2014年银行业初级资格考试《公司信贷》最后测试卷及答案（第四套）
【网络综合-2014年银行业初级资格考试《公司信贷》最后测试卷及答案（第四套）】：一、单选题(共90题，合计45分)
　　1() 利用警兆指标合成的风险指数进行预警
　　A.统计预警法
　　B.红色预警法
　　C.指数预警法
　　D.黑色预警法
　　[正确答案]C
　　试题解析: 指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警。
　　2以下关于流动比率和企业资产的变现能力关系的说法中，正确的是(　)
　　A. 流动比率越高，说明企业资产的变现能力越强
　　B. 流动比率越高，说明企业资产的变现能力越弱
　　C. 流动比率越低，说明企业资产的变现能力越强
　　D. 流动比率与企业资产的变现能力没有关系
　　[正确答案]A
　　系统解析:一般来说，流动比率越高，说明企业资产的变现能力越强;反之亦成立。
　　3设备采购和更新融资需求的关注点不包括(　)
　　A. 时机选择，宏观经济情况和行业展望
　　B. 应收账款的质量与坏账准备情况
　　C. 未实现的生产能力
　　D. 资本注入
　　[正确答案]B
　　系统解析:设备采购和更新融资需求应关注：①时机选择，宏观经济情况和行业展望;②未实现的生产能力;③其他提供资金的途径：长期授信、资本注入、出售资产;④其他因素可能对资金的影响。
　　4保存到期的20年期贷款档案由档案部门按贷款业务档案和风险评审档案分别提供拟销毁清单，贷款业务档案交业务经办部门及风险管理部门鉴定，形成正式的贷款档案销毁清单，由(　)在正式清单上审批签字。
　　A. 风险管理部门及行长办公室两方负责人
　　B. 业务经办部门及风险管理部门两方负责人
　　C. 业务经办部门、风险管理部门及行长办公室三方负责人
　　D. 业务经办部门及行长办公室
　　[正确答案]C
　　系统解析:保存到期的20年期贷款档案由档案部门按贷款业务档案和风险评审档案分别提供拟销毁清单，前者交业务经办部门及风险管理部门鉴定，形成正式的贷款档案销毁清单，由业务经办部门、风险管理部门及行长办公室三方负责人在正式清单上审批签字;后者交风险管理部门鉴定，由风险管理部门及行长办公室负责人审批签字
　　5在银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况不包括(　)
　　A. 资产负债比率
　　B. 供应商和分销渠道
　　C. 流动资金数额和周转速度
　　D. 存货净值和周转速度
　　[正确答案]B
　　系统解析:借款人财务状况一般应包括以下内容：根据财务报表分析资产负债比率及流动资产和流动负债结构的近三年变化情况、未来变动趋势，侧重分析借款人的短期偿债能力;流动资金数额和周转速度;存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存物资情况;应收账款金额、周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款情况，相互拖欠款项及处理情况;对外投资情况，在建工程与固定资产的分布情况;亏损挂账、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况。
　　6银行进行信贷市场细分的根本依据为(　)
　　A. 客户需求的共通性
　　B. 客户需求的差异性
　　C. 信贷产品的共同性
　　D. 信贷产品的差异性
　　[正确答案]B
　　系统解析:客户需求具有差异性，因而需要将不同需求的客户进行区分对待，这也是银行市场细分的根本依据。
　　7商业银行不可接受的财产质押为(　)
　　A. 出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产
　　B. 依法可以转让的基金份额、股权
　　C. 依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权
　　D. 租用的财产
　　[正确答案]D
　　系统解析:商业银行不可接受的财产质押包括：①所有权、使用权不明或有争议的财产;②法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产;③国家机关的财产;④依法被查封、扣押、监管的财产;⑤珠宝、首饰、字画、文物等难以确定价值的财产;⑥租用的财产;⑦其他依法不得质押的其他财产。
　　8 短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表不包括(　)
　　A. 资产负债表
　　B. 损益表
　　C. 现金流量表
　　D. 财务状况变动表
　　[正确答案]C
　　系统解析:借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表包括资产负债表、损益表和财务状况变动表。
　　9所有者权益代表投资者对企业(　)所有权。
　　A. 全部资产
　　B. 全部负债
　　C. 净资产
　　D. 流动资产
　　[正确答案]C
　　试题解析: 参考答案:C
　　系统解析:所有者权益代表投资者对企业净资产的所有权。净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额。它由两部分组成：一部分是投资者投入的资本金;另一部分是在生产经营过程中形成的资本公积金、盈余公积金和未分配利润。
　　10根据《民事诉讼法》的规定，申请执行期限，(　)
　　A. 从法律文书规定履行期间的最后一日起计算;法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算
　　B. 从法律文书规定履行期间的最后一日起计算;法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的第一日起计算
　　C. 从法律文书规定履行期间的第一日起计算;法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的第一日起计算
　　D. 从法律文书规定履行期间的第一日起计算;法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算
　　[正确答案]A
　　系统解析:根据《民事诉讼法》规定，申请执行期限，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算;法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算。
　　11下列属于与银行往来的异常现象的是(　)
　　A. 经营性净现金流量持续为负值
　　B. 借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险
　　C. 不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象
　　D. 银行账户混乱，到期票据无力支付
　　[正确答案]B
　　试题解析: 系统解析:与银行往来异常现象包括以下几个方面：①借款人在银行的存款有较大幅度下降;②在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要);③对短期贷款依赖较多，要求贷款展期;④还款来源没有落实或还款资金为非销售回款;⑤贷款超过了借款人的合理支付能力;⑥借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款;⑦借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险。
　　12 各国破产法都有和解制度，但把和解与整顿结合起来，则为(　)所独创。
　　A. 中国
　　B. 美国
　　C. 英国
　　D. 法国
　　[正确答案]A
　　系统解析:各国破产法虽都有和解制度，但把和解与整顿结合起来，则为中国所独创。
　　13影响银行市场营销活动的经济与技术环境不包括(　)
　　A. 消费潮流
　　B. 财政政策
　　C. 社会习惯
　　D. 市场前景
　　[正确答案]C
　　试题解析: 参考答案:C
　　系统解析:经济与技术环境包括当地、本国和世界的经济形势，如经济增长速度、循环周期、市场前景、物价水平、投资意向、消费潮流、进出口贸易、外汇汇率、资本移动和企业组织等;政府各项经济政策，如财政政策、税收政策、产业政策和外汇政策等;技术变革和应用状况，如通讯、电子计算机产业和国际互联网的发展，日益改变着客户对信贷等金融业务的要求。
　　14 计算经营活动现金流量的直接法是从(　)出发，将损益表中的项目与资产负债表中的有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。
　　A. 净收益
　　B. 销售收入
　　C. 销售成本
　　D. 现金及现金等价物
　　[正确答案]B
