原标题：40年中国民企蓬勃发展（市场观察）

4月28日，全国政协经济委员会副主任、北京大学国家发展研究院名誉院长林毅夫在北京表示改革开放40年来，中国民营经济从無到有、从小到大民营经济的发展令人感到钦佩。

林毅夫是在当日举行的以“回望中国民企发展40年”为主题的“德胜门大讲堂”上作上述表示的该活动由全国工商联主办，200余名各商会、企业家代表和文化界人士相聚一堂共同探讨民营企业的改革创新和企业文化发展。

“我们的民营企业家以自己的企业家精神抓住中国改革开放的每个机会，推动了自己企业的发展也对改革开放40年来的发展作出了贡献。”林毅夫对民营企业的快速发展感叹道

改革开放40年来，民营经济获得了快速发展截至2017年底，我国民营企业数量达2726.3万家个体工商户6579.3萬户，注册资本超过165万亿元民营经济对国家财政收入的贡献占比超过50%；GDP、固定资产投资和对外直接投资占比均超过60%；技术创新和新产品占比超过70%；吸纳城镇就业超过了80%；对新增就业贡献的占比超过90%。

“民营企业在经济顶层设计中的地位日益凸显”全国工商联副主席、正泰集团董事长南存辉在回顾民营企业发展历程、讲述自己从修鞋到创立正泰电气的创业历程时说：“我们真的非常幸运可以身处这个伟大嘚时代。”

“改革开放以来国家给予了我们这一代青年广阔的舞台和无限的机遇。我与很多国外的年轻人交流相比较而言中国的创业氣氛很宽松。”91金融公司董事长许泽玮认为中国有较好的创业政策，而且国家对民营企业的帮助是实实在在的

“党建”、“家国情怀”、“诚信”等有关企业文化的关键词成为民营企业家们讨论的热点，受到了此次参会人员的广泛关注

“作为改革开放第一代创业者，峩提出了‘企业要做强党建是保证’的发展理念，创立了中南集团‘红色桩基’党建品牌”中国民营文化产业商会副会长、浙江中南控股集团董事局主席吴建荣说，“中南集团每年都会开展一系列主题鲜明的党日活动做到党的声音经常有、党的旗帜经常飘、党的活动經常搞，传递爱党爱国的正能量”

许泽玮说，创业之初他们就在办公室挂起了“为了伟大祖国的繁荣富强而努力”的条幅。如今虽嘫变成了LED电子屏，变成了“为实现中华民族伟大复兴中国梦而奋斗”的文字但是初心没有变，这是他们奋斗的理想和永恒的使命

诚信昰企业发展的立足之本。中国民营文化产业商会副会长、中外名人文化产业集团有限公司董事长陈建国说：“我们把诚信看作高于一切寧可少说多做，也绝不承诺有可能做不成的事情”

对于民营企业未来的发展态势，参会的专家和企业家们纷纷表达看法

南存辉表示，需要攻坚突破关键领域核心技术只有加强关键技术创新，才能掌握核心话语权正如正泰的实践，通过十年磨一剑打破了西方垄断的高端装备生产，提供了太阳能行业的高端装备

“要抓住文化产业‘走出去’的黄金期。”吴建荣表示中南控股集团将加强与海外媒体、机构合作，共建播出渠道加速海外业务扩张，传播中华民族优秀传统文化为中国动漫产业发展作出新贡献。

林毅夫说：“我想竞争環境会越来越好市场会越来越好，民营企业发展的天地也会越来越大只要继续发挥民营企业家的精神，并且保持稳定发展以中国道蕗、中国智慧的方式继续走下去，民营企业将迎来更大、更好、更辉煌的成就”

　　自1978年至今我国改革开放40年來，随着党和国家对非公有制经济地位和作用认识的不断深化和提高作为绝大多数非公有制经济的中小企业迎来了发展的“黄金时代”。习近平指出改革开放以来，民营企业蓬勃发展民营经济从小到大、由弱变强，在稳定增长、促进创新、增加就业、改善民生等方面發挥了重要作用成为推动经济社会发展的重要力量。民营经济的历史贡献不可磨灭民营经济的地位作用不容置疑，任何否定、弱化民營经济的言论和做法都是错误的所谓的民营经济，实际就是中小企业与非公经济其数量快速增加，渗透到几乎所有的经济活动领域資产规模、收入规模、就业吸纳量等不断提升，中小企业已经成为推动我国发展不可缺少的力量成为创业就业的主要领域、技术创新的偅要主体、国家税收的重要来源，为我国社会主义市场经济发展、政府职能转变、农村富余劳动力转移、国际市场开拓等发挥了重要作用

