2008年注册会计师考试《审计》真题及答案_百度文库
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2008年注册会计师考试《审计》真题及答案
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工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金二〇一〇年半年度报告
基金管理人： 工银瑞信基金管理有限公司基金托管人： 中国银行股份有限公司送出日期：
二〇一〇年八月二十六日§1
重要提示及目录1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。　　 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。　　 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自日起至6月30日止。
1.2 目录工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金 1§1
重要提示及目录 21.1 重要提示 2§2
基金简介 52.1 基金基本情况 52.2 基金产品说明 52.3 基金管理人和基金托管人 52.4 境外投资顾问和境外资产托管人 62.5信息披露方式 62.6其他相关资料 6§3 主要财务指标和基金净值表现 63.1 主要会计数据和财务指标 63.2 基金净值表现 7§4 管理人报告 84.1 基金管理人及基金经理情况 84.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 104.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 104.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 104.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 114.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 114.5.2 报告期内基金的业绩表现 114.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 114.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 124.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 12§5 托管人报告 125.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 125.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 135.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 13§6 半年度财务会计报告（未经审计） 136.1资产负债表 136.2 利润表 146.3 所有者权益（基金净值）变动表 156.4 报表附注 16§7
投资组合报告 347.1 期末基金资产组合情况 347.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 347.3 期末按行业分类的权益投资组合 357.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 357.5 报告期内权益投资组合的重大变动 447.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 467.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 467.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 467.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 467.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 477.11 投资组合报告附注 47§8 基金份额持有人信息 488.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 488.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 48§9
开放式基金份额变动 48§10重大事件揭示 4810.1 基金份额持有人大会决议 4810.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 4910.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 4910.4 基金投资策略的改变 4910.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 4910.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 4910.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 4910.8 其他重大事件 51§11 备查文件目录 5211.1备查文件目录 5211.2存放地点 5211.3查阅方式 52§2
基金简介2.1 基金基本情况基金名称 工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金 基金简称 工银全球股票（QDII） 基金主代码 486001 交易代码 486001 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 日 基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,944,871,984.69份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明投资目标 全球范围内受益于中国经济持续增长的公司 投资策略 通过在全球范围内分散投资，围绕着控制投资组合风险，追求基金长期资产增值并战胜业绩基准。 业绩比较基准 40%×MSCI中国指数收益率＋60%×MSCI全球股票指数收益率 风险收益特征 本基金属于全球股票型基金，在一般情况下，其风险与预期收益高于债券型基金，亦高于混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人项目 基金管理人 基金托管人 名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 朱碧艳 唐州徽
联系电话 010-－
电子邮箱 .cn tgxxpl@bank- 客户服务电话 010-66 传真 010-－ 注册地址 北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦 北京西城区复兴门内大街1号 办公地址 北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦8层 北京西城区复兴门内大街1号 邮政编码 818 法定代表人 杨凯生 肖钢 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 无 Citibank N.A.
中文 无 美国花旗银行有限公司 注册地址 无 3900 Paradise Road, Suite 127, Las Vegas, Nevada 89109, USA 办公地址 无 399 Park Avenue, New York, NY10022, USA 邮政编码 无 10022 2.5信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 .cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.6其他相关资料项目 名称 办公地址 注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京经济技术开发区地盛南街1号国光高科大厦4F §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标 报告期（日-日） 本期已实现收益 122,340,990.07
本期利润 -129,297,890.66 加权平均基金份额本期利润 -0.0646
本期加权平均净值利润率 -7.19% 本期基金份额净值增长率 -7.20% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末（日） 期末可供分配利润
-294,499,876.63
期末可供分配基金份额利润
期末基金资产净值 1,654,683,023.17 期末基金份额净值 0.851
3.1.3 累计期末指标 报告期末（日） 基金份额累计净值增长率 -14.90% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；3、本基金基金合同生效日为日。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -1.39% 1.35% -2.08% 1.44% 0.69% -0.09% 过去三个月 -8.20% 1.40% -9.87% 1.44% 1.67% -0.04% 过去六个月 -7.20% 1.19% -8.62% 1.21% 1.42% -0.02% 过去一年 15.63% 1.17% 10.49% 1.14% 5.14% 0.03% 自基金合同生效起至今 -14.90% 1.66% -19.50% 1.87% 4.60% -0.21% 注：1、本基金的业绩比较基准为40%×MSCI中国指数收益率＋60%×MSCI全球股票指数收益率，每日进行再平衡过程；
2、本基金基金合同生效日为日。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注：本基金基金合同于日生效。按照工银全球基金的基金合同规定，本基金的建仓期为6个月，截至报告期末本基金的各项投资符合本基金合同第十四条（二）投资范围、（七）投资限制的有关约定。§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于日，是我国第一家由银行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币，注册地在北京。公司目前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、特定客户资产管理业务资格。截至日，公司旗下管理13只开放式基金--工银瑞信核心价值股票型基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型基金、工银瑞信稳健成长股票型基金、工银瑞信增强收益债券型基金、工银瑞信红利股票型基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型基金、工银瑞信信用添利债券型基金、工银瑞信大盘蓝筹股票型基金、工银瑞信沪深300指数基金、上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型基金、工银瑞信全球精选股票型基金，证券投资基金管理规模达461亿元人民币。同时，公司还管理多个专户组合和企业年金组合。 资产管理总规模约760亿元。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
郝康 本基金的基金经理，国际业务总监