　　试题解析: 系统解析:经营活动现金流量的计算方法有直接法和间接法。直接法又称为“自上而下”法，即从销售收入出发，将损益表中的项目与资产负债表有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。
　　15 “同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者和供应商”是决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期内在吸引力，这是(　)
　　A. 波特理论
　　B. 5Cs系统
　　C. 5Ps亚当•斯密理论
　　D. SWOT分析方法
　　[正确答案]A
　　系统解析:波特认为有五种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这五个群体是同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者和供应商。细分市场的吸引力分析就是对这五种威胁银行长期赢利的主要因素作出评估。
　　16根据抵(质)押品管理内容，以下说法错误的是(　)
　　A. 如发现抵押人的行为将造成抵押物价值的减少，应要求抵押人立即停止其行为
　　B. 如发现抵押物价值非正常减少，应及时查明原因，采取有效措施
　　C. 经商业银行同意，抵押人可以买卖双方协定价格全部转让抵押物
　　D. 经办人员应定期检查抵押物的存续状况及占有、使用、转让、出租及其他处置行为
　　[正确答案]C
　　系统解析:抵押物不能转让
　　17 从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由(　)转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。
　　A. 资产资本
　　B. 资金成本
　　C. 金融资本
　　D. 金融资产
　　[正确答案]C
　　系统解析:从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。它包括两个方面的内容，一是生产转换周期;二是资本转换周期。
　　18银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款叫做(　)
　　A. 临时性贷款
　　B. 周转性贷款
　　C. 出口打包贷款
　　D. 票据贴现
　　[正确答案]B
　　系统解析:周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款。它具有短期周转、长期使用的特点。
　　19 贷款项目评估是根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种(　)因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。
　　A. 客观
　　B. 非客观
　　C. 主观
　　D. 非主观
　　[正确答案]B
　　系统解析:贷款项目评估的目的是剔除项目可行性研究报告中的各种非客观因素，为银行贷款决策提供依据。
　　20 长期贷款是指贷款期限在(　)的贷款。
　　A. 3年以上(不含3年)
　　B. 5年以上(不含5年)
　　C. 3年以上(含3年)
　　D. 5年以上(含5年)
　　[正确答案]B
　　系统解析:长期贷款是指贷款期限在5年以上(不含5年)的贷款。
21以下不属于项目的可行性研究同贷款项目评估的区别的是(　)
　　A. 发起主体不同
　　B. 发生时间不同
　　C. 范围和侧重点不同
　　D. 方法不同
　　[正确答案]D
　　系统解析:项目的可行性研究同贷款项目评估既相互联系，又具有区别，主要区别包括如下几个方面：①发起主体不同;②发生时间不同;③范围和侧重点不同;④目的不同。
　　22反映客户长期偿债能力的比率是(　)
　　A. 流动比率
　　B. 资产负债率
　　C. 净利润率
　　D. 速动比率
　　[正确答案]B
　　系统解析:资产负债率反映客户长期偿债能力。A、D两项属于反映客户短期偿债能力的比率;C选项属于反映盈利能力的比率。
　　23实地考查应侧重调查的内容不包括(　)
　　A. 周围环境状况
　　B. 产品结构情况
　　C. 固定资产维护情况
　　D. 企业经营和发展的思路
　　[正确答案]D
　　系统解析:实地考查应侧重调查公司的生产设备运转情况、实际生产能力、产品结构情况、应收账款和存货周转情况、固定资产维护情况、周围环境状况等。
　　24关于保证，下列说法正确的是(　)
　　A. 银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人
　　B. 未经保证人同意，展期后的贷款，保证人可不承担保证责任
　　C. 事前如有约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人
　　D. 银行对借款合同的修改都应取得保证人口头或书面意见
　　[正确答案]B
　　系统解析:银行与借款人协商变更借款合同应经保证人同意，否则可能保证无效。表现为：办理贷款展期手续时，未经保证人同意，展期后的贷款，保证人不承担保证责任。另外，借款人到期不能按时还款，经协商银行同意对借款人发放一笔新贷款用于归还拖欠的旧贷款，但在签订新的贷款合同时可能写上“贷款用于购买原材料，补充流动资金不足”，这就出现与实际用途(归还旧贷款)不符的情况，保证人可能会以此为由，提出不承担保证责任。因此，除事前有书面约定外，银行对借款人有关合同方面的修改。都应取得保证人书面意见，否则保证可能由此落空。
　　25(　)是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。
　　A. 现金
　　B. 存货
　　C. 利润
　　D. 股票
　　[正确答案]B
　　系统解析:存货是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。存货质量好坏、周转快慢，对客户资金周转循环长短具有重要影响。
　　26(　)是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。
　　A. 交易对象
　　B. 信贷产品
　　C. 信贷金额
　　D. 信贷期限
　　[正确答案]B
　　系统解析:考查信贷产品的定义。
　　271996年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱研制生产，从而导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，这是一种(　)
　　A. 实体性贬值
　　B. 功能性贬值
　　C. 经济性贬值
　　D. 科技性贬值
　　[正确答案]C
　　试题解析: 参考答案:C
　　系统解析:①实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值;②功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值;③经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值，主要表现为运营中的设备利用率下降，甚至闲置，并由此引起设备的运营收益减少。
　　28下列关于低经营杠杆企业的说法中，正确的有(　)
　　A. 固定成本占有较大的比例
　　B. 规模经济效应明显
　　C. 当市场竞争激烈时更容易被淘汰
　　D. 对销售量比较敏感
　　[正确答案]C
　　银行在催收贷款的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，加罚的利率为(　)
　　A. 在贷款协议中明确规定的利率
　　B. 与贷款利率相同的利率
　　C. 罚息是双方协定
　　D. 当时的市场利率
　　[正确答案]A
　　系统解析:加罚的利率在贷款协议中明确规定。
　　通过塑造和设计银行的外观建筑展示银行形象属于(　)
　　A. 银行产品定位
　　B. 银行形象定位
　　C. 银行客户定位
　　D. 银行销售定位
　　[正确答案]B
　　系统解析:银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。产品定位是指根据客户的需要和客户对产品某种属性的重视程度，设计出区别于竞争对手的具有鲜明个性的产品，让产品在未来客户的心目中找到一个恰当的位置;银行形象定位是指通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。
　　31审贷分离的核心是(　)，以达到相互制约的目的。
　　A. 将负责贷款调查的业务部门(岗位)的工作人员相分离
　　B. 将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离
　　C. 将负责贷款审查的管理部门(岗位)的工作人员相分离
　　D. 将负责贷款审查的管理部门(岗位)与放款部门(岗位)相分离
　　[正确答案]B
