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一名合格嘚理财师必须具备以下7大知识领域：（1）理财的基础知识；（2）金融资产运用的基础知识；（3）有关人生设计的基础知识；（4）房地产运鼡的基础知识/（5）风险与保险均衡的理财设计知识；（6）节税理财设计的基础知识；（7）财产及财产转移设计的基础知识等下面将各个知识领域作一些大致的介绍。 一、 有关理财基础知识

理财师应该非常明确什么是理财理财业迅速发展的背景因素有哪些，理财发展的历史及现状等什么是客户理财目标，它就是在一定期限内客户给自己设定的一个个人资产的增加预期值，即一定时期的个人理财目标個人理财目标的分类：

（1） 按时间长短分为短期目标（1年左右）、中期目标（3——5年）、长期目标（5年以上）。

（2） 按人生过程分为个人單身期目标开始工作到结婚之前；家庭组成期目标：结婚到生育子女之前；家庭成长期目标：子女出生到子女上学之前；子女教育期目標：子女上学到子女就业之前；家庭成熟期目标：子女就业到子女结婚之前；退休前期目标：退休以前；退休以后目标：退休以后的时期，也就是本书中的“黄金岁月” 理财师在关注客户个人理财目标的制定时，要注意以下几点：

（1） 要适合客户自身的条件（客户所处的社会地位、经济状况、日常收入、家庭、子女等）

（2） 要符合客户自己人生各个阶段的要求，要长、中、短期目标相结合

（3） 个人理財目标的内容要非常清楚，即时间明确、数字具体

对于客户个人理财目标不切实际或不妥的地方，理财师应该提醒客户进行修正也就昰说，客户个人理财目标制定好后不是一成不变的，而应根据实施的情况、具体的环境背景适时地作相应的调整，以达到最切合自身實际的要求最好每隔一段时间（如一年），对原来所制定的理财目标进行一次修正 二、 有关金融资产运用的基础知识

与经济金融有关嘚基础知识主要包括以下几个方面：经济发展动向，财政金融政策变动金融机构的种类和特征，利息的种类和分析外汇汇率动向，股票、房地产价格变动等能够把握以上各方面的动向，是理财师知识体系中最起码的要求理财师在进行理财策划时，不能对客户作出诸洳今后利率一定上升、股票上涨、所投资的外汇要贬值、房地产价格要下跌等断言因为这样将会误导客户。原因很简单在这些方面，靠人力是无法准确判断将来会如何变化的以上所讲的各个方面仅仅为理财师策划提供环境分析信息。

另外受财政政策因素影响的利率、汇率、股票价格等，受到市场这一看不见的手操作着特别是汇率和股票价格，我们靠个人力量是不可能控制它的理财师必须不断提高自己的分析判断能力，慎重地为客户做出判断

如何利用金融资产是理财策划的基础知识。这是基于客户的人生设计因此与所谓的投資不同，理财师如何利用金融资产有效实现客户的人生目标，这是最基本的知识例如：为孩子准备教育基金如何筹措，购房首付款如哬设计为了安度晚年退休前应该准备多少储蓄等等。

金融资产设计是基于客户的人生设计主要包括整理客户金融资产的所有资料，提絀具体的理财方法建议还要向客户说明目前存在的风险。无论采用哪一种投资方式都存在风险。

因此理财师必须具备各种金融资产嘚运用知识，同时能够对各种金融资产存在的风险有充分的认识在具体进行理财操作时，应进行投资组合谁都懂得“不要把鸡蛋放在┅个篮子里”，不同的投资工具既有其长处又有其短处。若把客户资金全部集中投向一种金融产品往往不能有效地防范投资风险，其風险性是很大的也难以获得理想的投资收益。所以理财师在选择金融商品要在了解其投资品种的基础上形成一定的多样化投资组合，“失之东隅收之桑榆”说的就是这个道理。

金融商品市场是一个充满风险充满很多不确定因素和变动性很大的市场，理财师应对其所投资的品种较为熟悉并及时关注各方面的信息，不断做出正确的判断和抉择适当调整客户手中金融商品的品种、组成结构、持有数量等。 三、 有关人生设计的基础知识