--- 14 澳大利亚籍，毕业于澳大利亚莫纳西大学，获哲学博士学位，拥有超过12年海外金融从业经历。1995年5月至1997年8月，任职于美洲银行，担任高级经理。1997年9月至2000年8月，任职于首源投资管理公司，担任基金经理。2001年2月至2004年6月，任职于联和运通投资顾问管理公司，担任执行董事。2004年7月至2006年12月，任职于北京博动科技有限责任公司，担任执行董事和财务总监。2007年8月至今，任职于工银瑞信基金管理有限公司权益投资部。日至今，担任工银全球基金基金经理。日起，担任国际业务总监。 游凛峰 本基金的基金经理，工银瑞信全球精选的基金经理
--- 16 美国籍，毕业于美国斯坦福大学，获博士学位。1993年7月至1994年10月，任职于Johnson & Johnson Company，担任统计员。1994年10月至1996年6月，任职于Vestek System of now Thomson-Reuters,担任定量分析员。1996年6月至2000年8月，任职于Salomon Brothers，担任股票分析策略师。2000年8月至2006年6月，任职于Merrill Lynch Investment Managers，其中于2000年8月至2002年11月，担任高级研究员；2002年11月至2006年6月，担任美林集中基金和美林保本基金基金经理。2006年6月至2008年1月，任职于Fore Research & Management，于2006年7月至2007年11月，担任Fore Equity Market Neutral组合基金经理。2008年1月至2008年11月，任职于Jasper Asset Management，担任Jasper Gemini Fund基金基金经理。2009年1月至今，任职于工银瑞信基金管理有限公司。日至今，担任工银全球基金的基金经理。日至今，担任工银全球精选基金的基金经理。 注：1、任职日期说明：1） 郝康的任职日期为基金合同生效的日期；2） 游凛峰的任职日期为公司执委会决议日期。2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。3、本基金无基金经理助理。4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介无。4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人认真遵循《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.4.1 公平交易制度的执行情况为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。4.4.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较无，因报告期内本公司旗下没有与本基金投资风格相似的投资组合。4.4.3 异常交易行为的专项说明本基金本报告期内无异常交易行为。4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析在去年底及今年年初，我们预期今年的行情将是一个以波动为主，新兴市场将超越发达市场。 所以总体策略是起初少许超配新兴市场并积极但谨慎配置长期有价值的资源类；同时伺机进一步增配投资主题。今年上半年全球市场经历了两次大波动。第一次是一月底，第二次是五月底。每次基金都有所得益。4.5.2 报告期内基金的业绩表现今年的市场与去年的市场最大的区别是各个行业的回报大致相同而去年行业间回报率的最大差距是54%（今年上半年最大差距是8%）。所以上半年要超基准极其困难预期下半年也是如此。即使在此情况下，基金还是实现了超基准1.42%。4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望下半年全球宏观经济还是以发达市场适时刺激（美国为代表）及缩减计划（欧盟的共识）等不同经济政策并存的事态；同时以金砖四国为代表的新兴市场为控制经济增长过热所采取的调整政策。 在这种情况下，我们的投资最看好的还是高质量，有长期盈利增长能力的及估值合理的公司。在保持总体均衡情况下少许超配新兴市场同时关注发达市场的超跌机会。行业方面，对有长期稀缺性的资源类及农产品企业积极并灵活地参与其投资机会。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明4.7.1参与估值流程各方及人员或小组的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历4.7.1.1职责分工4.7.1.1.1参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。4.7.1.1.2各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。4.7.1.2专业胜任能力及相关工作经历小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。4.7.2基金经理参与或决定估值的程度本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。4.7.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。4.7.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明报告期内，本基金无可供分配收益，根据相关法律法规和本基金合同约定，本基金不进行收益分配。§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据核对无误。（注：财务会计报告中的“金融工具风险管理”部分未在托管人复核范围内。）§6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1资产负债表会计主体：工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金报告截止日：日单位：人民币元资 产 附注号 本期末 日 上年度末 日 资 产：
银行存款 6.4.6.1 268,104,158.04
109,589,510.58
结算备付金
-　 -　 存出保证金
-　 -　 交易性金融资产 6.4.6.2 1,319,704,042.27
1,742,331,479.51
其中：股票投资
1,319,704,042.27
1,742,331,479.51
-　 -　 债券投资
-　 -　 资产支持证券投资
-　 -　 衍生金融资产 6.4.6.3
1,020,696.30
340,595.72
买入返售金融资产 6.4.6.4 -　 -　 应收证券清算款
82,884,878.46
140,837,651.08
应收利息 6.4.6.5
5,844,724.34
317,981.72
应收申购款
452,419.16
1,136,889.76
递延所得税资产
- - 其他资产 6.4.6.6 - - 资产总计
1,678,045,659.56 1,994,562,888.33 负债和所有者权益 附注号 本期末 日 上年度末 日 负 债：
交易性金融负债
- - 衍生金融负债 6.4.6.3 487,017.09 - 卖出回购金融资产款
- - 应付证券清算款
15,058,931.83
101,503,542.22
应付赎回款
4,627,918.04
7,990,494.08
应付管理人报酬
2,500,313.41
2,871,090.65
应付托管费
416,718.90
478,515.06
应付销售服务费
- - 应付交易费用 6.4.6.7 -
- - 应付利息
- - 应付利润
- - 递延所得税负债
- - 其他负债 6.4.6.8 271,737.12 99,656.90 负债合计
23,362,636.39 112,943,298.91 所有者权益：
实收基金 6.4.6.9 1,944,871,984.69 2,052,375,849.82 未分配利润 6.4.6.10 -290,188,961.52 -170,756,260.40 所有者权益合计
1,654,683,023.17 1,881,619,589.42 负债和所有者权益总计
1,678,045,659.56 1,994,562,888.33 注：报告截止日日，基金份额净值0.851元，基金份额总额1,944,871,984.69份。6.2 利润表会计主体：工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金本报告期：日至日单位：人民币元项 目 附注号 本期 日至日 上年度可比期间 日至日 一、收入
-105,512,951.67
436,811,340.74
1.利息收入
201,175.23
134,520.76
其中：存款利息收入 6.4.6.11 201,175.23
134,520.76
债券利息收入
- 资产支持证券利息收入
- 买入返售金融资产收入
- 其他利息收入
- 2.投资收益（损失以“-”填列）
149,017,043.06
-116,162,432.90 其中：股票投资收益 6.4.6.12 132,330,808.28
-134,161,305.99 基金投资收益 6.4.6.13 -
- 债券投资收益 6.4.6.14 -
- 资产支持证券投资收益
- 衍生工具收益 6.4.6.15 941,631.63
319,333.30 股利收益 6.4.6.16 15,744,603.15
17,679,539.79
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.6.17 -251,638,880.73
550,403,103.89
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-3,456,277.87
2,274,772.83
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.6.18 363,988.64
161,376.16
减：二、费用
23,784,938.99
20,229,603.86
1．管理人报酬 6.4.9.2.1 16,037,320.58
12,418,250.41
2．托管费 6.4.9.2.2 2,672,886.73
2,069,708.40
3．销售服务费
- 4．交易费用 6.4.6.19 4,428,476.45
5,544,147.17
5．利息支出
- 其中：卖出回购金融资产支出
- 6．其他费用 6.4.6.20 646,255.23
197,497.88
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
-129,297,890.66
416,581,736.88
减：所得税费用
- 四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-129,297,890.66
416,581,736.88
6.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金本报告期：日至日单位：人民币元项目 本期 日至日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 2,052,375,849.82 -170,756,260.40 1,881,619,589.42 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - -129,297,890.66 -129,297,890.66 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -107,503,865.13 9,865,189.54 -97,638,675.59 其中：1.基金申购款 122,846,718.55 -10,391,458.69 112,455,259.86 2.基金赎回款 -230,350,583.68 20,256,648.23 -210,093,935.45 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值）
1,944,871,984.69
-290,188,961.52
1,654,683,023.17
项目 上年度可比期间 日至日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 2,226,632,516.02