　　系统解析:审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离，以达到相互制约的目的。
　　财务杠杆比率考察的是借款人的(　)
　　A. 盈利能力
　　B. 长期偿债能力
　　C. 短期偿债能力
　　D. 营运能力
　　[正确答案]B
　　系统解析:财务杠杆比率考察的是借款人偿还债务的保障能力，即长期偿债能力。长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力。
　　33银行通过对(　)的趋势比较，可以做出合理的贷款决策。
　　A. 一般增长率和可持续增长率
　　B. 实际增长率和可持续增长率
　　C. 预测增长率和可持续增长率
　　D. 预测增长率和实际增长率
　　[正确答案]B
　　试题解析: 系统解析:银行通过对实际增长率和可持续增长率的趋势比较，可以做出合理的贷款决策：①如果实际增长率显著超过可持续增长率，那么，这时公司确实需要贷款;②如果实际增长率低于可持续增长率，那么，公司目前未能充分利用内部资源，银行不予受理贷款申请。
　　34客户评级的评价主体是(　)
　　A. 注册会计师
　　B. 专业评级机构
　　C. 政府
　　D. 商业银行
　　[正确答案]D
　　35(　)分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。
　　A. 项目结构
　　B. 项目建设条件
　　C. 项目完成
　　D. 项目生产条件
　　[正确答案]D
　　系统解析:项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资 条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。
　　36(　)，按照建造过程中发生的全部实际支出计价。
　　A. 无形资产
　　B. 流动资产
　　C. 自行建造的固定资产
　　D. 递延资产
　　[正确答案]C
　　系统解析:自行建造的固定资产，按照建造过程中发生的全部实际支出计价。
　　37对设备使用寿命的评估主要考虑的因素不包括(　)
　　A. 设备的技术寿命
　　B. 设备的经济寿命
　　C. 设备的物质寿命
　　D. 设备的文化寿命
　　[正确答案]D
　　系统解析:对设备使用寿命的评估主要考虑三个方面的因素：①设备的物质寿命;②设备的技术寿命;③设备的经济寿命。
　　38预警体系科学性高低的首要标志是(　)
　　A. 能否对企业发展变化过程进行观察
　　B. 能否对信贷运行过程有效监测
　　C. 合理选择预警体系
　　D. 所选择的预警指标能否科学地反映经济运行过程的变化特征
　　[正确答案]D
　　系统解析:预警指标的研究是实现信贷预警的首要环节，预警体系科学性高低的首要标志是所选择的预警指标能否科学地反映经济运行过程的变化特征。
　　39由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是(　)
　　A. 功能性贬值
　　B. 实体性贬值
　　C. 经济性贬值
　　D. 技术性贬值
　　[正确答案]B
　　系统解析:实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值;功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值;经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值。
　　40辛迪加贷款是指由两家或两家以上的银行，依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的(　)，向借款人发放的并由一家共同的代理行管理的贷款。
　　A. 地点
　　B. 时间和比例
　　C. 数额
　　D. 方式
　　[正确答案]B
　　系统解析:银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上的银行，依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例，向借款人发放的并由一家共同的代理行管理的贷款。
　41设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的(　)决定的。
　　A. 制造商
　　B. 使用费
　　C. 市场价值
　　D. 可靠度
　　[正确答案]B
　　系统解析:设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。当设备使用到一定阶段或一定程度时，零部件陈旧老化需要高额的使用费来延长其寿命，导致投入大于产出，经济上不合算。评估设备的寿命时，只能对项目的主要设备进行分析研究，在其他条件相同的情况下，设备的寿命越长，其经济性越好。
　　42约束条件中的提款条件不包括(　)
　　A. 合法授权
　　B. 资本金要求
　　C. 监管条件落实
　　D. 一次性还款和分次还款
　　[正确答案]D
　　系统解析:约束条件中的提款条件主要包括合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他提款条件。
　　43票据贴现的贴现期限最长不得超过(　)个月。
　　[正确答案]B
　　系统解析:票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。
　　44某项目的净现金流经测算，当折现率为20%时，净现值为-4.78;当折现率为15%时，净现值为5.51。用线性插值法计算的投资内部收益率为(　)
　　A. 17.68%
　　B. 16.78%
　　C. 18.76%
　　D. 17.58%
　　[正确答案]A
　　系统解析:内部收益率=15% (20%-15%)×| 5.51 |÷(| 5.51|十|-4.78|)=17.68%。
　　45控制好进货价格是指控制客户产品成本的(　)关口。
　　A. 第一道
　　B. 第二道
　　C. 第三道
　　D. 第四道
　　[正确答案]A
　　系统解析:
　　由于原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货价格高低直接关系到客户产品价格的高低，因而把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。
　　46贷款的审批实行(　)审批制度，贷款展期的审批实行(　)审批制度。
　　A. 分级;统一
　　B. 统一;分级
　　C. 统一;统一
　　D. 分级;分级
　　[正确答案]D
　　系统解析:贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。
　　47我国全面实行贷款五级分类制度是从(　)开始的。
　　A. 2000年
　　B. 1998年
　　C. 2002年
　　D. 1999年
　　[正确答案]C
　　试题解析: 参考答案:C
　　系统解析:从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度。
　　48对贷款进行分类时，要以(　)为核心，把(　)作为贷款的主要还款来源。
　　A. 评估借款人的还款能力;借款人的正常营业收入
　　B. 评诂借款人的还款能力;贷款的担保
　　C. 借款人的正常营业收入;贷款的担保
　　D. 借款人的正常营业收入;评估借款人的还款能力
　　[正确答案]A
　　系统解析:《贷款风险分类指引》第七条规定，对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。
　　49贷款担保是指为提高(　)的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。
　　A. 贷款偿还
　　B. 贷款性质
　　C. 发放方式
　　D. 数额多少
　　[正确答案]A
　　系统解析:贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。
　　50贷款风险预警的黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警兆指标的(　)变化规律，即循环波动特征。
　　A. 时间序列
　　B. 产品序列
　　C. 经济
　　D. 商业
　　[正确答案]A
　　系统解析:黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征。
　　51项目建设条件分析不包括(　)
　　A. 财务资源分析
　　B. 原材料供应条件分析
　　C. 相关项目分析
　　D. 交通运输条件分析
　　[正确答案]B
　　52亚当•斯密关于公司信贷的理论是(　)
　　A. 真实票据理论
　　B. 资产转换理论
　　C. 预期收入理论
　　D. 超货币供给理论
　　[正确答案]A
　　系统解析:根据亚当•斯密的理论，银行最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。这种贷款理论被称为“真实票据理论”。