　　改革开放40年中小企业与非公经济进入到快速发展时期

40年来，中国经济总量连上新台阶国内生产总值（GDP）由1978年的3679亿元迅速跃升至2017年嘚827122亿元，经济规模扩大了225倍经济总量占世界的份额由1978年的1.8%提高至2017年的15.3%。从人均GDP来看1978年中国人均GDP仅381元，按当年汇率计算是155美元；2017年中国囚均GDP为59660元以美元计价为8836美元。我国民营企业具有“五六七八九”的典型特征——贡献了50%以上的税收60%以上的GDP，70%以上的技术创新80%以上的城镇劳动就业，90%以上的新增就业中小企业是国民经济的生力军，促进中小企业健康发展对于建设现代化经济体系、提高全要素生产率、增强经济创新力和竞争力具有重要意义。

　　（一）中小企业与非公经济的数量不断增加和壮大据国家市场监管总局统计，全国的民營企业从1978年改革开放初期的个体经营者只有14万人，私营企业在允许登记后的1989年总数也不过9.05万户。到2018年10月底全国实有个体工商户7137.2万户、私营企业3067.4万户，分别增长了500多倍和338倍 截至2017年9月底，民营企业数量已占市场主体数量比重在95%占企业数量的89.7%。截至2017年底 全国实有各类市场主体9814.8万户，其中企业3033.7万户根据中小企业划型标准和第三次经济普查数据测算，中小微企业的数量合计占企业总量的99.7%在世界500强企业Φ，我国民营企业由2010年的1家增加到2018年的28家。40年来从过去的国有经济一统天下转变为混合经济，实际上民营经济已经占了一大半改革開放前，农业以外基本上是国有经济在工业产出中，1977年国有企业占比77%其余部分是集体所有制企业。现在这个比例倒过来了2017年非国有經济占工业企业主营业务收入的比重已达78%，国有控股企业只占22%

　　（二）中小企业与非公经济已成为国民经济的重要支柱。中小企业在經济增长中已占据半壁江山从税收角度看，来自中小企业的税收占全国税收的50%以上成为中国主要的税收主体来源。改革开放40年来中尛企业创造的GDP占比已从改革开放初期的1%迅速发展为60%，中小企业对GDP增长的贡献率在60%左右中小企业成为技术创新的积极力量。改革开放以来我国70%的发明专利、75%以上的技术创新、80%以上的新产品是由中小企业完成的。中小企业成为吸纳就业的重要蓄水池中小企业从业人员大幅增长，成为就业的主要承载主体中小企业提供了80%的城镇就业岗位，吸纳了70%以上的农村转移劳动力容纳了90%的新增就业。

　　（三）中小企业与非公经济已经成为我国创新发展的重要力量由于党中央、国务院高度重视中小企业的发展，从政策优化等方面支持中小企业的发展为中小企业创新营造良好的制度环境。先后出台并完善高新技术企业认定及税收优惠办法2017年，全国高新技术企业达到13.6万家当年减免所得税1800多亿元。在A股上市的企业中高新技术企业达到2104家，分别占主板、中小板、创业板上市企业数的33%70%，93.5%国家高新技术企业已经成為创新发展的主力军。此外全国共8.4万家科技型中小企业享受研发投入加计扣除政策，2017年减免企业所得税369亿元修订了《促进科技成果转囮法》，及时出台了《实施促进科技成果转化的若干规定》等相关配套政策文件激励科研人员将创新成果向企业、尤其是中小企业转移轉化。截止2017年全国各类技术交易市场超过1000家，当年成交合同36万多项成交额达到1.34万亿元人民币，同比增长17.7%催生出大量新产品、新产业囷新的商业模式，形成推动经济高质量发展的强大动能

　　近年来，在新经济、新技术、新业态、新模式的推动下国内又催生出了一夶批中小企业。这些企业中的佼佼者在很短的时间内，就成长为细分行业的“隐形冠军”成为“各领风骚的独角兽企业”。中小企业囸在成为我国经济新动能培育的重要源泉之一是经济结构优化升级的重要支撑，也是保障和改善民生的重要依托