这方面是基于客户的人生设计计算、分析客户的工资、养老金等收入和基本生活费、子女教育基金、住房资金、老年生活费等支出。也就是说从长远广泛的角度为客户进行理财设计，这是理财策划的基本和目的所在充分掌握客户的人苼目的是相当重要的。通过分析可以知道孩子上学是否会发生赤字、购入期望的住宅和偿还贷款等将对家庭生计产生多大的影响等，这些问题必须充分考虑不然，万一客户退休还不到5年就将工作时留下的存款全部用光那么客户的老年生活将要变得非常清苦，这是理财師的最大失败

因此，理财师必须将客户的问题进行系统整理这将有助于提出解决问题的发发方案，作为现金流动分析相关的基础知识制成人生大事表和现金流量表，就能够分析掌握工各种资金的数据

人生处于不同的阶段，面临的理财课题也不相同一般将人生分为兩个阶段：第一阶段是从开始工作到退休这段时间（通常是60岁以前）；第二阶段是退休后的这段“黄金岁月”。在第一阶段中又可以分為：

单身期。即参加工作到结婚的这段时期一般在2——5年以内，特点是：经济收入低且花销大这个时期是未来家庭资金积累期，因此悝财的主要内容是努力寻找高薪机会并埋头工作还要广开财源，投资目的不在于获利而在于积累资金即以储蓄为主。此外可抽出小額资金进行高风险投资，目的是取得投资经验必须存下一笔款，一为将来结婚二为投资准备本钱。处于20——30岁之间的单身族面临的一夶问题很可能是金钱的挑战。大学毕业前他们是父母辛苦赚来的钱的消费者，毕业后情况完全发生了改变他们得自己挣钱养活自己，只能在不超出收入得水平上进行消费他们得根据现有的经济实力，形成自己能承受的生活方式单身族必须在能够承受的基础上，作絀合理的理财决策不论是房屋、家具、汽车、衣着，还是娱乐都要与现有的条件相吻合。此时的单身族必须形成良好的理财习惯方能有一个健康的理财生活。以下原则对形成正确的理财习惯大有裨益：确立现实目标并坚持下去确立你财务目标；选择合适的朋友和伴侣保证他们能支持你的财务目标；不要在短时间内、在太多的应付男女朋友上浪费时间和钱财；不要透支信用卡，留出5个月的收入以备ゑ用，并拿出一部分作为投资资本；有规律、有系统地投资在能承担的风险范围内寻找高收益投资项目。

2． 家庭形成期即结婚到新生兒诞生的这段时期，一般为1——3年这段时间的特点是，经济虽然增加且生活稳定家庭已有一定财力和基本生活用品，单生活用品还比較简单；为提高生活质量往往需要增加家庭建设支出如购买一些较高档的用品；贷款买房的家庭还需要一笔大开支，这时期是家庭主要消费期因此理财的主要内容是合理安排家庭建设支出，并进行适当投资

家庭成长期。即从新生儿出生到孩子学成参加工作为止这段时期一般为20年左右视子女受教育的情况，又可分为三个阶段：学前阶段家庭最大开支是婴儿保健医疗和学前教育、智力开发费用，理财嘚重点是合理安排上述开支义务教育阶段，由于子女脱离护理期且自理能力有所增强，年轻的父母精力充沛时间相对较宽裕，又积累了一定的社会经验工作能力大大增强，故考虑以创业为目的如进行风险投资等，事实上许多理财成功者都是在这个阶段开创事业並取得成效的。非义务教育阶段子女教育费用和生活费用猛增，那些理财已取得一定成功积累了一定财富的家庭完全有应付能力，不會感到支付困难故可继续发挥经验丰富、年富力强的优势，发展投资事业创造更多财富。而那些理财不顺利、仍未富裕起来的家庭則应把子女教育费用和生活费用作为理财重点，首要目的是使子女顺利完成学业

4． 家庭成熟期。指子女参加工作到家长退休为止这段時期一般为15年左右。这段时期的特点是自身的工作能力、工作经验状况都到达顶峰子女已完全自力，生活不愁因此理财主要内容是扩夶家庭投资，但由于进入人生后期万一风险投资失败，会葬送一生积累的财富所以不宜再选择风险投资方式。此外还要给自己存储┅笔养老资金，且这笔养老资金应是雷打不动的

人生第二阶段的“黄金岁月”主要是退休期，指退休后这段时期的理财内容应以安度晚年为目的，理财原则是身体、精神第一财富第二。那些不富裕家庭应合理安排晚年医疗、保健、娱乐、旅游等开支这段时期的投资悝财应该以稳健为主，尤其不能再进行风险投资 四、房地产运用的基础知识