　　53信贷文件管理按其重要程度及涵盖内容的不同划分为(　)级。
　　[正确答案]B
　　系统解析:信贷文件是指正在执行中的、尚未结清信贷的文件材料。按其重要程度及涵盖内容不同划分为两级，即一级文件(押品)和二级信贷文件。
　　54在贷款审查中，对贷款保证人的审查内容不包括保证人(　)
　　A. 是否具有合法资格
　　B. 是否具有较高的信用等级
　　C. 净资产和担保债务的状况
　　D. 是否在银行开立了保证金专用存款账户
　　[正确答案]D
　　系统解析:对贷款保证人的审查内容主要注重：审查保证人的资格及其担保能力;审查保证人的资信情况，核实其信用等级;审查保证人的净资产和担保债务情况;审查保证合同和保证方式，保证合同的要素是否齐全，保证方式是否恰当;审查保证担保的范围和保证的时限。
　　55下列关于资产负债率的论述中，错误的是(　)
　　A. 资产负债率=负债合计÷资产合计×100%
　　B. 资产负债率=资产合计÷负债合计×100%
　　C. 资产负债率反映项目各年负债水平、财务风险及偿债能力
　　D. 银行从债权安全的角度考虑，总希望借款人的负债水平低一点
　　[正确答案]B
　　系统解析:资产负债率=负债合计÷资产合计×100%。
　　56下列属于公司信贷的接受主体的是(　)
　　A. 非法人
　　B. 社会组织
　　C. 非自然人
　　D. 自然人
　　[正确答案]C
　　系统解析:公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。
　　57在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面;二是(　)方面。
　　A. 经济
　　B. 政治
　　C. 风险
　　D. 收益
　　[正确答案]A
　　系统解析:在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面，即担保的有效性;二是经济方面，即担保的充分性。
　　58(　)是判断贷款偿还可能性的最明显标志。
　　A. 贷款目的
　　B. 资产转换周期
　　C. 还款来源
　　D. 还款记录
　　[正确答案]C
　　系统解析:还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，需要分析贷款时合同约定的还款来源及目前偿还贷款的资金来源。
　　59信贷人员应根据抵押物的(　)，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。
　　A. 原值
　　B. 评估现值
　　C. 市场价值
　　D. 核定价值
　　[正确答案]B
　　系统解析:信贷人员应根据抵押物的评估现值，分析其变现能力，在充分考虑抵押物价值的变动趋势的条件下，科学地确定抵押率。
　　60(　)是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解的过程。
　　A. 风险处置
　　B. 风险预警的后评价
　　C. 预警处置
　　D. 风险预警指标体系
　　[正确答案]C
　　系统解析:预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险
　　信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解的过程。
　61在贷款合同期内，(　)不随市场利率的变动而变动。
　　A. 浮动利率
　　B. 固定利率
　　C. 年利率
　　D. 月利率
　　[正确答案]B
　　系统解析:固定利率是指在借贷期内不作调整的利率。
　　62某家电行业每年平均有3亿人购买家电，每人每年平均购买1.5台，平均每台的价格为2 000元/台，则该家电的总市场潜量为(　)
　　A. 3亿人
　　B. 4.5亿台
　　C. 6 000亿元
　　D. 9 000亿元
　　[正确答案]D
　　系统解析:该家电的总市场潜量为：3×2 000×1.5=9 000(亿元)。
　　63假定有一个公司向银行申请300万元的贷款，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本为总贷款额的2%。银行以3%的利率吸收存款，并追加2%的违约风险补偿利率以及1%的利润率，则这笔贷款的利率为(　)
　　[正确答案]D
　　系统解析:贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=3%+2%+2%+1%=8%。
　　64实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的(　)
　　A. 流通性
　　B. 收益性
　　C. 安全性
　　D. 可行性
　　[正确答案]C
　　系统解析:作为风险防范的第一道关口，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。
　　65根据相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过l0年，超过l0年应当报(　)备案。
　　A. 中国人民银行
　　B. 中国银行业监督管理委员会
　　C. 国务院
　　D. 中国工商银行
　　[正确答案]A
　　系统解析:根据《贷款通则》有关期限的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过l0年，超过l0年应当报中国人民银行备案。
　　66下列选项不符合借款人申请贷款的要求的是(　)
　　A. 有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿;没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划
　　B. 已开立基本账户或一般存款账户
　　C. 除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的30%
　　D. 申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例
　　[正确答案]C
　　系统解析:借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且应当具备以下几个条件：①有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿，没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划;②除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续;③已开立基本账户或一般存款账户;④除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%;⑤借款人的资产负债率符合贷款人的要求;⑥申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。
　　67下列不属于贷前调查内容的是(　)
　　A. 合法合规性
　　B. 收益性
　　C. 风险性
　　D. 科学性
　　[正确答案]D
　　系统解析:贷前调查的主要内容如下：①合法合规性调查;②贷款风险性调查;③贷款收益性调查。
　　68下列关于项目融资贷款及材料送审的说法，错误的是(　)
　　A. 应有项目建设成败与经营效益分析
　　B. 应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件
　　C. 应对项目的卖主或项目发起人的资信状况充分了解
　　D. 应对项目的完工风险、经营风险、市场风险进行分析并提供风险规避措施
　　[正确答案]C
　　系统解析:项目融资的报审材料中，应注重以下内容：①项目建设成败与经营效益分析，且应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件，②应对项目产品的买主或项目设施用户的资信状况充分了解;③项目的风险分析包括项目完工风险、项目经营风险、市场风险以及与项目相关的一些风险，例如资源开发项目的资源风险;④风险规避措施;⑤控制项目的财务收支。
　　69关于银行矩阵制的营销机构组织形式，下列说法正确的是(　)
　　A. 容易滋长本位主义
　　B. 加强了营销部门和信贷业务部门的横向联系
　　C. 增加了费用开支
　　D. 业务部门间易缺乏沟通
　　[正确答案]B
　　系统解析:矩阵制是指在直线职能制垂直形态组织系统的基础上，再增加一种横向的领导系统。其优点是加强了横向联系，克服了信贷、结算、财务、信贷计划、外联等各个部门相互脱节的现象;专业人员和专用设备能得到充分的利用;具有较大的机动性;各种人员在一起可以互相激励、相得益彰。其缺点是成员不固定，有临时观念。
　　70有关银行对目标市场进行市场细分，说法错误的是(　)
　　A. 有利于针对特定目标市场制订相应的营销策略