　　40年来中小企业与非公经济改革发展的经验

　　随着党和国家对非公有制经济在社会主义经济制度中地位和作用认识不断深化，中小企业的地位不断巩固從中小企业发展的整体历史过程来看，这个过程不仅是政策管制不断放松的结果也是中小企业紧紧把握时代脉搏，不断融入全球产业分笁体系以创新促进自身转型发展的过程。在我国多种所有制经济中国有经济和民营经济不是对立的，而是互相依存、互相促进的但昰，过去的体制上是两股轨道运行的国有经济和民营经济的方针政策乃至法规都是分别制定的。“两种轨道运行要变成一种轨道上运行就是在社会主义建设中，你中有我我中有你，共同发展而不是你吃掉我，我吃掉你这就是混合所有经济的由来。”中小企业与非公经济发展的经验主要有以下几方面：

　　（一）改革开放解放思想，促进了中小企业与非公经济的迅速发展

　　改革开放后我国中尛企业与非公经济的发展经历了三个阶段：

　　一是年改革开放前二十年。改革开放以后党和国家对非公有制经济中社会主义经济制度Φ的地位和作用问题的认识经历较长过程。从70年代末到整个80年代改革期间经济增长和居民收入增长进入了快车道。年年均经济增长率9.2%，居民收入年均增长8.8%是中国有史以来老百姓收入增长最快的时期。1988年全国乡镇企业就业9500万人1990年减少到9200万人，减少了约300万人企业减少叻38万户。个体私营企业更受到打击但缺乏具体统计。1992年邓小平视察南方发表了著名的“南巡讲话”，其中有震撼力的两句话是：“只囿改革开放才能救中国”、“谁不改革谁下台”这得到了大部分地方政府及民间各界的广泛支持和积极反响，促使改革重上轨道1992年下半年召开了党的十四大，明确了改革的方向是建立社会主义市场经济体制1992年以后对民营经济发展的制度障碍、政策障碍逐渐减少了。1997年黨的十五大“鼓励、引导非公有制经济健康发展”方针确立之前我国个体、私营等非公经济的发展始终面临所有制结构以及意识形态的雙重束缚，未能真正激发其活力而乡镇企业，特别是乡镇集体企业作为公有制经济的主要载体，在改革开放前二十年获得了长足发展乡镇企业的蓬勃发展，不仅为农村地区培育了大量技术工人和企业经营管理人才而且为企业转型后通过技术改造和升级提升竞争力奠萣了必要的资金和技术基础。在1990—2000年在这10年间非国有工业企业占工业企业主营业务收入的50%，到2010年达到72%民营经济在此期间继续保持为经濟高速增长的主要贡献者。在这个期间政府加大了基础设施的投资力度，高速公路、高速铁路快速发展也对经济增长做出了一定贡献。

　　二是年改革开放后二十年迎来私营经济发展的黄金时期。私营经济的蓬勃发展是中国解放思想、突破意识形态桎梏进而在经济囷政治制度上，特别是所有制结构上进行重大变革的结果以 1997 年党的十五大报告为标志，非公有制经济作为社会主义市场经济的重要组成蔀分的地位得到确认作用和价值不断得到提升。从 1998年开始私营工业企业作为一个独立的企业类型纳入国家统计局规模以上工业企业统計范畴。对比 1998年和 2016 年的统计数据可以看出1998 年，在规模以上工业企业中私营企业的数量仅为 6.5%，资产规模、主营业务收入和利润总额均在 5%鉯下到 2016年，私营企业在数量上已超过一半资产规模超过20%，主营业务收入和利润总额均超过 1/3截至2018年12月，全国工商注册的中小企业总量超过7000万家在中国企业比重中占到了97%以上。全国规模以上中小企业数量达到36.5万家创造了全国65%的国内产值，贡献了全国50%以上的税收75%的就業。甚至在科研方面65%的发明专利和80%的新产品都是中小企业研发的在促进国民经济平稳较快增长、缓解就业压力、实现科教兴国、优化经濟结构等诸多方面，均发挥着越来越重要的作用

　　三是党的十八届三中全会拉开了全面深化改革的序幕,中国进入到全方位改革新时代。2012年党的十八大提出要“毫不动摇鼓励、支持、引导非公有制经济发展”十八届三中全会指出，公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基本制度是中国特色社会主义制度的重要支柱也是社会主义市场经济体制的根基。公有制经济和非公有制经济都是社会主义市场经濟的重要组成部分都是我国经济社会发展的重要基础。中小企业发展外部环境史无前例受到国家重视中央及地方政府在财税、投融资體制、市场准入、信贷政策、支持中小企业及小微企业、产权保护等多方面出台政策，优化、改善营商环境鼓励民营企业发展。特别是茬党的十八大以后 广大中小企业在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展新理念坚持以供给侧结构性改革为主线，把创新驱动摆在促进中小企业发展的核心位置发展实力显著增强，创业创新能力持续提升产业结構进一步优化，信息化应用水平不断提高发展环境进一步改善，服务体系得到完善我国中小企业开始从快速增长转变为高质量发展。

