楚一点。如果现金日记账增减都不登，从银行卡转银行帐户时直接登记银行日记账也行，但是款项来源就不清楚了。
我现金日记账内帐有登记，现金日记账外帐不登记可以吗？
按规定不应该存在所谓内账和外账。一个会计实体只能设一套账。因为这项业务最终是银行存款余额增加了，不影响现金余额，所以是可以的。
恩，但是我们会计让我开一张收款收据说是又向股东借款，这样的话岂不是跟转账到公司账户的用途有冲突吗？
你们会计上次（你的银行卡付款给老板）记账写了＂归还向股东借款＂，但是在这之前到底有没有向他借过款，如果没有，那么这笔账是平不了的（只有还款没有借款），不管收据怎么开，账面摘要怎么写，余额仍然反映老板欠公司的。所以当时实际就是老板向公司借款，而这次就是还款，这个事项也不违法，完全可以实事求是反映。倒是你们老板说的是真实的，上次是借款，这次是还款，开张收到还款收据给老板，手续也齐备了，与你的银行卡转银行帐户的用途也不矛盾。会计账务处理也没关系，这笔账一借一贷也平了。真实的事何苦要做成假的呢？
首先，之前账面有做向股东借款的账目，会计才让我做一笔＂归还向股东借款＂，这样不是平了嘛。关键是这钱是老总借款又还回来，然后转账用途写还款，会计又让我要开一张向股东借款的单据，这样岂不是会产生冲突。还有这样收据我不开行吗？让会计做账的时候自己开可以吗？
你这两段话是矛盾的：一、＂之前账面有做向股东借款的账目，会计才让我做一笔归还向股东借款＂，是你收到股东转给你的钱发生在前，你付给股东的事发生在后，这次又收到股东（交入银行卡再转入银行帐户）的钱。那么会计说的就是对的，以前借股东的钱，上次还给他，这次又借进来。二、＂老总借款又还回来，然后转账用途写还款＂，是你付给股东的钱发生在前，股东将钱交给你发生在后。不知道你们实际发生了什么事项，你能不能将发生的事按时间顺序叙述一遍：几月几日收到股东给你的钱，几月几日付给他。把情况搞清楚才知道怎么处理
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1、出纳去付款时：
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贷：其他应付款--你的名字借款
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身为某单位出纳,账户转入我卡中的钱,都被会计记账为我个人欠款了,要怎么办
黑龙江－佳木斯&11-20 12:45&&悬赏 0&&发布者:gao147…… & 回答:(0)
我是单位的出纳员,私企,从账户中转出的钱款,为了方便应用,都会转到我的个人卡上,然后再慢慢的应用到单位的各处花销,但是我在用转账支票提到我卡上钱时,会计那边的记账却变成了我的个人借款,直至查账时,才被发现,现在已挂在我名下700多万欠款,但是我没有给单位打过收据或其它证据,钱款的花销也有账可查,花销都在内账上体现,可是显示我欠款的是税账,现在我想从此单位辞职,但是又怕今后会有其它纠纷,请问我该怎么办
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出纳给办银行卡存入了100元，银行卡是给公司用的。怎么做分录啊？
是借：银行存款贷：财务费用嘛？
提问者采纳
是现金，贷，要是牵扯到手续费或者工本费的话，借财务费用，不用做分录
用的钱如果是公户里的，可以做：借现金，贷，银行存款
同意，因为对公司来说这个卡是放流动资金的，不是公司名开的，到时候盘现金的时候卡加实际现金与账对得上就行了
提问者评价
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卡100元的金额还是在卡里，所以就是借银贷库，就是办卡费用就是借财贷银，如果有工本费
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其他3条回答
他们久闻丰台大营的名气，使节团正在打点行装，怎么能不支持，特来您这里学习因为此刻的帕夏府中我见麾下上进
借：银行存款
贷：现金100
如果这个卡是现金呢？就是这个卡是出纳自己的，但是是给公司用的。用来放公司流动的现金。怎么做分录啊
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