　　B. 有利于银行资金安全
　　C. 有利于在细分市场上占优势
　　D. 有利于开拓新的市场机会
　　[正确答案]B
　　系统解析:B项为无关项。
　　71实务操作中，建议采用(　)方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。
　　A. 多次检查
　　B. 全面检查
　　C. 突击检查
　　D. 约见检查
　　[正确答案]C
　　系统解析:信贷业务人员应避免过分轻信借款人提供的有关信息，或者被实地考察中的假象所迷惑。在实务操作中，建议采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。
　　72根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产(　)以上关联交易的情况。
　　C. 10%
　　D. 15%
　　[正确答案]C
　　系统解析:《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十七条规定，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产10%以上关联交易的情况。
　　73(　)反映了信贷业务的价值创造能力。
　　A. 总资产收益率
　　B. 贷款实际收益率
　　C. 利息实收率
　　D. 信贷平均损失率
　　[正确答案]B
　　系统解析:A项总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力。8项贷款实际收益率反映了信贷业务的价值创造能力，故B选项符合题意。c项利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。D项信贷平均损失率从静态上反映了目标区域信贷资产的整体质量
　　74(　)是指具有高度相关性的一组银行产品。
　　A. 产品线
　　B. 产品类型
　　C. 产品项目
　　D. 产品组合
　　[正确答案]A
　　系统解析:产品线，即具有高度相关性的一组银行产品。这些产品具有类似的基本功能，可以满足客户的某一类需求。
　　75(　)指不能计人当期损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费和以经营租赁租入的固定资产改良支出等。
　　A. 递延资产
　　B. 流动资产
　　C. 固定资产
　　D. 无形资产
　　[正确答案]A
　　系统解析:递延资产指不能计入当期损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费和以经营租赁租人的固定资产改良支出等。
　　76关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法错误的是(　)
　　A. 损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金
　　B. 可疑类贷款有必要也可以从其贷款组合中区别出来逐笔计算
　　C. 如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量化，应该区别出来逐笔计提
　　D. 对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值
　　[正确答案]D
　　系统解析:对于单笔贷款计提准备金时，应当扣除该笔贷款抵押品的价值;对批量贷款计提准备金时，则不需要扣除。
　　77对抵押物进行估价时，对于库存商品、产成品等的估价，主要考虑(　)
　　A. 抵押物的市场价格
　　B. 无形损耗
　　C. 折旧
　　D. 造价
　　[正确答案]A
　　系统解析:对库存商品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的市场价格、预计市场涨落、抵押物销售前景。
　　78某公司2011年初拥有总资产8 500万元，总负债4 500万元，公司2010年全年共实现销售净利润600万元，计划将其中270万元发放红利，则公司的可持续增长率为(　)
　　A. 3.25%
　　C. 7.24%
　　D. 8.99%
　　[正确答案]D
　　系统解析:该公司净资产=8 500-4 500=4 000(万元);ROE=600÷4 000=0.15;红利支付率=270÷600=0.45，RR=1-0.45=0.55，则公司的可持续增长率=0.15×0.55÷(1-0.15 X 0.55)≈0.089 9，即8.99%。
　　79如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行(　)
　　A. 仍需按照合同约定贷款，因为贷款合同已经生效
　　B. 有权不予支付
　　C. 按比例支付贷款
　　D. 无权不予支付
　　[正确答案]B
　　系统解析:如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行有权不予支付。
　　80(　)就是对贷款投向、贷款金额、贷款期限及利率等进行的决策。
　　A. 项目可行性研究
　　B. 项目评估
　　C. 贷款发放
　　D. 贷款审批
　　[正确答案]D
　　系统解析:贷款审批就是对贷款投向、贷款金额、贷款期限及利率等进行的决策。
81在下列哪种情况下，行业内竞争比较激烈?(　)
　　A. 行业进入导入期
　　B. 行业进入壁垒高
　　C. 资本运作比较频繁期
　　D. 行业退出市场成本高
　　[正确答案]D
　　系统解析:行业退出市场的成本越高，竞争程度越大。例如，在固定资产较多，并且很难用于生产其他产品的资本密集型行业，企业通常不会轻易选择退出市场。在经济周期达到低点时，企业之间的竞争程度达到最大。在营运杠杆较高的行业，这一情况更为严重。
　　82根据《贷款风险分类指引》，下列关于贷款分类的说法，错误的是(　)
　　A. 不良贷款中包括次级类贷款
　　B. 同一笔贷款应根据比例拆分进行五级分类
　　C. 贷款分类的实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性
　　D. 贷款分类是商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程
　　[正确答案]B
　　系统解析:同一笔贷款不得进行拆分分类，所以B选项符合题意。
　　83下列说法中，错误的是(　)
　　A. 投资利税率是项目投产后一个正常生产年份的利税总额与项目总投资的比率
　　B. 投资利税率=年利税总额或年平均利税总额÷项目总投资×l00%
　　C. 投资利税率高，说明项目单位投资对国家积累的贡献水平高
　　D. 投资利税率高，就证明该项目盈利性很高
　　[正确答案]D
　　系统解析:投资利税率与行业平均利税率对比，以判别项目单位投资对国家积累的贡献水平是否达到本行业的平均水平，而不是用来判别盈利性的。
　　84下列关于委托贷款的说法中，错误的是(　)
　　A. 委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金
　　B. 由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等
　　C. 贷款人代为发放、监督使用并协助收回的贷款
　　D. 委托贷款的风险由受托人承担
　　[正确答案]D
　　系统解析:委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放，监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。
　　85对于一些金额小、数量多的贷款，要采取(　)的办法来计提贷款损失准备金。
　　A. 批量处理
　　B. 逐笔计算
　　C. 固定比率
　　D. 审查比率
　　[正确答案]A
　　系统解析:对于一些金额小、数量多的贷款，要采取批量处理的办法来计提贷款损失准备金。因为影响这些贷款偿还的内部因素和外部因素非常接近，逐笔计算既不现实也没必要。在对这些贷款中正常类以外的贷款计提专项准备金时，也应采取批量处理的方法。
　　86(　)是指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。
　　A. 自营贷款
　　B. 委托贷款
　　C. 特定贷款
　　D. 信用贷款
　　[正确答案]A
　　系统解析:自营贷款是指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由贷款人收回本金和利息。
　　87银行市场细分是根据(　)差异对市场进行的划分。
　　A. 信贷产品
　　B. 卖方银行
　　C. 买方客户
　　D. 信贷市场
　　[正确答案]C
　　系统解析:因为客户需求具有差异性，因而需要将不同需求的客户进行区分，因此市场细分依据的是买方客户差异。
　　88关于自主支付，下列说法正确的是(　)
　　A. 自主支付与实贷实付是两种截然不同的贷款支付方式