-988,710,606.58 1,237,921,909.44 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - 416,581,736.88 416,581,736.88 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 41,504,636.16
-27,678,845.53
13,825,790.63
其中：1.基金申购款 267,000,652.99
-102,262,600.73
164,738,052.26
2.基金赎回款 -225,496,016.83
74,583,755.20
-150,912,261.63
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
- 五、期末所有者权益（基金净值） 2,268,137,152.18
-599,807,715.23
1,668,329,436.95
报表附注为财务报表的组成部分。本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：郭特华
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金 （以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[号文《关于同意工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金募集的批复》批准，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金基金合同》于日至日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明（2008）验字第号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。《工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金基金合同》于日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币3,154,809,691.49元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币1,006,944.51元，以上实收基金（本息）合计为人民币3,155,816,636.00元，折合3,155,816,636.00份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，注册登记机构为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司，境外资产托管人为美国花旗银行有限公司（Citibank N.A）。根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括：在香港等境外证券市场上市的中国公司股票，全球范围内受惠于中国经济增长的境外公司股票，以及政府债券、回购、股票指数期货、外汇远期合约、外汇互换及其他用于组合避险或有效管理的金融衍生工具。其中，投资于香港等境外证券市场上市的中国公司股票的资产为中国公司组合,投资于全球范围内受惠于中国经济增长的境外公司股票的资产为全球公司组合，中国公司组合占基金资产的比例为30%-50%，全球公司组合占基金资产的比例为50%-70%。本基金持有的股票资产占基金资产的比例不低于60%，政府债券、回购、股票指数期货、外汇远期合约、外汇互换及其他用于组合避险或有效管理的金融衍生工具占基金资产的比例不高于40%。本基金的业绩比较基准为40%×MSCI 中国指数收益率+ 60%×MSCI全球股票指数收益率。6.4.2 会计报表的编制基础本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于日的财务状况以及2010年上半年度的经营成果和净值变动情况。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5税项根据财政部、国家税务总局财税[号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：（1）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税；（2）基金买卖股票的差价收入暂免征营业税和企业所得税；（3）基金取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。6.4.6 重要财务报表项目的说明6.4.6.1 银行存款单位：人民币元
项目 本期末 日 活期存款
268,104,158.04
定期存款 - 其他存款 - 合计 268,104,158.04 6.4.6.2 交易性金融资产单位：人民币元项目 本期末 日
成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,281,397,353.00 1,319,704,042.27
38,306,689.27
债券 交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,281,397,353.00 1,319,704,042.27
38,306,689.27
6.4.6.3 衍生金融资产/负债单位：人民币元项目 本期末 日
合同/名义金额 公允价值 备注
利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 67,275,000.00
487,017.09 - －外汇远期协议 67,275,000.00
487,017.09 - 权益衍生工具 - 1,020,696.30 - - 其中：BANK OF COMM CO LTD H SHS RTS - 1,020,696.30 - 获赠权证，投资成本为零 其他衍生工具 - - - - 合计 67,275,000.00 1,020,696.30 487,017.09 - 6.4.6.4 买入返售金融资产本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。6.4.6.5 应收利息单位：人民币元项目 本期末 日 应收活期存款利息
应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 其他 - 合计
6.4.6.6 其他资产本基金本报告期末未持有其他资产。6.4.6.7 应付交易费用本基金本报告期末未有应付交易费用。6.4.6.8其他负债单位：人民币元项目 本期末 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 3,955.58 预提费用 267,781.54 其他 - 合计
271,737.12
6.4.6.9 实收基金金额单位：人民币元项目 本期 日至日
基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,052,375,849.82 2,052,375,849.82 本期申购 122,846,718.55 122,846,718.55 本期赎回（以“-”号填列） -230,350,583.68 -230,350,583.68 本期末
1,944,871,984.69
1,944,871,984.69 6.4.6.10 未分配利润单位：人民币元项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -436,028,208.74 265,271,948.34 -170,756,260.40 本期利润 122,340,990.07
-251,638,880.73
-129,297,890.66
本期基金份额交易产生的变动数 19,187,342.04
-9,322,152.50
9,865,189.54
其中：基金申购款 -21,972,388.33 11,580,929.64 -10,391,458.69
基金赎回款 41,159,730.37 -20,903,082.14 20,256,648.23
本期已分配利润 -
本期末 -294,499,876.63
4,310,915.11
-290,188,961.52
6.4.6.11存款利息收入单位：人民币元项目 本期 日至日 活期存款利息收入 201,175.23 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 201,175.23 6.4.6.12股票投资收益--买卖股票差价收入单位：人民币元项目 本期 日至日 卖出股票成交总额
1,645,658,916.79
减：卖出股票成本总额
1,513,328,108.51
买卖股票差价收入
132,330,808.28
注：“买卖股票差价收入”包含认沽权证行权产生的买卖股票差价收入。6.4.6.13 基金投资收益本基金本报告期无基金投资收益。6.4.6.14 债券投资收益本基金本报告期无债券投资收益。6.4.6.15 衍生工具收益--买卖权证差价收入单位：人民币元项目 本期 日至日 卖出权证成交总额
941,631.63
减：卖出权证成本总额 - 买卖权证差价收入
941,631.63
注：“买卖权证差价收入”包含权证行权产生的差价收入。6.4.6.16股利收益单位：人民币元项目 本期 日至日 股票投资产生的股利收益 15,744,603.15 基金投资产生的股利收益 - 合计 15,744,603.15 6.4.6.17 公允价值变动收益单位：人民币元项目名称 本期 日至日 1.交易性金融资产
-251,831,964.22
--股票投资 -251,831,964.22 --债券投资 - --资产支持证券投资 - --基金投资 - 2.衍生工具
193,083.49
--权证投资
1,020,696.30
--外汇远期协议
-827,612.81
-251,638,880.73
6.4.6.18 其他收入单位：人民币元项目 本期 日至日 基金赎回费收入
132,295.40
手续费返还
231,693.24
363,988.64
6.4.6.19 交易费用单位：人民币元项目 本期 日至日 交易所市场交易费用 4,428,476.45 银行间市场交易费用 　 合计
4,428,476.45
6.4.6.20其他费用单位：人民币元项目 本期 日至日 审计费用 89,507.13 信息披露费 148,767.28 银行费用 3,576.86 税务咨询费 59,507.13
344,896.83
646,255.23
6.4.7或有事项、资产负债表日后事项的说明6.4.7.1或有事项截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。6.4.7.2资产负债表日后事项截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。6.4.8 关联方关系6.4.8.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方关联方名称 与本基金的关系 工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 瑞士信贷 基金管理人股东 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.9.1.1 股票交易金额单位：人民币元关联方名称 本期 日至日 上年度可比期间 日至日
成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例 瑞士信贷
1,203,975,880.22
39.35% 290,091,927.93 9.42% 6.4.9.1.2权证交易
金额单位：人民币元关联方名称 本期 日至日 上年度可比期间 日日
成交金额 占当期权证成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 瑞士信贷 - - 242,773.36 100% 6.4.9.1.3 应支付关联方的佣金金额单位：人民币元关联方名称 本期 日至日
