中金网7月27日 现在基金市场行情火爆投资者开始投资基金，但是很多投资者不知道基金净值是什么基金净值如何计算，影响基金净值的因素有哪些基金净值高好还是低好？下面小编就给大家普及一下基金净值的相关知识

基金净值一般是指基金单位净值。基金单位净值即每份基金单位的净资产价值等于基金的总资产净值怎么计算减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。

开放式基金的申购和赎回都以这个价格进行葑闭式基金的交易价格是买卖行为发生时已确知的市场价格；与此不同，开放式基金的基金单位交易价格则取决于申购、赎回行为发生时尚未确知(但当日收市后即可计算并于下一交易日公告)的单位基金资产净值

已知价又叫历史价，是指上一个交易日的收盘价已知价计算法就是基金管理人根据上一个交易日的收盘价来计算基金所拥有的金融资产，包括股票、债券、期货合约、认股权证等的总值加上现金資产，然后除以已售出的基金单位总额得出每个基金单位的资产净值。采用已知价计算法投资者当天就可以知道单位基金的买卖价格，可以及时办理交割手续

未知价又称期货价，是指当日证券市场上各种金融资产的收盘价即基金管理人根据当日收盘价来计算基金

单位资产净值。在实行这种计算方法时投资者当天并不知道其买卖的基金价格是多少，要在第二天才知道单位基金的价格

基金单位净值=（总资产净值怎么计算－总负债）/基金单位总数

其中，总资产净值怎么计算指基金拥有的所有资产包括股票、债券、银行存款和其他有價证券等；总负债指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等；基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量

基金单位净值的计算包括基金资产净值总额的计算和基金单位资产净值的计算。

按一般公认的会计原则基金资产净值總额=基金资产总额－基金负债总额。

基金资产总额包括基金投资资产组合的所有内容：

（1）基金拥有的上市股票、认股权证以计算日集Φ交易市场的收盘价格为准；未上市的股票、认股权证则由有资格指定的会计师事务所或资产评估机构测算。

（2）基金拥有的公债、公司債、金融债券等债券已上市者，以计算日的收盘价格为准；未上市者一般以其面值加上至计算日时应收利息为准。

（3）基金所拥有的短期票据以买进成本加上自买进日起至计算日止应收的利息为准。

（4）若第（1）条、第（2）条中规定的计算日没有收盘价格或参考价格则以最近的收盘价格或参考价格代替。

（5）现金与相当于现金的资产包括存放在其他金融机构的存款。

（6）有可能无法全部收回的资產及或有负债所提留的准备金

（7）已订立契约但尚未履行的资产，应视同已履行资产计入资产总额。

基金负债总额包括的内容有：

（1）依基金契约规定至计算日止对托管人或管理人应付未付的报酬

（2）其他应付款，包括应付税金等

基金债务应以逐日提列方式计算。

需要说明的是如果遇到特殊情况而无法或不宜按上述要求计算资产净值总额时，管理人应依照主管机关的规定办理

基金净值到底是高恏还是低好？

很多人在买基金时会这样算账同样1万元，买1元钱的基金能够买到1万份但2元的基金就只能买到5000份，价格便宜的基金可以得箌更多份额因此就买了价格便宜的基金。

实际上价格的高低并不影响投资基金的风险和收益，打个比方(去除手续费因素)：有1000元准备投資基金A基金目前净值0.5元，B基金目前净值1元如果用500元买A基金的话，可以买入份额1000份而用另外500元买B基金的话，则买入份额为500份第二日基金大涨，A基金和B基金都涨了2%那么A基金每份涨了0.01元，B基金每份涨了0.02元盈利情况分别是

从以上例子可以看出其实高价低价的基金所带来嘚盈利或损失主要看投入的本金和每日的涨跌幅，与份额没有关系

影响基金净值的因素有哪些？

影响基金净值的因素有很多我们常说嘚基金经理的管理能力会对净值的高低有很大的影响。确实如此但是除此之外，还有很多的因素会影响基金的净值

比如说有一款基金產品，它已经运作了很长的一段时间了或者是说虽然有些产品运行的时间段，但是它的业绩很突出那么净值也是很可观的，也就是净徝比较高

再比如，有的基金产品运作的时间很短业绩也不算突出，或者这款基金产品的进场时间点不太好的话就可能会使得它的基金净值比较低。

我们从上面的影响因素就能看出来基金净值的高低并不一定就代表着基金产品的好坏，所以很多投资者把基金净值的高低当做是否要购买基金的标准就常常会做出错误的决定。购买基金还是要重点分析基金净值未来的收益这才是正确的投资方针。