　　B. 自主支付仍应遵从实贷实付原则
　　C. 借款人自主支付方式，贷款人就不能控制贷款资金用途
　　D. 自主支付条件下，可以提前放贷
　　[正确答案]B
　　系统解析:在借款人自主支付方式下，一是仍应遵从实贷实付原则，既要方便借款人资金支付，又要控制贷款用途;二是仍应遵守贷款与资本金同比例到位的基本要求，不得提前放贷。因此，贷款人应审慎确定自主支付资金的金额和在借款人账户上的停留时间。此外，借款人自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制，贷款人也可以与借款人协商采取措施，对贷款资金支付进行监督和控制
　　89国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款是(　)
　　A. 自营贷款
　　B. 委托贷款
　　C. 银团贷款
　　D. 特定贷款
　　[正确答案]D
　　90按照(　)，公司信贷产品的基本形式，各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务，属于公司信贷产品中的基础产品。
　　A. 三层次理论
　　B. 五层次理论
　　C. 四层次理论
　　D. 六层次理论
　　[正确答案]B
　　系统解析:按照五层次理论，基础产品是公司信贷产品的基本形式，是核心产品借以实现的形式，即各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务。
二、多项选择题(共40题，合计40分)
　　91下列关于市场需求预测分析的说法，正确的是(　)
　　A. 市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品的市场现状
　　B. 市场需求预测分析可用于考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标
　　C. 市场需求预测应建立在对需求量进行调查的基础上
　　D. 市场分析有助于银行预测拟建项目所生产的产品的未来发展趋势
　　E. 市场需求预测分析可用于分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:市场需求预测分析是指在市场调查和供求预测的基础上，根据项目产品的竞争能力、市场环境和竞争者等要素，分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题，具体来说就是考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标。市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品(或所提供的服务)的市场现状，并预测其未来发展趋势。市场需求预测是在对需求量进行调查的基础上，对需求现状进行分析与评估。
　　92借款人资产运用效率越高，(　)
　　A. 盈利能力越强
　　B. 短期偿债能力越强
　　C. 借款人获得收入越多
　　D. 资产周转速度越快
　　E. 长期偿债能力越强
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:资产利用效率高，则各项资产周转速度就快，资产变现的速度就快，这样借款人就会有现金用来偿付流动负债，因而其短期偿债能力就强;也就能取得更多的收入和利润，盈利能力就强，就会有足够的资金还本付息，那么其长期偿债能力就强。
　　93银行对抵押物的价值都要进行评估，(　)
　　A. 对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧
　　B. 对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素
　　C. 对可转让的土地使用权的估价，取决于该土地的用途、土地的供求关系
　　D. 估价的时间性和地区性，也都会对评估结果产生一定的影响
　　E. 固定资产作抵押物的，主要考虑折旧
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:五个选项全部正确。
　　94公司信贷前期调查的目的主要在于确定(　)
　　A. 是否进行信贷营销
　　B. 是否受理该笔贷款业务
　　C. 是否提高贷款利率
　　D. 是否进行后续贷款洽谈
　　E. 是否正式开始贷前调查
　　[正确答案]B,D,E,
　　系统解析:公司信贷前期调查是对客户授信前所进行的调查，其主要目的在于确定是否能够受理该笔贷款业务、是否投入更多时间和精力进行后续的贷款洽谈、是否需要正式开始贷前调查工作。
　　95客户历史分析中成立动机包括(　)
　　A. 基于人力资源
　　B. 基于技术资源
　　C. 基于客户资源
　　D. 基于行业利润率
　　E. 基于产品分工
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:除以上五项外，还包括基于产销分工。
　　96在进行贷款风险分类时，银行进行判断分析的主要步骤有(　)
　　A. 基本信贷分析
　　B. 还款能力分析
　　C. 还款可能性分析
　　D. 确定分类结果
　　E. 委托中介机构评估
　　[正确答案]A,B,C,D,
　　系统解析:贷款风险分类方法包括基本信贷分析、还款能力分析、还款可能性分析和确定分类结果四个步骤。
　　97收款条件主要取决于(　)
　　A. 市场供求
　　B. 商业信用
　　C. 货品质量
　　D. 进货渠道
　　E. 厂商品牌
　　[正确答案]A,E,
　　系统解析:收款条件主要取决于市场供求和厂商品牌两个因素。
　　98总体来看，借款需求的主要影响因素包括(　)
　　A. 利润率下降
　　B. 商业信用的减少及改变
　　C. 固定资产重置及扩张
　　D. 长期销售增长
　　E. 季节性销售增长
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:总体来看，借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降、红利支付、一次性或非预期的支出等。
　　99国际通行的信用“6C”标准原则包括(　)
　　A. 品德
　　B. 担保
　　C. 资本
　　D. 环境
　　E. 控制
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:国际通行的信用“6C”标准原则，即品德、能力、资本、担保、环境和控制。
　　100客户经营管理状况分析包括(　)
　　A. 供应阶段分析
　　B. 生产阶段分析
　　C. 销售阶段分析
　　D. 产品竞争力分析
　　E. 经营业绩分析
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:客户经营管理状况分析包括：①供应阶段分析;②生产阶段分析;③销售阶段分析;④产品竞争力和经营业绩分析。
　　101面谈中需要了解的(　)属于客户的贷款需求状况。
　　A. 贷款金额
　　B. 贷款用途
　　C. 还款资金来源
　　D. 贷款条件
　　E. 贷款利率
　　[正确答案]A,B,D,E,
　　系统解析:客户的贷款需求状况包括贷款目的、贷款金额、贷款用途、贷款利率、贷款条件、贷款期限等。
　　102出质人向商业银行申请质押担保时应提供的材料包括(　)
　　A. 财产共有人出具的同意出质的文件
　　B. 质押财产的产权证明文件
　　C. 出质人资格证明
　　D. 有权做出决议的机关做出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明
　　E. 信贷申请报告和出质人提交的担保意向书
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:出质人向商业银行申请质押担保，应在提送信贷申请报告的同时，提送出质人提交的“担保意向书”及以下材料：①质押财产的产权证明文件。②出质人资格证明。法人：经工商行政管理部门年检合格的企业法人营业执照、事业法人营业执照;非法人：经工商行政管理部门年检合格的营业执照、授权委托书。③出质人须提供有权做出决议的机关做出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明。④财产共有人出具的同意出质的文件。
　　103商业银行在给集团客户授信前，应查询(　)，防止对集团客户过度授信。
　　A. 集团客户的贷款卡信息
　　B. 集团客户的负债信息
　　C. 集团客户的关联方信息
　　D. 集团客户的对外对内担保信息
　　E. 集团客户的大事记
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第二十四条规定，商业银行在给集团客户授信前，应查询集团客户的贷款卡信息、负债信息、大事记、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等，防止对集团客户过度授信。
　　104抵押担保的范围包括(　)，或按抵押合同规定执行。A. 主债权