当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 瑞士信贷
528,866.18
16.80% - - 关联方名称 上年度可比期间 日至日
当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 瑞士信贷 229,175.40
- - 注: (1) 上述佣金按市场佣金率计算。(2) 该类佣金协议的范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。6.4.9.2 关联方报酬6.4.9.2.1 基金管理费单位：人民币元项目 本期 日至日 上年度可比期间 日至日 当期发生的基金应支付的管理费 16,037,320.58 12,418,250.41 其中：支付销售机构的客户维护费 3,798,063.38 2,861,623.46 注: 1、基金管理费按前一估值日基金资产净值的1.8%的年费率计提，计算方法如下：H=E×1.8%/当年天数H为每日应计提的基金管理费E为前一估值日基金资产净值2、基金管理费每日计提，按月支付。6.4.9.2.2 基金托管费单位：人民币元项目 本期 日至日 上年度可比期间 日至日 当期发生的基金应支付的托管费 2,672,886.73 2,069,708.40 注: 1、基金托管费按前一估值日基金资产净值的0.3%的年费率计提。计算方法如下：H=E×0.3%/当年天数H为每日应计提的基金托管费E为前一估值日的基金资产净值2、基金托管费每日计提，按月支付。6.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.9.4 各关联方投资本基金的情况6.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。6.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未投资本基金。6.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称 本期 日至日 上年度可比期间 日至日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有限公司 21,716,131.99 113,711.91 17,121,515.77
130,468.65 中国银行（香港）有限公司 - - - 15,911.40
6.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与上述各关联方及托管人股东承销的证券。6.4.9.7 其他关联交易事项的说明无。6.4.10 利润分配情况本基金在日至日止会计期间未进行利润分配。6.4.11 期末（日）本基金持有的流通受限证券6.4.11.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。6.4.11.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票金额单位：人民币元股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 CNE 中国平安
重大事项 56.14 未知 未知 300,000 13,713,896.90 16,841,488.95 - 注：除此之外(1) OPEN JT STK CO-VIMPEL COMMUN SPONS ADR（ISIN US，数量29,500股，期末估值总额3,161,231.86人民币元）由于公司被合并，等待现金补偿； (2) AIR LIQUIDE BONUS （ISIN FR，数量5股，期末估值总额229.93人民币元）由于股票股利零股，等待现金补偿。7.4.11.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券本基金本报告期末未持有正回购交易中作为抵押的债券。6.4.12 金融工具风险及管理6.4.12.1 风险管理政策和组织架构本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责制订本部门的作业流程以及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部构成，法律合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司投资管理风险和运作风险进行监控管理；第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措施；在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控防线由董事会和公司治理与风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，掌握整体风险状况并进行决策。公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况，监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。6.4.12.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品时，要求所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评级，并且任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20％。6.4.12.2.1 按短期信用评级列示的债券投资于日和日，本基金未持有按短期信用评级的债券投资。6.4.12.2.2 按长期信用评级列示的债券投资于日和日，本基金未持有按长期信用评级的债券投资。6.4.12.3 流动性风险流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。由于流动性管理及策略性投资的需要，本基金将持有一些期限在一年以内的政府债券、回购等货币市场工具。6.4.12.4 市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。6.4.12.4.1 利率风险利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。6.4.12.4.1.1 利率风险敞口单位：人民币元本期末 日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资 产： 　 　 　 　 　 　 　 银行存款 268,104,158.04
268,104,158.04 结算备付金
- 存出保证金
- 交易性金融资产
1,319,704,042.27 1,319,704,042.27 衍生金融资产
1,020,696.30 1,020,696.30 买入返售金融资产
- 应收证券清算款
82,884,878.46 82,884,878.46 应收利息
34,740.99 34,740.99 应收股利
5,844,724.34 5,844,724.34 应收申购款
452,419.16 452,419.16 递延所得税资产
- 其他资产
- 资产总计 268,104,158.04
1,409,941,501.52 1,678,045,659.56 负 债： 　 　 　 　 　 　 　 短期借款
- 交易性金融负债
- 衍生金融负债
487,017.09 487,017.09 卖出回购金融资产款
- 应付证券清算款
15,058,931.83 15,058,931.83 应付赎回款
4,627,918.04 4,627,918.04 应付管理人报酬
2,500,313.41 2,500,313.41 应付托管费
416,718.90 416,718.90 应付销售服务费
- 应付交易费用
- 应交税费
- 应付利息
- 应付利润
- 递延所得税负债
- 其他负债
271,737.12 271,737.12 负债合计 - - - - - 23,362,636.39 23,362,636.39 利率敏感度缺口 268,104,158.04 - - - - 1,386,578,865.13 1,654,683,023.17 　上年度末 日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资 产： 　 　 　 　 　 　 　 银行存款
109,589,510.58
109,589,510.58
结算备付金
存出保证金
交易性金融资产
1,742,331,479.51
1,742,331,479.51
衍生金融资产
340,595.72
340,595.72
买入返售金融资产
应收证券清算款
140,837,651.08
140,837,651.08
317,981.72
317,981.72
应收申购款
1,136,889.76
1,136,889.76
递延所得税资产
109,589,510.58
1,884,973,377.75
1,994,562,888.33
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款
应付证券清算款
101,503,542.22
101,503,542.22
应付赎回款
7,990,494.08
7,990,494.08
应付管理人报酬
2,871,090.65
2,871,090.65
应付托管费
478,515.06
478,515.06
应付销售服务费
应付交易费用
递延所得税负债
112,943,298.91
112,943,298.91
利率敏感度缺口
109,589,510.58
1,772,030,078.84
1,881,619,589.42
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行分类。6.4.12.4.1.2 利率风险的敏感性分析于日及日，本基金未持有债券投资，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。6.4.12.4.2 外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。6.4.12.4.2.1 外汇风险敞口
单位；人民币元项目 本期末
港币 美元 欧元 瑞士法郎 日元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币
以外币计价的资产 　 　 　 　 　 　 　
银行存款 162,525,448.02
43,213,363.01
13,525,313.92
236,233.68
26,888,017.20
246,388,376.66
交易性金融资产 584,175,850.56
489,776,803.90
48,739,434.07
24,049,624.06
36,216,382.19
136,745,947.49
1,319,704,042.27
衍生金融资产
1,020,696.30
1,020,696.30
应收证券清算款
38,578,180.25
27,896,353.86
3,688,597.97
4,708,868.40
8,012,877.98
82,884,878.46
2,251,971.19
531,085.05
216,689.84
3,074,884.34
资产总计 788,552,911.99
561,417,605.82
48,773,857.73
41,263,535.95
41,202,199.70
171,892,358.65
1,653,102,469.84
以外币计价的负债
应付证券清算款
10,637,242.18
4,421,689.65
15,058,931.83
负债合计 10,637,242.18
4,421,689.65
15,058,931.83
资产负债表外汇风险敞口净额 777,915,669.81
556,995,916.17
48,773,857.73
41,263,535.95
41,202,199.70
171,892,358.65
1,638,043,538.01
项目 上年度末
港币 美元 瑞士法郎 欧元 澳大利亚元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币