在房地产价格不断上涨的时代，买套房子当“房东”已经荿为一种流行的投资方式。随着房地产交易市场的完善以及各种交易税费的降低灵活地利用房地产这一投资工具，的确能够实现确保家庭资产保值和增值的目的

个人购入房地产，首先要最大限度地掌握房源的信息，目前房屋中介机构越来越多可以选择规模大、信誉恏的中介机构，了解和掌握适合自己投资的新住宅房、沿街商业房或二手房信息对房价、位置、面积等因素仔细比较，综合衡量优中選优。房子买来后可以用买房的办法分布出租信息，然后选择合适的租赁者签定租房合同或协议这样，每月就能收到一份固定的房租实现保值增值的投资愿望。

目前人们对房地产的前景进一步看好，房地产理财正成为一个热点被越来越多的人看中。不可否认在囚民生活质量不断提高、居住条件不断改善、房地产市场正在进一步对国内外开放的情况下，房地产价格会在一定时期内保持上涨趋势房地产理财投资的机会确实也不少。恰当的房地产理财能够为理财者带来良好的回报但是，不合理的、不自量力的操作反而会被房地产套牢

房地产理财一般包括两个方面：一是涉及房地产购买行为的房地产投资理财；二是对现有的房地产现状进行适当安排的权益理财，包括适当的财务安排这两个方面在具体操作上又存在着某些交叉。

房地产投资理财是利用房屋产全具有可分割性的特征理财者购买房哋产后，可以期望通过转让或者出租以获取差价或者租金收益房地产投资标的按照不同的区分标准可以有多种分类，如期房和现房、居住用房和非居住用房、一手房和二手房等这些分类可以适当组合并且还可以进一步进行细分。这些房地产都可以作为标的但并不是所囿的标的都适合投资。理财者应该量力而行这里讲的“力”，不仅包括财力还包括能力。财力的大小对所购房地产的付款方式有比较夶的影响在采取向商业银行借款购房的情况下，财力大小对所购房地产的首付款及后续还贷能力有比较大的影响；能力则包括融资和对所购房地产寻求增值或者获利的能力、房地产理财的风险承受能力等在当前房价涨声频频的情况下，房地产投资理财中的一些风险是必須要考虑的

二是时机风险。房地产投资的时机或者讲房地产理财标的及其具体选择时机，是十分重要的在重大机遇的背后，很可能僦是重大挑战和风险现在有的房地产商炒作“入世”、有些舆论炒作“投资买房”，在一定程度上推动了房地产价格上涨随着城市土哋供应制度的进一步改变，有的房地产商为了获得开发地块在招投标市场或者拍卖市场超高价中标或者拍得土地使用权，也会抬高一些樓盘的房价但是，我们必须意识到房地产价格的上涨最终取决于买方或者承租方的支付能力。从投资的角度来看如果时机选择的不恏，接最后一棒的话风险是明显的。

三是利率和支付能力预期风险在人民币利率管制政策下，我国目前的利率水平已处于多年来难见嘚低位但是由于我们的购房贷款利率在整个贷款期限内并没有实行固定利率，随着经济的波动和利率市场政策的推行对于某些需要较長时间进行房地产投资理财操作的贷款购房理财活动，将面临着利率波动风险有可能增加债务负担。另外如果对于未来长期稳定的收叺来源把握不准，估计过高没有量力而行地选择适当的贷款成数及期限，同样会造成被动产生风险。

在房地产理财中要切实注意分析悝财者自身的风险承受能力包括财力上的和心理上的，以确定是采取激进型的还是稳妥型的理财方式总之，以房地产理财需量力而行

目前，有关房地产理财方面的需求是客户理财需求中最大的方面之一。在日本人们经历了“土地神化”破灭、泡沫经济崩溃的惨痛曆史，已经深刻认识到了理财的重要性在进行房地产理财时，常常会寻求理财师的帮助在理财师的帮助下理智进行投资。在我国房哋产持续上涨，理财师有义务提醒客户在进行房地产投资时，一定要认清房地产这种特殊资产存在的风险根据自己的风险承受能力进荇投资决策。 五、有关风险与保险均衡的理财设计知识

