职工出差时的汽车票，火车票，打的费用等应计入哪个会计明细科目？_百度知道
职工出差时的汽车票，火车票，打的费用等应计入哪个会计明细科目？
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管理费用－差旅费 　　贷、借出时 　　借、报销时 　　全部花完 　　借、补款时 　　借：其他应收款－－**人 　　贷1：现金 　　管理费用 －差旅费 　　贷：管理费用 －差旅费 　　贷：其他应收款 －**人 　　4：现金 　　2：管理费用－差旅费 　　贷：其他应收款－**人 　　有剩余现金 　　借：现金 　　3、如果没有向公司借钱 　　借
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等等，销售费用。销售部门，是管理费用。管理部门看是哪个部门的
管理部门吧，还有销售部门的，还有制造部门和售后服务部的很多啦
管理费用--差旅费。
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出门在外也不愁请问车票怎么做会计分录啊？_百度知道
请问车票怎么做会计分录啊？
是什么车票？哪个部门的车票？例如差旅的车票做 借：管理费用——差旅费平时外出打的的车票
借：管理费用——交通费供参考
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借：管理费用-差旅费贷：现金
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出门在外也不愁票据丢失如何处理？
1、火车票丢失的处理
火车票丢失，需丢失人本人写明情况，在说明中标注丢失车票的日期、车次、金额、丢失人签字，经费负责人签字，财务负责人批准后方可报销。
2、国内机票（电子行程单）丢失的处理
国内机票（电子行程单）丢失，需由航空公司或订票公司出具乘机证明，证明中需标明旅客姓名、航班日期、班次、电子客票号、机票价格等信息，并加盖航空公司或订票公司业务专用章或财务专用章。丢失机票人写明情况并签字，经费负责人签字，会计人员在网上查询到该旅客乘机信息后，财务负责人批准方可报销。
3、从外单位取得的票据丢失的处理
&&& 从外单位取得的票据丢失，由对方开票单位提供票据记账凭证复印件，并加盖财务专用章。丢失票据经办人写明情况，经费负责人签字，财务负责人批准后方可报销。
4、从学校领取票据丢失的处理
票据发生遗失、错用等无法收回的，要及时向本单位及财务处报告，查明原因，并采取补救措施。事故原因为人为或管理不善造成，并且导致一定的经济损失或其他弊端的，由票据使用部门领导、使用人承担相应责任。
①校内印制的票据丢失的，由票据丢失人写明情况，票据使用部门负责人签字。
②财政、税务票据丢失的，由票据丢失人登报声明票据作废，票据丢失人写明情况，票据使用部门负责人签字。
③如出现票据管理不善丢失的、不及时归还的情况，取消该部门领取票据资格，统一到财务处开具票据。
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请教，发票（火车票）丢失，如何账务处理？
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请教，发票（火车票）丢失，如何账务处理？
没票就不给报，还要怎么处理？
理论上来说，真实发生的成本可以入账，但没有票据不能税前扣除
实务中，和领导说一下，换张别的发票报销
本帖最后由 welon 于
02:41 编辑
bjjacky 发表于
理论上来说，真实发生的成本可以入账，但没有票据不能税前扣除
实务中，和领导说一下，换张别的发票报销
别拿“真实”说话！
开了这样的口子，遇到金额大的替换发票，会计怎么办？先按替换发票做假帐、再按“真实”用途做真帐？
出差人丢失发票，出差人本身就有过错，不给他报是要他承担犯错的后果。
谁都不愿意丢失物品，但谁都会发生丢失物品的情况，不能因为丢失了出差的火车票就不给人报销吧？
你是问如何处理还是问如何账务处理？ 账务处理是根据处理结果来做的，如果领导同意换张发票加写书同说明，并且大家均知道火车票的确存在的情况下，按差旅费账务处理。
本帖最后由 welon 于
19:16 编辑
guody 发表于
回复 lfyzcw 的帖子
你是问如何处理还是问如何账务处理？ 账务处理是根据处理结果来做的，如果领导同意换张 ...
实践中，对这种情况，财务人员往往是最后的决定人！（乱七八糟的私营企业除外。）
稍微正规一点的企业，对这种遗失发票的情况都有财务制度规定；没有制度规定的，企业负责人往往会征求财务机构负责人的意见，你若点头同意换票，实际上就给自己的财务工作找事。
书面申请.高层领导批准后报销
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Powered by您好，上个月公司职员出差，我去帮忙买的火车票，我是出纳，这个费用应该怎么记在记账凭证上_百度知道
您好，上个月公司职员出差，我去帮忙买的火车票，我是出纳，这个费用应该怎么记在记账凭证上
摘要 买菜 借管理费用-福利费 25
快递费 借管理费用-办公费 24
借 XXXXXXXXXX 110
贷 现金 149
请帮忙解答一下当天还发生了，请问在记账凭证上应该怎么记录，再加上这个火车票钱110，快递费24元，买菜25元
又怎么填制记账凭证。同一天发生的应付职工工资，这些怎么记录在现金日记账中，交话费500元？，这个也可以编制在一张记账凭证上面么，10号职员刘预借差旅费1000，请专业人士回答，买菜50元，怎么记录这个火车票钱应该放在那里
提问者采纳
10号职员刘预借差旅费1000借。但是建议分开做分录：现金
5504，可以编制在一张记账凭证上面：现金
100003：其他应收款—小刘 1000
贷.同一天发生的应付职工工资：管理费用—办公费
管理费用-福利费
贷，买菜50元借.交话费500元，这样更清爽.借1：管理费用-福利费 25
管理费用-办公费 24
管理费用-差旅费110
贷 现金 149
2，特别对一个会计新人来说
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1和3编制在一张凭证上不行么，没什么差别啊？谢谢
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同一天的相同科目的比较相近的业务可以合并一张凭证。如果业务差别大就最好不要合并.火车票可以算差旅费1，免得以后查账时不方便。2
来自：求助得到的回答
火车票出差用,一般放差旅费.
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