以外币计价的资产 　 　 　 　 　 　 　
35,893,489.50
43,129,264.95
79,122,415.60
交易性金融资产
900,655,259.72
499,266,594.57
89,551,379.67
67,061,570.19
52,837,143.97
132,959,531.39
1,742,331,479.51
衍生金融资产
应收证券清算款
56,980,459.05
38,657,694.18
15,315,076.25
11,515,381.07
18,369,040.53
140,837,651.08
280,242.23
317,981.72
资产总计 993,529,502.87
581,333,795.93
89,551,379.67
82,381,738.19
64,353,610.50
151,460,881.01
1,962,610,908.17
以外币计价的负债
应付证券清算款
24,320,107.27
67,953,149.04
9,230,285.91
101,503,542.22
24,320,107.27
67,953,149.04
9,230,285.91
101,503,542.22
资产负债表外汇风险敞口净额
969,209,395.60
513,380,646.89
89,551,379.67
82,381,738.19
64,353,610.50
142,230,595.10
1,861,107,365.95
6.4.12.4.2.2 外汇风险的敏感性分析假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变，且未考虑基金管理人为降低汇率风险而可能采取的风险管理活动。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元）
本期末（日）
港币相对人民币升值5%
38,895,783.49
港币相对人民币贬值5%
-38,895,783.49
美元相对人民币升值5%
27,849,795.81
美元相对人民币贬值5%
-27,849,795.81
欧元相对人民币升值5%
2,438,692.89
欧元相对人民币贬值5%
-2,438,692.89
瑞士法郎相对人民币升值5%
2,063,176.80
瑞士法郎相对人民币贬值5%
-2,063,176.80
日元相对人民币升值5%
2,060,109.99
日元相对人民币贬值5%
-2,060,109.99
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变，且未考虑基金管理人为降低汇率风险而可能采取的风险管理活动。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元）
上年度末（日）
港币相对人民币升值5% 48,460,469.78
港币相对人民币贬值5% -48,460,469.78
美元相对人民币升值5% 25,669,032.34
美元相对人民币贬值5% -25,669,032.34
瑞士法郎相对人民币升值5% 4,477,568.98
瑞士法郎相对人民币贬值5% -4,477,568.98
欧元相对人民币升值5% 4,119,086.91
欧元相对人民币贬值5% -4,119,086.91
澳大利亚元相对人民币升值5% 3,217,680.53
澳大利亚元相对人民币贬值5% -3,217,680.53 6.4.12.4.3 其他价格风险其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金的投资范围包括：在香港等境外证券市场上市的中国公司股票，全球范围内受惠于中国经济增长的境外公司股票，以及政府债券、回购、股票指数期货、外汇远期合约、外汇互换及其他用于组合避险或有效管理的金融衍生工具，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 6.4.12.4.3.1 其他价格风险敞口金额单位：人民币元项目 本期末 日 上年度末 日
公允价值 占基金资产净值比例（%） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 1,319,704,042.27
79.76 1,742,331,479.51
92.60 交易性金融资产-债券投资 -
- 衍生金融资产-权证投资 1,020,696.30
0.06 - - 衍生金融资产-远期外汇协议 -487,017.09
-0.03 340,595.72
0.02 合计 1,320,237,721.48
79.79 1,742,672,075.23
92.62 注: 本基金持有的股票等权益类资产占基金资产的比例不低于60%。其中，投资于香港等境外证券市场上市的中国公司股票的资产为中国公司组合，投资于全球范围内受惠于中国经济增长的境外公司股票的资产为全球公司组合，中国公司组合占基金资产的比例为30%-50%，全球公司组合占基金资产的比例为50%-70%。6.4.12.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析假设 1、假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变；
2、用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
3、Beta系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的相关性。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元）
本期末（日） 上年度末（日）
业绩比较基准增加5% 79,526,614.42
84,976,473.15
业绩比较基准减少5% -79,526,614.42
-84,976,473.15 6.4.13 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。§7
投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资
1,319,704,042.27
其中：普通股
1,217,802,180.92
4,251,371.49
97,650,489.86
2 基金投资
3 固定收益投资
其中：债券
资产支持证券
4 金融衍生品投资
1,020,696.30
其中：远期
1,020,696.30
5 买入返售金融资产
其中：买断式回购的买入返售金融资产
6 货币市场工具
7 银行存款和结算备付金合计
268,104,158.04
8 其他各项资产
89,216,762.95
1,678,045,659.56
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布金额单位：人民币元国家（地区）
占基金资产净值比例（％）
584,175,850.56
461,093,113.63
51,227,808.09
36,216,382.19
24,049,624.06
22,967,791.74
22,231,336.18
22,039,592.84
20,712,696.96
18,915,241.99
16,494,017.29
14,388,882.10
印度尼西亚
10,994,510.90
6,393,037.19
3,991,369.80
3,812,786.75
1,319,704,042.27
注：1、权益投资的国家类别根据其所在证券交易所确定；2、由于四舍五入的原因市值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.3 期末按行业分类的权益投资组合金额单位：人民币元行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 能源
149,340,642.82
368,424,353.40
101,858,472.74
154,270,581.52
87,224,777.97
消费者非必需品
157,530,461.16
消费者常用品
119,580,691.55
122,143,532.96
32,150,489.26
27,180,038.89
1,319,704,042.27
注: 1、以上分类采用全球行业分类标准（GICS）；2、由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细金额单位：人民币元序号 公司名称（英文） 公司名称（中文） 证券代码 所在证券市场 所属国家（地区）
数量（股）
占基金资产净值比例（％） 1 China Construction Bank Corp 建设银行 CNE 香港证券交易所 中国香港
13,687,500
75,704,913.71
2 China Life Insurance Co Ltd 中国人寿 CNE 香港证券交易所 中国香港
39,085,209.36
3 CNOOC Ltd 中国海洋石油 HK 香港证券交易所 中国香港
35,017,734.60
4 Tencent Holdings Ltd 腾讯 KYG 香港证券交易所 中国香港
21,346,292.81
5 Tianjin Zhong Xin Pharmaceutical Group Corp Ltd 中新药业 CNE 新加坡证券交易所 新加坡
21,169,951.66
6 Bank of Communications Co Ltd 交通银行 CNE 香港证券交易所 中国香港
20,340,318.09
7 China Merchants Bank Co Ltd 招商银行 CNE 香港证券交易所 中国香港
18,549,192.38
8 Baidu Inc/China 百度 US 纳斯达克证券交易所 美国
17,568,329.94
9 China Citic Bank Corp Ltd 中信银行 CNE 香港证券交易所 中国香港
17,412,904.40
10 Ping An Insurance Group Co of China Ltd 中国平安 CNE 香港证券交易所 中国香港
16,841,488.95
11 China Petroleum & Chemical Corp 中国石化 CNE 香港证券交易所 中国香港
15,588,649.67
12 Nestle SA 雀巢 CH 瑞士证券交易所 瑞士
14,977,154.24
13 JPMorgan Chase & Co 摩根大通 US 纽约证券交易所 美国
14,046,738.97
14 China Shenhua Energy Co Ltd 中国神华 CNE 香港证券交易所 中国香港
13,985,502.19
15 China Shineway Pharmaceutical Group Ltd 中国神威药业 KYG 香港证券交易所 中国香港
13,677,679.38
16 China Pacific Insurance Group Co Ltd 中国太保 CNE 香港证券交易所 中国香港
12,736,898.36
17 Mindray Medical International Ltd 迈瑞公司 US 纽约证券交易所 美国
12,375,464.52
18 Microsoft Corp 微软 US 纳斯达克证券交易所 美国
12,328,804.25
19 China Telecom Corp Ltd 中国电信 CNE 香港证券交易所 中国香港
12,300,699.00
20 Petroleo Brasileiro SA 巴西石油公司 US 纽约证券交易所 美国
11,737,391.56
21 China Agri-Industries Holdings Ltd 中国粮油控股 HK 香港证券交易所 中国香港
11,137,349.49
22 Goldman Sachs Group Inc/The 高盛 US 纽约证券交易所 美国
10,786,441.46
23 Devon Energy Corp 戴文能源 US 纽约证券交易所 美国
10,466,651.19
24 L''Oreal SA 欧莱雅 FR 巴黎证券交易所 法国
10,447,364.77
25 MRV Engenharia e Participacoes SA - BRMRVEACNOR2 圣保罗证券交易所 巴西
10,109,595.57
