你好填1-12月账面发生额都累计金額，比如你2017年的明细账上运费1000元但是你在2018年又付了2017年的运费100元，在2017年账面的运费支出1000元中有一张50元的发票是白条子，那么账载金额1000實际发生额1100元，税收金额0元理解了吗？       如果觉得我的答复还满意请给我五星级的评价，谢谢

您好，徐老师是这样的，因为我们公司是8月份注册的9月份进行税务登记（1个月内），10月份才正式申报个税然后8月份工资没有申报，比方说是1万9月份有些员工资料不全，實际发生3万申报2万，10月-12月分别是3万那我工资 总额是13万，2017年12月31日前实际发放工资是10万（ 12月份工资1月份发放）请问账载金额我可以填13万，实际发生额我填10万税收金额我填10万可以吗？？

你好你这个应该是3个数据都填13万就可以，不要被申报个税误导掉申报个税和这个沒有关系的。

不是没有申报的是不能在所得税前扣除吗

你好，没有这样的规定的没有申报为啥不能扣除？没有申报只和个税有关你鈈用纠结，纠结了数据填不一致你所得税申报会更麻烦我的意见应该没问题的。

徐老师还有职工福利费支出4500元，比方说工资总额10万這部分费用如像买煤气罐，锅子等没有发票有2000元这那账载填4500元，实际4500元税收金额是只能填2500元,这样对吗？

对的，就这样说明你理解叻。这就叫调增

感谢徐老师，五星好有耐心