　　B. 主债权的利息
　　C. 违约金
　　D. 损害赔偿金
　　E. 实现抵押权的费用
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。如果抵押合同另有规定的，按照规定执行，所以A、B、C、D、E选项均符合题意。
　　105一般选取(　)等指标来衡量目标区域信贷资产的流动性状况。A. 总资产收益率
　　B. 贷款实际收益率
　　C. 存量存贷比率
　　D. 增量存贷比率
　　E. 流动比率
　　[正确答案]C,D,E,
　　系统解析:衡量流动性的指标有很多，一般选取和信贷业务密切相关的流动比率、存量存贷比率、增量存贷比率三个主要指标，用于衡量目标区域流动性状况。
　　106土建工程包括(　)A. 采暖工程
　　B. 电气及照明工程
　　C. 地基工程
　　D. 给排水工程
　　E. 通风工程
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:土建工程包括：地基工程、一般土建工程、工业管道工程、电气及照明工程、给排水工程、采暖工程及通风工程等。
　　107项目组织机构分析的内容包括(　)
　　A. 项目实施机构分析
　　B. 项目经营机构分析
　　C. 项目协作机构分析
　　D. 人力资源分析
　　E. 项目规模结构分析
　　[正确答案]A,B,C,
　　系统解析:人力资源分析不属于项目组织机构分析的内容。
　　108处于成长阶段的行业特点包括(　)
　　A. 产品已经形成一定的市场需求
　　B. 相应的产品设计和技术问题已经得到有效的解决，并广泛被市场接受
　　C. 已经可以运用经济规模学原理来大规模生产
　　D. 由于竞争和生产效率的增加，产品价格出现下降
　　E. 产品和服务有较强的竞争力
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20%。这个阶段的行业特点是：产品已经形成一定的市场需求;相应的产品设计和技术问题已经得到有效的解决，并广泛被市场接受;已经可以运用经济规模学原理来大规模生产;由于竞争和生产效率的增加，产品价格出现下降;产品和服务有较强的竞争力;产能需求确定并且已经投入了大量的投资来提高产能。
　　109市场需求预测的内容包括(　)
　　A. 估计潜在的市场需求总量
　　B. 估计区域市场潜在需求量
　　C. 评估行业的实际销售额
　　D. 评估企业的市场占有率
　　E. 替代品的价格
　　[正确答案]A,B,C,D,
　　系统解析:市场需求预测的内容包括：总的市场潜在需求量(以下简称潜量)、区域市场潜量、行业的实际销售额和公司的市场占有率。
　　110客户法人治理结构评价要素包括(　)
　　A. 控制股东行为
　　B. 激励约束机制
　　C. 董事会结构
　　D. 董事会运作过程
　　E. 财务报表信息披露的透明度
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　111在金融杂志《欧洲货币》提出的计算国别风险的方法中，关于计算公式A-[A/(B-C)](D―C)的说法，正确的是(　)
　　A. A是范畴权重
　　B. B是范围内的最高值，C是范围内的最低值
　　C. D是个体值
　　D. 在债务指标和违约债务的计算中，B的权重为0
　　E. 在债务指标和违约债务的计算中，C的权重为0
　　[正确答案]A,C,E,
　　系统解析:在此公式中，B是范围内的最低值，C是范围内的最高值，所以B选项说法错误。在债务指标和违约债务的计算中，要将B、C颠倒过来，最低值权重最高，最高值权重为0。C为最高值，其权重为0，所以D选项说法错误。
　　112贷款风险的预警信号系统通常应包含(　)
　　A. 有关预警体系是否完备的信号
　　B. 有关财务状况的预警信号
　　C. 有关保证人的信号
　　D. 有关经营者的信号
　　E. 有关经营状况的信号
　　[正确答案]B,D,E,
　　系统解析:贷款风险的预警信号系统通常应包括有关财务状况的预警信号、有关经营者的信号、有关经营状况的信号等方面。
　　113一般情况下，借款人的还款来源包括(　)
　　A. 现金流量
　　B. 资产转换
　　C. 抵押物的清偿
　　D. 重新筹资
　　E. 担保人偿还
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:一般情况下，借款人的还款来源不外乎有现金流量、资产转换、资产销售、抵押物的清偿、重新筹资及担保人偿还等。
　　114对于客户的股东背景有哪些方面需要关注?(　)
　　A. 家庭背景
　　B. 外资背景
　　C. 政府背景
　　D. 上市背景
　　E. 教育背景
　　[正确答案]A,B,C,D,
　　系统解析:对于客户的股东背景需要关注以下方面：家庭背景、外资背景、政府背景、上市背景。
　　115原辅料供给分析的内容主要包括(　)
　　A. 价格的合理性
　　B. 运输等问题对成本的影响
　　C. 存储所要求的条件及存储数量等
　　D. 规格和质量等是否符合项目生产工艺的要求
　　E. 供应来源及数量能否满足项目生产的需要
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:原辅料供给分析主要包括：①分析和评价原辅料的质量是否符合生产工艺的要求;②分析和评价原辅料的供应数量能否满足项目的要求;③分析和评价原辅料的价格、运费及其变动趋势对项目产品成本的影响;④分析和评价原辅料的存储设施条件。
　　116财务预测的审查包括(　)
　　A. 成本、利润的审查
　　B. 销售收入审查
　　C. 税金的审查
　　D. 项目总投资的审查
　　E. 无形资产摊销办法的审查
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:财务预测的审查包括：①项目的总投资、建设投资、流动资金估算的审查;②固定资产、无形资产、递延资产原值确定的审查及其折旧和摊销办法的审查;③成本的审查;④销售收入审查;⑤税金的审查;⑥利润的审查。
　　117财务报表分析的资料包括(　)
　　A. 会计报表
　　B. 会计报表附注
　　C. 财务状况说明书
　　D. 注册会计师查账验证报告
　　E. 行业协会提供的有关资料
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:财务报表分析的资料包括会计报表、会计报表附注和财务状况说明书、注册会计师查账验证报告和其他有关部门的资料，如证券交易所、行业协会、投资咨询机构提供的有关资料，均可成为财务报表分析的补充资料。
　　118按照阶段划分，风险处置可以划分为(　)
　　A. 预警性处置
　　B. 全面性处置
　　C. 系统性处置
　　D. 预控性处置
　　E. 阶段性处置
　　[正确答案]B,D,
　　系统解析:风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除商业银行风险而采取的一系列措施。按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。
　　119金融活动遵循的基本原则有(　)
　　A. 效益性
　　B. 安全性
　　C. 流动性
　　D. 风险性
　　E. 波动性
　　[正确答案]A,B,C,
　　系统解析:效益性、安全性和流动性是金融活动遵循的基本原则。
　　120在分析长期销售增长引起的借款需求时，银行应关注的内容有(　)
　　A. 销售增长率是否稳定在一个较高的水平
　　B. 实际销售增长率是否明显高于可持续增长率
　　C. 经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长的需要
　　D. 公司月度和季度的营运资本投资变动情况
　　E. 公司月度和季度的销售额和现金收入水平变动情况
　　[正确答案]A,B,C,
　　系统解析:银行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法一般包括以下几种：①判断持续的销售增长率是否足够高。然而在很多情况下，这种粗略的估计方法并不能准确地判断实际情况。②确定是否存在以下三种情况：销售收入保持稳定、快速的增长;经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长;资产效率相对稳定，表明资产增长是由销售收入增加，而不是效率的下降引起。③确定若干年的“可持续增长率”并将其同实际销售增长率相比较。如果实际销售增长率明显高于可持续增长率，长期销售收入增长将产生借款需求。
　　121项目规模评估的方法有(　)
　　A. 盈亏平衡点比较法
　　B. 净现值比较法
　　C. 最低成本分析法
　　D. 决策树分析法
　　E. 数学规划
　　[正确答案]A,B,C,D,E,