26 Potash Corp of Saskatchewan Inc - CA 纽约证券交易所 美国
10,014,567.39
27 Hengdeli Holdings Ltd 亨得利 KYG 香港证券交易所 中国香港
9,712,108.50
28 Xinao Gas Holdings Ltd 新奧燃氣 KYG 香港证券交易所 中国香港
9,615,552.37
29 Wal-Mart Stores Inc 沃尔玛百货 US 纽约证券交易所 美国
9,597,293.75
30 ICAP PLC 毅联汇业集团 GB 伦敦证券交易所 英国
9,580,651.11
31 McGraw-Hill Cos Inc/The 麦格劳-希尔 US 纽约证券交易所 美国
9,382,809.97
32 Johnson & Johnson 强生 US 纽约证券交易所 美国
9,304,836.85
33 Gilead Sciences Inc - US 纳斯达克证券交易所 美国
9,207,391.24
34 Hyundai Mobis 现代精工 KR 韩国证券交易所 韩国
9,204,876.00
35 QUALCOMM Inc 高通 US 纳斯达克证券交易所 美国
9,098,936.76
36 Roche Holding AG 罗氏 CH 瑞士证券交易所 瑞士
9,072,469.82
37 China Taiping Insurance Holdings Co Ltd 中国太平 HK 香港证券交易所 中国香港
8,759,798.85
38 China Unicom Hong Kong Ltd 中国联通 HK 香港证券交易所 中国香港
8,620,303.69
39 Citigroup Inc 花旗集团 US 纽约证券交易所 美国
8,620,205.48
40 Noble Group Ltd 来宝集团 BMG 新加坡证券交易所 新加坡
8,215,254.45
41 Celgene Corp - US 纳斯达克证券交易所 美国
8,213,702.20
42 Blackstone Group LP - US 纽约证券交易所 美国
8,147,586.00
43 Monsanto Co 孟山都 US 纽约证券交易所 美国
8,066,597.73
44 Shimao Property Holdings Ltd 世茂房地产 KYG 香港证券交易所 中国香港
8,021,626.05
45 Alimentation Couche Tard Inc - CA 多伦多证券交易所 加拿大
8,003,426.74
46 SAP AG SAP公司 DE 德国证券交易所 德国
7,887,887.28
47 Breadtalk Group Ltd - SG1O 新加坡证券交易所 新加坡
7,777,443.22
48 International Business Machines Corp 国际商业机器 US 纽约证券交易所 美国
7,630,717.02
49 Southwestern Energy Co - US 纽约证券交易所 美国
7,557,130.83
50 Stryker Corp 史赛克 US 纽约证券交易所 美国
7,342,973.01
51 ACE Ltd ACE 公司 CH 纽约证券交易所 美国
7,341,506.17
52 ICICI Bank Ltd ICICI银行有限公司 US 纽约证券交易所 美国
7,338,151.47
53 AAC Acoustic Technologies Holdings Inc 瑞声声学科技 KYG 香港证券交易所 中国香港
7,328,076.00
54 Bosideng International Holdings Ltd 波司登 KYG 香港证券交易所 中国香港
7,248,845.54
55 Cisco Systems Inc 思科 US 纳斯达克证券交易所 美国
7,235,703.95
56 Toyota Motor Corp 丰田汽车 JP 东京证券交易所 日本
7,085,786.40
57 Digital China Holdings Ltd 神州数码 BMG 香港证券交易所 中国香港
6,901,791.35
58 Samsung Electronics Co Ltd 三星电子有限公司 KR 韩国证券交易所 韩国
6,883,646.40
59 China Eastern Airlines Corp Ltd 东方航空 CNE 香港证券交易所 中国香港
6,693,412.28
60 Great Wall Motor Co Ltd 长城汽车 CNE 香港证券交易所 中国香港
6,673,783.50
61 Hisense Kelon Electrical Holdings Co Ltd ST科龙 CNE 香港证券交易所 中国香港
6,666,315.84
62 Apache Corp 阿帕契 US 纽约证券交易所 美国
6,632,020.10
63 Neo-Neon Holdings Ltd 真明麗 KYG 香港证券交易所 中国香港
6,604,079.54
64 BHP Billiton Ltd - AU000000BHP4 澳大利亚证券交易所 澳大利亚
6,551,910.42
65 Kunlun Energy Co Ltd 昆仑能源 BMG 香港证券交易所 中国香港
6,503,667.45
66 China Gas Holdings Ltd 中国燃气 BMG 香港证券交易所 中国香港
6,464,689.06
67 Longfor Properties Co Ltd 龙湖地产 KYG 香港证券交易所 中国香港
6,444,781.13
68 Heineken Holding NV - NL 阿姆斯特丹证券交易所 荷兰
6,393,037.19
69 Belle International Holdings Ltd 百丽 KYG 香港证券交易所 中国香港
6,386,732.29
70 Newcrest Mining Ltd - AU000000NCM7 澳大利亚证券交易所 澳大利亚
6,378,543.21
71 Las Vegas Sands Corp - US 纽约证券交易所 美国
6,374,862.30
72 HDFC Bank Ltd HDFC银行有限公司 US 纽约证券交易所 美国
6,310,817.32
73 Beijing Enterprises Holdings Ltd 北京控股 HK 香港证券交易所 中国香港
6,279,506.84
74 UTStarcom Inc - US 纳斯达克证券交易所 美国
6,247,628.00
75 Hengan International Group Co Ltd 恒安国际 KYG 香港证券交易所 中国香港
6,237,043.26
76 Lifestyle International Holdings Ltd 利福国际 KYG 香港证券交易所 中国香港
6,219,093.83
77 Bumi Resources Tbk PT - ID 印度尼西亚证券交易所 印度尼西亚
6,138,143.30
78 Lijun International Pharmaceutical Holding Ltd 利君国际 KYG 香港证券交易所 中国香港
6,081,648.79
79 China Biologic Products Inc - US 纳斯达克证券交易所 美国
5,970,559.28
80 Parkson Retail Group Ltd 百盛商业集团 KYG 香港证券交易所 中国香港
5,957,464.07
81 Kinross Gold Corp - CA 多伦多证券交易所 加拿大
5,888,250.64
82 Weiqiao Textile Co 魏桥纺织 CNE 香港证券交易所 中国香港
5,864,872.96
83 IntercontinentalExchange Inc - US 纽约证券交易所 美国
5,680,058.16
84 China WindPower Group Ltd 中國風電 BMG 香港证券交易所 中国香港
5,667,808.78
85 China Coal Energy Co 中煤能源 CNE 香港证券交易所 中国香港
5,659,926.74
86 Ford Motor Co 福特汽车 US 纽约证券交易所 美国
5,654,157.67
87 Ruinian International Ltd 瑞年国际 KYG 香港证券交易所 中国香港
5,604,015.26
88 LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SA - FR 巴黎证券交易所 法国
5,466,401.42
89 Zhuzhou CSR Times Electric Co Ltd 株洲南车 CNE 香港证券交易所 中国香港
5,443,713.60
90 China Resources Gas Group Ltd 华润燃气 BMG 香港证券交易所 中国香港
5,431,988.68
91 CSX Corp CSX公司 US 纽约证券交易所 美国
5,325,111.40
92 Caterpillar Inc 卡特彼勒 US 纽约证券交易所 美国
5,303,081.72
93 Gold Fields Ltd - US 纽约证券交易所 美国
5,284,230.18
94 Pacific Andes Resources Development Ltd - BMG 新加坡证券交易所 新加坡
5,245,813.58
95 Poly Hong Kong Investments Ltd 保利香港 HK 香港证券交易所 中国香港
5,057,681.03
96 Hongkong Land Holdings Ltd 香港置地集团公司 BMG 新加坡证券交易所 新加坡
5,038,983.62
97 Newmont Mining Corp 纽蒙特矿业 US 纽约证券交易所 美国
5,031,241.99
98 Accenture PLC - IE00B4BNMY34 纽约证券交易所 美国
5,013,144.24
99 Bank of New York Mellon Corp/The 纽约银行 US 纽约证券交易所 美国
4,979,719.43
100 Novarise Renewable Resources International Ltd - AU000000NOE9 澳大利亚证券交易所 澳大利亚
4,968,904.82
101 Automatic Data Processing Inc ADP公司 US 纳斯达克证券交易所 美国
4,948,569.58
102 American Tower Corp - US 纽约证券交易所 美国
4,925,779.32
103 Bunge Ltd - BMG 纽约证券交易所 美国
4,910,452.25
104 Hong Kong Exchanges and Clearing Ltd 香港交易所 HK 香港证券交易所 中国香港
4,909,235.14
105 China High Speed Transmission Equipment Group Co Ltd 中国高速传动 KYG 香港证券交易所 中国香港
4,875,787.71
106 Toll Brothers Inc - US 纽约证券交易所 美国
4,866,141.63
107 Kimberly-Clark Corp 金佰利 US 纽约证券交易所 美国
4,858,440.75
108 Diageo PLC 帝亚吉欧 US 纽约证券交易所 美国
4,857,096.15
109 Bank Mandiri Tbk PT - ID 印度尼西亚证券交易所 印度尼西亚
4,856,367.60
110 Itau Unibanco Holding SA - US 纽约证券交易所 美国
4,818,781.89
111 Evergrande Real Estate Group Ltd 恒大地产集团 KYG 香港证券交易所 中国香港
4,784,513.91
112 Dongfang Electric Corp Ltd 东方电气 CNE 香港证券交易所 中国香港
4,750,163.55
113 Mitsubishi UFJ Financial Group Inc 三菱日联金融集团 JP 东京证券交易所 日本
4,733,213.29
114 FMC Corp - US 纽约证券交易所 美国