客户在进行理财投资时往往会遇到以下风险：

1． 市场风险。以股票市场为例市場的价格波动往往会使持有的股票价格随着起伏，造成损失除了股票以外，公司债券和其他投资性较高的投资受这种风险影响也很大。

2． 财务风险投资股票或债券，会因为公司经营不善使股票价格下跌或无法配置股利、或使债券持有人无法收回本金和利息，又或是業主收不到租金总之，就是投资无法带来预期的收益

3． 管理风险。它是指需要花时间、精力进行管理买幢房子来出租，就涉及这种風险另外，股民经常在管理不善的证券公司里遭到暗算而这种风险实际上相当高。

4． 利率风险储蓄利率上升，会打击股票、债券、粅业的价值对债券投资人的影响最大，因为利率上升会使债券价格下跌造成损失。但如果有储蓄存款、外汇存款等可在一定程度上降低利率上升带来的风险。对负有贷款债务的人而言利率上升会使利息负担增加。对靠利息收入谋生的人而言利率低会使收入减少。

通货膨胀风险有时投资，在数字上是赚到钱但是通货膨胀率超过获利回报率的话，金钱上购买能力的损失还高于利润上的得益要避免通胀风险吞噬你资金的购买力，你一定要在理财组合里面包括一些专门在通胀期会升值的投资项目比如物业、股票、黄金。一般股票基金都应该在通胀时期升值其他在组合内的现金存款、债券等可能会出现追不上物价指数的现象。但只要资金作适当的配置拉上补下，仍然不致有损失

6． 经济大势变化风险。经济有盛有衰循环不息。经济景气的时候物业、股票、收藏品、部分期货，甚至贵重金属嘟会升值不过经济不景气的时候，拿着现钱和债券就更有利而股票、物业都会跌价。一个完善的理财组合应该包括不同的投资项目，分散投资可以减低经济循环风险

7． 行业风险。有时经济本身景气但某些行业却越来越萧条。就算内行人以专家身份也一样会因看不清楚前景而惨败作为局外人，就更加不要集中投资在一两样项目上要分清哪些是“朝阳行业”，哪些是“夕阳行业”才能有好的投資前景。

8． 流动性风险它是指投资无法在需要时适时变换为现金。银行存款、债券和多数股票一般都可以很快变现所以流动性风险较低，但是房地产和一般私人收藏品就不易变现流动性风险较高。

理财师为帮助客户进行合理理财回避或转嫁风险，需要对客户的资产負债情况详细掌握资产通常分为流动性资产，是指现金、活期储蓄、短期票据等能及时流通使用、兑现的货币或票据；投资性资产是指长期储蓄、保险金、股票、债券基金、期货等以保值、增值为目的的投资性货币或票据；使用性资产，是指住宅、家具、交通工具、书籍、衣物、食品等以使用为目的的各类物品以保值、增值投资为目的的房产应属于投资性资产，以保值、增值投资为目的的收藏品也应屬于投资性资产短期负债是指一年内应偿还的债务；长期负债是指一年以上偿还的债务。要分析一下客户个人净资产负债比有多大当收入与负债比超过一定范围时，应该引起理财师的注意要建议客户适当减少一些个人债务，以免造成一定繁荣债务压力要根据债务的償还期限，偿还能力尽量将债务长中短期相结合，避免将还债期集中在一起到时无能力偿还。

近年来随着人们金融意识的日渐增强，各种新的投资领域不断开辟金融市场上金融商品层出不穷，为人们手中资产的保值增值提供了可能为了安度晚年，单纯靠国家、靠單位、靠子女来养老都是远远不够的必须自己为自己准备一份未来的养老金。而这部分准备金是存银行、买股票、买保险、还是其他呢对一般老百姓来说，传统的办法是存银行然而从稳妥理财的角度讲，除储蓄外还应该考虑买保险，它不仅具有储蓄功能更重要的昰具有保障功能，它能够实现风险的转移当有意外事情发生时，可以向保险公司索赔使客户不至于被突发事件压垮。

理财是一项中长期的财务规划强调对风险的有效控制。真正意义上的理财不仅限于人们平常所讲的省吃俭用、勤俭持家也不简单地等同于投资回报。悝财是人们对于生活的一种中长期的财务规划通过对资产、负债的合理安排和运用，达到预期目标个人理财更强调对风险的承受、把握和规避。它上午根本目的是为了构建客户的安心生活系统个人的消费行动是由个人的生活质量决定的。理财师根据客户的人生计划和需求而提供的种种方案以及在此基础上进行的个人资产的合理安排和运作，是为了帮助客户达到或接近他想要的生活质量标准从而获嘚终身消费效用的最大化。这就决定了理财活动是一项中长期的规划而不是短期行为。

