以前年度损益调整后，资产负债表与利润表之间的勾稽关系不对了，应怎样调整？_百度知道
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以前年度损益调整后，资产负债表与利润表之间的勾稽关系不对了，应怎样调整？
16年1月份做账的时候，发现上年度的累计折旧计重复了一笔，多计提了两百多块钱，1月份的时候做了以前年度损益调整，并结转到了未分配利润里，2月份出报表的时候，资产负债表和利润表之间的勾稽关系不对了，正好差了这笔钱，应该怎么调整？调整未分配利润的年初...
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计调整的以前年度损益，需要在当年入账；入账月末，需要把“以前年度损益调整”科目余额直接转入“利润分配-未分配利润”，这样，不影响当月的利润表 --------- 从审计的角度，审计报告体现的是调整后的财务报表（资产负债表、利润表、利润分配表）
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回答问题，赢新手礼包去年的科目余额对不上，怎么通过以前年度调整来调整？_百度知道
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去年的科目余额对不上，怎么通过以前年度调整来调整？
大家好，请问去年货币资金的余额对不上，已经没有办法去详细的找出哪一笔出了问题，请问是不是可以通过以前年度调整来调整？然后如何结转呢？那去年的资产负债表的期末数是不是会发生变动，今年的年初数是不是要从当月开始也要变动？谢谢各位帮忙了，，，
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不可以,以前年度损益调整科目主要核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年读发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项. 《企业会计制度》一百二十八条第二款规定：“涉及损益的事项，通过‘以前年度损益调整’科目核算.
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以前也遇到过类似情况，我们是银行存款和银行对账单对不上，当然是公司的账错了，也没调账。如果你是银行存款对不上，最好是别怕麻烦，一直查到最初产生差错的那个一月，一笔一笔和银行对账单对，如果是现金余额不对的话，可以通过以前年度损益调整科目调整过来，因为往来款项太多而没仔细核对，后来就一直对不上
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回答问题，赢新手礼包以前年度损益调整后，资产负债表不平怎么办？_百度知道
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以前年度损益调整后，资产负债表不平怎么办？
以前年度损益贷，，希望解答详细点，有追加，谢谢：其他应交款月末结转借：利润分配-未分配利润贷：以前年度损益但是资产负债表不平，请问应该怎样调整汇算清缴后，补缴上年度税金，先是计提 借
以前年度损益调整后,资产负债表不平的原因有：1、检查以前年度损益调整科目是否已结转至未分配利润科目。借：未分配利润 贷：以前年度损益调整2、如是采用财务软件做账，检查资产负债表的取数公式是否有误。3、以前年度损益调整，是指企业对以前年度多计或少计的重大盈亏数额所进行的调整，以使其不至于影响到本年度利润总额。以前年度多、少计费用或多、少计收益时，应通过“以前年度损益调整”科目来代替原相关损益科目，对方科目不变，然后把“以前年度损益调整”科目结转到“利润分配”科目下，进行相应的盈余公积的调整。最终不能影响当期的“本年利润”科目。
“以前年度损益调整”科目在资产负债表中表现为“未分配利润”。即：未分配利润的上年数应加上调整的金额，同时在本年数的未分配利润科目也应加上调整数。上述分录其实是：借：未分配利润，贷：其他应交款。这样资产负债表就平了。
如果分录不变的话，资产负债表应该做怎样的调整呢？
其他应交款的期初数和本期数都应加上调整数未分配利润的期初数和本期数都应减去调整数（因为是亏损）
负债表上不是只有期初数和期末数呢？本期数是指？
本期数就是期末数。因为资产负债表的数字是时点数，所以本期数和期末数是一个概念。
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借记有关科目，贷记本科目；调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损做相反的会计分录。（二）由于以前年度损益调整增加的所得税费用，借记本科目，贷记“应交税费——应交所得税”等科目，如下：（一）企业调整增加以前年度利润或减少以前年度亏损你做错了要做3步分录；由于以前年度损益调整减少的所得税费用做相反的会计分录。（三）经上述调整后，应将本科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目。本科目如为贷方余额，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为借方余额做相反的会计分录
这个，假如我们需要补交1k税金，，放到其他应交款科目，具体的分录能麻烦您发我看下行吗？
如果是非常小的数据金额差异，可以人为调整平的。
怎么不平？你的以前年度损益的数据是填写在资产负债表里面吗？其他应交款填写贷方，利润分配的借方数据填写在未分配利润栏目，一借一贷，怎么会不平呢？
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很愤怒刚学习不久，没法学啊要考试了，急死我了这次就不告诉你们老板了，限你们赶紧弄好算了，麻木了}