4,719,016.78
115 Television Broadcasts Ltd 电视广播 HK 香港证券交易所 中国香港
4,702,661.91
116 Cosco International Holdings Ltd 中远国际控股 BMG 香港证券交易所 中国香港
4,685,536.90
117 Lawson Inc - JP 东京证券交易所 日本
4,617,839.21
118 Bank of East Asia Ltd 东亚银行 HK 香港证券交易所 中国香港
4,612,565.84
119 Shangri-La Asia Ltd 香格里拉（亚洲） BMG 香港证券交易所 中国香港
4,612,018.85
120 Cia Brasileira de Distribuicao Grupo Pao de Acucar - US 纽约证券交易所 美国
4,579,402.67
121 eBay Inc 电子湾 US 纳斯达克证券交易所 美国
4,527,764.67
122 Sino-Forest Corp - CA 多伦多证券交易所 加拿大
4,513,201.76
123 Siemens AG 西门子 DE 德国证券交易所 德国
4,499,812.74
124 Freeport-McMoRan Copper & Gold Inc 自由港迈克墨伦 US 纽约证券交易所 美国
4,497,314.27
125 Guangzhou R&F Properties Co Ltd 富力地产 CNE 香港证券交易所 中国香港
4,488,315.69
126 VisionChina Media Inc - US 纳斯达克证券交易所 美国
4,481,994.00
127 SLM Corp SLM公司 US 纽约证券交易所 美国
4,459,230.90
128 Trauson Holdings Co 创生控股 KYG 香港证券交易所 中国香港
4,415,689.22
129 Aveva Group PLC - GB00B15CMQ74 伦敦证券交易所 英国
4,412,337.20
130 AMVIG Holdings Ltd 澳科控股 KYG 香港证券交易所 中国香港
4,362,864.26
131 Ball Corp 波尔 US 纽约证券交易所 美国
4,341,035.29
132 Gazprom OAO 俄罗斯天然气工业公司 US 美国柜台交易市场 美国
4,320,442.77
133 China Dongxiang Group Co 中国动向 KYG 香港证券交易所 中国香港
4,296,084.56
134 Investimentos Itau SA - BRITSAACNPR7 圣保罗证券交易所 巴西
4,251,371.49
135 Petrofac Ltd - GB00B0H2K534 伦敦证券交易所 英国
4,244,953.66
136 JGC Corp 日挥株式会社 JP 东京证券交易所 日本
4,183,988.16
137 Barrick Gold Corp - CA 纽约证券交易所 美国
4,163,059.38
138 Fast Retailing Co Ltd 迅销 JP 东京证券交易所 日本
4,147,178.88
139 GEA Group AG - DE 德国证券交易所 德国
4,106,317.27
140 Benesse Holdings Inc - JP 大阪证券交易所 日本
4,084,449.73
141 Fluor Corp 福陆 US 纽约证券交易所 美国
4,069,446.83
142 DaVita Inc - US 纽约证券交易所 美国
4,028,226.06
143 Bidvest Group Ltd - ZAE 约翰内斯堡证券交易所 南非
3,991,369.80
144 Southern Copper Corp - US 纽约证券交易所 美国
3,942,722.11
145 Air Liquide SA - FR 巴黎证券交易所 法国
3,902,252.67
146 Royal Dutch Shell PLC 荷兰皇家壳牌 US 纽约证券交易所 美国
3,853,740.68
147 Check Point Software Technologies Ltd - IL 纳斯达克证券交易所 美国
3,843,758.05
148 General Electric Co 通用电气 US 纽约证券交易所 美国
3,838,651.30
149 Banco Santander SA 桑坦德 ES 西班牙证券交易所 西班牙
3,812,786.75
150 Olam International Ltd 奥兰国际有限公司 SG1Q 新加坡证券交易所 新加坡
3,780,361.56
151 Apple Inc 苹果电脑 US 纳斯达克证券交易所 美国
3,757,853.17
152 Yanzhou Coal Mining Co Ltd 兖州煤业 CNE 香港证券交易所 中国香港
3,754,173.33
153 Lihir Gold Ltd - PG 澳大利亚证券交易所 澳大利亚
3,750,163.86
154 DST Systems Inc - US 纽约证券交易所 美国
3,730,431.52
155 Exxon Mobil Corp 艾克森美孚石油 US 纽约证券交易所 美国
3,643,032.63
156 TCL Communication Technology Holdings Ltd TCL通讯科技 KYG 香港证券交易所 中国香港
3,633,961.48
157 SAIC Inc - US 纽约证券交易所 美国
3,558,173.55
158 Intrepid Potash Inc - US 纽约证券交易所 美国
3,521,794.69
159 China Pharmaceutical Group Ltd 中国制药 HK 香港证券交易所 中国香港
3,467,959.62
160 TCL Multimedia Technology Holdings Ltd ＴＣＬ多媒体 KYG 香港证券交易所 中国香港
3,445,050.66
161 Coca-Cola Co/The 可口可乐 US 纽约证券交易所 美国
3,403,599.08
162 Jupiter Telecommunications Co Ltd - JP 嘉斯达克证券交易所 日本
3,262,989.30
163 Vimpel-Communications - US 纽约证券交易所 美国
3,161,231.86
164 Unicharm Corp - JP 东京证券交易所 日本
3,153,558.38
165 VimpelCom Ltd - US 纽约证券交易所 美国
3,142,475.39
166 National Oilwell Varco Inc 美国国民油井 US 纽约证券交易所 美国
3,054,220.86
167 Thermo Fisher Scientific Inc - US 纽约证券交易所 美国
2,997,842.81
168 MGM Resorts International - US 纽约证券交易所 美国
2,978,624.56
169 Berkshire Hathaway Inc - US 纽约证券交易所 美国
2,976,417.52
170 CME Group Inc 芝加哥商业交易所控股公司 US 纳斯达克证券交易所 美国
2,867,966.84
171 Hyundai Department Store Co Ltd 韩国现代百货商店 KR 韩国证券交易所 韩国
2,826,719.59
172 Google Inc 谷歌公司 US 纳斯达克证券交易所 美国
2,719,449.86
173 Genzyme Corp - US 纳斯达克证券交易所 美国
2,620,282.35
174 Air Products & Chemicals Inc 空气化工产品 US 纽约证券交易所 美国
2,596,697.55
175 Transocean Ltd - CH 纽约证券交易所 美国
2,579,903.66
176 Marvell Technology Group Ltd - BMG 纳斯达克证券交易所 美国
2,568,590.02
177 Embry Holdings Ltd 安莉芳 KYG 香港证券交易所 中国香港
2,504,108.26
178 Rosneft Oil Co 俄罗斯石油公司 US 伦敦国际交易所 英国
2,474,754.99
179 Silver Wheaton Corp - CA 纽约证券交易所 美国
2,347,749.95
180 Starbucks Corp 星巴克 US 纳斯达克证券交易所 美国
2,227,754.75
181 Areva SA - FR 巴黎证券交易所 法国
2,223,344.05
182 Waters Corp 活德 US 纽约证券交易所 美国
2,196,856.15
183 Emerson Electric Co 艾默生电气 US 纽约证券交易所 美国
2,136,199.83
184 Suncor Energy Inc - CA 多伦多证券交易所 加拿大
2,128,602.61
185 First Quantum Minerals Ltd - CA 多伦多证券交易所 加拿大
1,697,854.43
186 Eldorado Gold Corp - AU000000EAU3 澳大利亚证券交易所 澳大利亚
1,318,269.43
187 Yum! Brands Inc 百胜全球餐饮 US 纽约证券交易所 美国
1,086,978.62
188 Ulvac Inc - JP 东京证券交易所 日本
947,378.84
189 Analog Devices Inc 模拟器件 US 纽约证券交易所 美国
151,355.58
190 Investimentos Itau SA - BRITSAR12PR9 圣保罗证券交易所 巴西
191 Air Liquide SA - FR 巴黎证券交易所 法国
0.00 注：上表所用证券代码采用ISIN代码。7.5 报告期内权益投资组合的重大变动7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细金额单位：人民币元序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％） 1
China Mobile Ltd
52,568,532.01
2 Hyundai Mobis KR
27,164,880.03
3 Southwestern Energy Co US
18,795,954.73
4 China Unicom Hong Kong Ltd HK
17,552,448.20
5 China Petroleum & Chemical Corp CNE
15,485,029.04
6 Ball Corp US
14,783,682.86
7 Bank of Communications Co Ltd CNE
14,639,530.58
8 China Pacific Insurance Group Co Ltd CNE
13,526,526.35
9 China Telecom Corp Ltd
12,808,609.34
10 China Shineway Pharmaceutical Group Ltd KYG
12,757,621.17
11 MRV Engenharia e Participacoes SA BRMRVEACNOR2
12,388,842.25
12 ICAP PLC GB
12,345,575.62
13 McGraw-Hill Cos Inc US
12,098,251.96
14 Bumi Resources Tbk PT ID
11,782,486.25
15 Hisense Kelon Electrical Holdings Co Ltd CNE
10,790,183.46
16 FMC Corp US
10,693,255.23
17 China Construction Bank Corp CNE
10,379,271.82
18 China Oil and Gas Group Ltd BMG
10,162,749.12
19 Hengdeli Holdings Ltd KYG
10,116,734.35
20 Newmont Mining Corp US