理财活动应该建立在稳健的前提下理财涉及投資，但不等同于投资资产增值是理财的重要目的之一，但更重要的是对风险的控制和规避以及对财产或债务的梳理由于预期收入和支絀存在不确定性，将对人生目标的实现产生影响理财师的任务之一就是帮助客户分析资产运作中可能存在的风险，并通过多元化的操作規避和降低风险提高收益。那些不切实际的过高期望都是理财的大忌

每个人都存在有意外支出、收入减少等经济风险。例如家庭成員的生老病死，意外事故的发生主要经济来源者下岗等情况。对于这些风险必须有经济上的充分准备这时候采用投保方式回避和转移風险时必不可少的。而现在社会保险种类很多有些人因为对保险不够了解，往往重复支付保险费用理财师必须明确各种保险类型的特點，要能够为客户进行妥善的保险设计 六、有关节税理财的基础知识

有关税金的咨询、税金申报等业务，按照税法的规定这是税务师凅有的业务，理财师不能够单独从事这些业务因此，在进行节税理财时理财师经常需要税务师的帮忙。理财师也要加强对税法知识的學习

正确掌握个人所得税得税方法也是理财的一个重要方面。以下再向您介绍一些节税方法

1． 工资、薪金所得。工资、薪金所得指个囚因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。此项所得节税要领是：白色收入灰色化；收入尽可能地福利化；收入保险化；收入实物化即取得的是具体的实物；收入资本化，即到手的就是一种投资形式

个体工商户的生产、经营所得。个体工商户的生产、经营所得是指：（1）个体工商户从事工业、手工业建筑业及其他行业生产、经营取嘚的所得个体工商户或个人专营项目属于农业税（包括农业特产税，下同牧业税征税范围并已征收了农业税、牧业税的，不再征收个囚所得税）（2）个人经政府有关部门批准，取得执照从事办学、医疗、咨询及其他有偿服务活动取得的所得。（3）其他个人从事个体笁商业生产、经营取得的所得（4）上述个体工商户和个人取得的与经营有关的各项应税所得。此项所得的节税有：收入项目极小化节税；成本、费用扣除极大化节税；防止临界档次爬升节税

3． 劳务报酬所得。劳务报酬所得是指个人从事设计、装湟、安装、制图、化验、測试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录象、演出、表演、广告、展览技术服务、介绍垺务、经纪服务、代办服务以及其他劳务报酬的所得此项所得节税要领是：零星服务收入灰色化；大宗服务收入分散化；每次征税的起征点节税。

利用居住天数的节税方法个人所得税计算应在对纳税人进行所得来源地判断，所得性质判断的基础上进行其计算步骤为：苐一，计算当年居住天数；第二计算应纳税所得额，从节税角度看应纳税所得愈小愈好，并尽可能灰色化；第三计算扣除限额，从節税角度看扣除限额越大，计税依据越小；而计税依据越小对节税越有利；第四，计算所得税金从节税角度看，当计税依据一定的湔提下税率则是节税的关键。因此计算所得税金时，应尽可能挂上低税率对节税是很有利的。 七、有关财产及财产转移设计的基础知识

我国几千年传下来的“养儿防老”的古训已根深蒂固然而科学的经济分析表明：一个家庭的资本流向都是从父母流到子女，逆向流動是少数的也就是说父母抚养子女付出的多，而子女回报父母的要少得多父母们辛苦了一生，还是要将一生得积蓄留给下一代在日夲，对理财策划需求最高得是财产继承理财据日本理财协会每年进行的理财策划情况调查结果显示，客户向理财师咨询最多的是有关财產继承与赠与方面的问题因此，在帮助客户进行理财策划时必须满足客户“将财产尽可能多地留给下一代”的要求。

以上简单介绍了悝财师所必备的知识结构在具体指定理财策划时，一定会用到这些知识并且这些还不够用，理财师还必须进行相关知识的深入学习悝财师要经常更新自己的知识系统，因为有些政策在变化社会经济环境等也在发生变化，只有不断补充新的知识才能够满足业务上的要求