　　系统解析:对项目拟建规模评估主要方法有两类：第一类是效益成本评比法。主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案。这类评比的具体方法有：盈亏平衡点比较法、净现值比较法和最低成本分析法;第二类是多因素评比法。主要是将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分(或主要)因素比较好的方案。此外，还可以采用决策树分析法、数学规划等方法来进行不同生产规模的多方案评选。
　　122贷款利率计息方式包括(　)
　　A. 按E1计息
　　B. 按月计息
　　C. 按季计息
　　D. 按年计息
　　E. 按旬计息
　　[正确答案]A,B,C,D,
　　123贷款抵押的风险防范措施包括(　)
　　A. 对抵押物进行严格审查
　　B. 对抵押物的价值进行准确评估
　　C. 做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力
　　D. 贷款合同期限应覆盖抵押合同期限
　　E. 根据评估价值打折扣后确定贷款额
　　[正确答案]A,B,C,E,
　　系统解析:贷款抵押的风险防范措施包括：①对抵押物进行严格审查;②对抵押物的价值进行准确评估，实际操作中，银行一般要求抵押企业提供商业评估机构出具的评估报告，并根据评估价值打折扣后确定贷款额;③做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力;④抵押合同期限应覆盖贷款合同期限。
　　124贷款质押风险主要有(　)
　　A. 虚假质押风险
　　B. 司法风险
　　C. 汇率风险
　　D. 操作风险
　　E. 经济风险
　　[正确答案]A,B,C,D,
　　系统解析:目前银行办理的质押贷款在业务中主要有如下风险：①虚假质押风险;②司法风险;③汇率风险;④操作风险。
　　125下列公式中，正确的是(　)
　　A. 有形净资产=所有者权益+无形资产
　　B. 利息保障倍数=(利润总额-利息费用)/N息费用
　　C. 速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用
　　D. 营运资金=流动资产-流动负债
　　E. 赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣
　　[正确答案]C,D,E,
　　系统解析:A选项有形净资产=所有者权益-无形资产-递延资产。B选项利息保障倍数=(利润总额+利息费用)/利息费用。
　　126高额定价策略如果要发挥作用，必须具备的条件有(　)
　　A. 新产品的需求价格弹性非常大
　　B. 该产品的需求价格弹性低
　　C. 银行要对产品的优点和性能大力宣传，提高产品在市场上的认知度
　　D. 市场准入的门槛很高或者竞争者的反应不是很及时
　　E. 产品没有预期市场
　　[正确答案]B,C,D,
　　系统解析:高额定价策略可以帮助银行在较短时间内实现预期的盈利目标，收回投资，降低经营风险。但它要发挥作用，必须满足以下条件：①该产品的需求价格弹性低，即使价格高也可以拓展很多重要客户;②银行要对产品的优点和性能大力宣传，做好广告营销，使客户尽快地、全面地了解该产品，提高产品在市场上的认知度;③市场准入的门槛很高或者竞争者的反应不是很及时，产品的问世不会立刻招徕众多的竞争者。
　　127贷款质押是物的担保的一种重要形式，一般商业银行不可接受的财产质押包括(　)
　　A. 依法可以转让的基金份额、股权
　　B. 汇票、支票、本票、债券
　　C. 珠宝、首饰
　　D. 租用的财产
　　E. 字画、文物
　　[正确答案]C,D,E,
　　系统解析:珠宝、首饰、字画、文物等难以确定价值的财产，租用的财产，均为不可接受的质押财产。
　　128商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑哪些方面的差异?(　)
　　A. 客户所在地区的市场密度
　　B. 交通便利程度
　　C. 整体教育水平
　　D. 经济发达程度
　　E. 客户素质
　　[正确答案]A,B,C,D,
　　系统解析:商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑客户所在地区的市场密度、交通便利程度、整体教育水平以及经济发达程度等方面的差异。
　　129客户重组包括(　)
　　A. 重整
　　B. 改组
　　C. 合并
　　D. 分立
　　E. 破产
　　[正确答案]A,B,C,
　　130在房地产市场上，银行要分析的风险包括(　)
　　A. 政策风险
　　B. 信用风险
　　C. 经济风险
　　D. 市场风险
　　E. 开发风险
　　[正确答案]A,C,D,
　　系统解析:银行在选择细分市场之前，还要对每个细分市场的风险进行分析。以房地产市场为例，银行要分析的风险包括：政策风险、经济风险和市场风险等。
　三、判断题(共15题，合计15分)
　　131公司进行债务重构标志着公司面临经营危机。(　)
　　[正确答案]错误
　　系统解析:公司用长期融资来取代短期融资进行债务重构，一般是为了平衡融资结构，其原因可能是由于快速发展，公司需要将原来的部分短期融资转化为长期的营运资本，以达到更合理的融资结构。
　　132一笔贷款发放以后马上计算其净现值，一定等于贷款本金。(　)
　　[正确答案]错误
　　系统解析:如果一笔贷款发放以后马上计算其净现值，有可能该笔贷款产生的现金流量净现值会超过贷款的本金。
　　133固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加。(　)
　　[正确答案]正确
　　134客户未获得低融资成本、增加短期支付能力而产生的贷款动机属于感性动机。(　)
　　[正确答案]错误
　　系统解析:信贷客户的信贷动机，可概括为理性动机和感性动机。其中，理性动机指客户为获得低融资成本、增加短期支付能力以及得到长期金融支持等利益而产生的购买动机;感性动机则指为获得影响力，被银行所承认、所欣赏，或被感动等情感利益而产生的购要动机。
　　135在抵押期间，经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为。(　)
　　[正确答案]正确
　　系统解析:在抵押期间，抵押物的检查中，经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为。如发现抵押物价值非正常减少，应及时查明原因，采取有效措施
　　136贷款协议的附加条款都是义务性的。(　)
　　[正确答案]错误
　　系统解析:附加条款可以是禁止性的，即规定融资限额及各种禁止事项;也可以是义务性的，即规定借款人必须遵守的特别条款。
　　137在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，信贷业务人员更应看重贷款本身的安全性。(　)
　　[正确答案]正确
　　138信贷的重要物权凭证在存放保管时视同现金管理。(　)
　　[正确答案]正确
　　139波特五力模型是迈克尔•波特于20世纪80年代初首次提出的。(　)
　　[正确答案]正确
　　系统解析:波特五力模型是迈克尔•波特于20世纪80年代初首次提出的。波特五力模型用于竞争战略的分析，可以有效地分析客户的竞争环境。
　　140信贷资产的流动性越高，区域风险越小。(　)
　　[正确答案]错误
　　系统解析:流动性过高或过低都可能意味着区域风险的上升。过高的流动性可能意味着资金利用效率不足，信贷经营处于低效率中;而过低的流动性意味着资金周转不畅或出现信贷资金固化。
　　141银行出借货币时也出让了对借出货币的所有权。(　)
　　[正确答案]错误
　　系统解析:银行出借货币只是暂时出让货币的使用权，仍然保留对借出货币的所有权。
　　142从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限是广义的信贷期限。(　)
　　[正确答案]错误
　　考答案:B
　　系统解析:广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。
　　143一般来说，处于启动期与处于衰退期的行业面临的风险都比较高，银行可以进行长期贷款，以获得高风险下的更高收益。(　)
　　[正确答案]错误
　　系统解析:对处于启动期的行业贷款，银行要面临与风险投资者相同的风险，最终却仅仅能获得来自于贷款利率的低收益，因此本阶段对银行来说没有任何吸引力，不适宜贷款;处于衰退期的行业面临着能否继续经营下去的风险，从长期来说不确定性较大，但从短期来说，衰退行业仍在创造利润和现金流，因此短期贷款对银行来说更容易把握也更安全。
　　144我国商业银行办理收付类业务时，不得向委托方以外的其他单位或个人收费。(　)
　　[正确答案]正确
　　系统解析:我国商业银行办理收付类业务实行“谁委托、谁付费”的收费原则，不得向委托方以外的其他单位或个人收费。
　　145特殊情况下，个人可决定停息、减息、缓息和免息。(　)
　　[正确答案]错误
　　系统解析:除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。贷款人应当依据国务院决定，按照职责权限范围具体办理停息、减息、缓息和免息}