10,081,725.32
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细金额单位：人民币元序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％） 1
China Mobile Ltd
51,730,747.02
2 Tencent Holdings Ltd KYG
40,668,853.05
3 Bumi Resources Tbk PT ID
32,817,698.88
4 Nestle SA CH
30,147,153.66
5 Roche Holding AG CH
29,043,468.60
6 Lenovo Group Ltd HK
23,153,856.81
7 Baidu Inc/China US
22,743,516.06
8 Hyundai Mobis KR
20,263,253.25
9 PetroChina Co Ltd CNE
16,037,865.38
10 China Petroleum & Chemical Corp CNE
15,719,279.38
11 Potash Corp of Saskatchewan Inc CA
15,116,620.93
12 Paladin Energy Ltd AU000000PDN8
15,110,734.86
13 Rosneft Oil Co US
14,793,998.65
14 Byd Co Ltd CNE
14,466,882.57
15 China Vanadium Titano - Magnetite Mining Co Ltd KYG
14,408,343.47
16 Eldorado Gold Corp AU000000EAU3
14,080,244.45
17 IntercontinentalExchange Inc US
13,946,974.87
18 Thermo Fisher Scientific Inc US
13,746,613.16
19 China Agri-Industries Holdings Ltd HK
13,378,823.25
20 Sociedad Quimica y Minera de Chile SA US
13,190,414.20
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额单位：人民币元买入成本（成交）总额 1,342,532,635.50 卖出收入（成交）总额 1,645,658,916.79 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细金额单位：人民币元序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 认股权证 BANK OF COMM CO LTD H SHS RTS
1,020,696.30 0.06 2 远期投资 汇率远期（美元兑人民币）
-487,017.09 -0.03 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细本基金本报告期末未持有基金。7.11 投资组合报告附注7.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 其他资产构成单位：人民币元序号 名称 金额（人民币元） 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 82,884,878.46 3 应收股利 5,844,724.34 4 应收利息 34,740.99 5 应收申购款 452,419.16 6 其他应收款 - 7 待摊费用
8 其他 - 9 合计 89,216,762.95
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明序号 股票代码 公司名称 流通受限部分的公允价值(元) 占基金资产净值比例（%） 流通受限情况说明 1 CNE 中国平安 16,841,488.95 1.02 重大事项 §8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 99,816 19,484.57 118,302,780.47 6.08% 1,826,569,204.22 93.92% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 　 781,529.22 0.04%
合计 781,829.22 0.04% §9
开放式基金份额变动
单位：份基金合同生效日（日）基金份额总额 3,155,816,636.00 本报告期期初基金份额总额 2,052,375,849.82 本报告期基金总申购份额 122,846,718.55 减：本报告期基金总赎回份额 230,350,583.68 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 1,944,871,984.69 §10重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议本报告期本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动1、基金管理人： 本报告期，经工银瑞信基金管理有限公司第二届董事会第二十三次会议审议，同意戴勇毅先生辞去工银瑞信基金管理有限公司副总经理职务,基金管理人已于日对外披露。 2、基金托管人托管部门： 无。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼无10.4 基金投资策略的改变无10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未改聘为其审计的会计师事务所。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况无10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况金额单位：人民币元券商名称 交易单元数量 股票交易 权证交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
48,368,079.20
1.58% 　- 　-
2.52% - Citigroup -
14,151,347.37
0.46% 　- 　-
0.89% - CLSA Ltd. -
241,873,033.08
7.91% 　- 　-
408,733.35
12.99% - CREDIT SUISSE Securities -
1,203,975,880.22
39.35% 　- 　-
528,866.18
16.80% - Deutsche Bank
18,556,585.01
0.61% 　- 　-
Goldman Sachs - 735,603,551.43 24.04%
341,976.88
897,251.22
J.P. Morgan -
191,449,494.78
6.26% 　- 　-
252,709.71
8.03% - Merrill Lynch -
72,107,356.28
2.36% 　- 　-
2.99% - Nomura international -
261,413,347.42
8.54% 　- 　-
332,629.73
10.57% - UBS Securities -
137,130,368.83
4.48% 　- 　-
233,975.25
7.43% - BNP Paribas -
132,362,716.10
4.33% 　- 　-
193,186.33
6.14% - China Merchants Securities -
2,406,470.37
0.08% 　- 　-
1.00% - 注：1、上表数据依照期末汇率折算为人民币， 而“7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额”中的数据依照发生日汇率折算为人民币，两者统计口径不同；2、券商的选择标准和程序（1） 选择标准：注重综合服务能力a) 券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。b) 券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。c) 与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。（2） 选择程序a) 确定券商数量：根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门（权益投资部，固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合作券商的数量，每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商，选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。b) 签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管机关各留存一份，工银瑞信法律合规部留存备案，并报相关证券主管机关留存报备。3、 券商的评估，保留和更换程序（1） 席位的租用期限暂定为一年，合同到期15天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期间的综合证券服务质量等情况，进行评估。（2） 对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，租用其交易席位。（3） 若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其交易席位。 4、以上交易单元中，China Merchants Securities为本报告期内基金新增服务券商。在本报告期，ITG Limited、Macquarie Bank Limited、Sanford Bernstein、State Street Bank & Trust Company、Eden Group、ING Bank N.V.、Redburn Partners 、SG Securities (London) Limited未担任本基金的服务券商。10.8 其他重大事件序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 工银瑞信中国机会全球配置股票型基金2009年第四季度报告 三大报
2 工银瑞信中国机会全球配置股票型基金2009年度报告 三大报
3 工银瑞信中国机会全球配置股票型基金2010年第一季度报告 三大报
注：三大报包括中国证券报、证券时报、上海证券报。§11 备查文件目录11.1备查文件目录 11.1.1中国证监会批准工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金募集的文件 11.1.2《工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金基金合同》 11.1.3《工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金托管协议》 11.1.4《工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金招募说明书》 11.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照 11.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照 11.1.7报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告 11.2存放地点 基金管理人或基金托管人的住所。 11.3查阅方式 投资者可于营业时间查阅，或登录基金管理人网站查阅。 投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人工银瑞信基金管理有限公司。 客户服务中心电话：010－0-811-9999 网址：.cn}