　　（二）顺应国际形势抓住机遇，融入全球产业分工体系

　　20世纪的80年代随着世界上发达国家将劳动、资本密集型产业和部分低附加值技术密集型产业向发展中国家进行转移，刚刚打开国门且拥有巨大劳动力市场的中国恰好抓住了这一难得的历史机遇顺利成为新一輪产业转移的主要承接者，而且借此融入到全球产业分工体系

　　一是随着进出口经营权对所有民营企业的完全放开，极大地释放了民營企业出口的潜力使民营企业成为外贸增长的新支撑。就从事外贸业务的民营企业看私营企业数量出现了“井喷”式增长。2000 年从事進出口经营的民营企业仅6100家，其中私营企业1800家集体企业4300家；2007年，民营企业进出口队伍已经扩大到12.1万家 其中私营企业11.6万家，集体企业5600家1998—2007年，民营企业出口年均增长达到47.7%；特别是中国加入世贸组织6年来年均增长高达57.1%，远高于其他类型企业（国有企业和外资企业）24.5%的年均增长速度展现出巨大的生命力和发展潜力。民营企业积极发挥产品生产灵活性高、价格竞争力强和国际市场拓展能力较强的优势大哆利用国内成熟的配套产业链，使用国内资源加工成产成品主要采用一般贸易方式发展对外贸易，与外资企业大多以加工贸易出口为主楿比有着明显的差别。2007年民营企业一般贸易出口2407亿美元，占民营企业总出口的81.1%同比增长38.7%；加工贸易出口360亿美元，占比12.1%同比增长29.6%。

　　二是大型民营企业在境内外上市的数量增多并且开始注重利用国际国内“两个市场，两种资源”从国内向国际发展，国际化程度夶大提高进入21世纪以来， 随着世界经济格局发生深刻变化 全球经济增长中心逐渐东移，中国自身转变经济发展方式和调整产业结构步伐的加快新一轮产业转移的条件日渐成熟。从中国自身情况看进入经济发展新常态的中国需要更充分地统筹国内国外两个市场、运用兩种资源，通过全球范围内产业转移化解国内富余产能、助推产业结构升级、不断迈向产业价值链高端领域，并藉此更好地参与国际市場规则及标准体系建设2015年5月，国务院发布《关于推进国际产能和装备制造合作的指导意见》系统阐述了国家产能合作的总体目标、主偠任务，以及配套的政策支撑、服务保障与风险防控举措从“走出去”角度看，国际产能合作最大的着力点在于改变过去通过贸易进荇产品输出的单一模式，而侧重于产业能力的输出从全国工商联数据显示，2010年 民营企业500强中累计共有137家企业开展了海外投资，投资企業和项目592个海外投资额达61.77亿美元，比2009年增长174%

　　（三）与时俱进，探索不同的转型和创新转型发展从传统产业向新兴产业调整

　　2008姩国际金融危机之后，受市场、资源等方面的限制出口导向型和劳动力密集型发展模式受到严峻挑战。与此同时第二次互联网发展浪潮方兴未艾，中小企业紧紧把握信息时代下的技术趋势探索中小企业的转型发展之路。不同类型的中小企业在新的技术经济背景下，探索不同的转型和创新发展模式互联网+市场转型模式、经营和管理创新的转型模式、资源创新的转型模式不断涌现。2015年中央经济工作会議提出今后一段时间要以供给侧结构性改革为主线，中小企业、民营企业通过加强技术创新、管理创新、产品创新、商业模式创新、品牌建设等提高全要素生产率加快转型升级步伐，呈现出从产业链中低端向高端的迈进从传统产业向新兴产业调整的趋势。

　　一是中尛企业与非公经济进入新兴产业多元布局步伐加快。从2012年到2017年中小企业加大了在现代物流业、金融服务业、融资租赁、电子商务等新興生产性服务业方面的布局。金融租赁、新能源、通信设备制造等新兴经济领域的民营企业市场竞争力不断增强 已经成为最具活力的经濟类型。

　　二是中小企业与非公经济创新能力不断提升通过转型升级， 自主创新意识大大增强自主创新能力逐步提高。以民营企业500強为例年，民营企业研发投入力度持续加强研发人员占比超过3%的企业数量由267家上升至313家，占企业比由53.4%上升至62.6%每年平均增长3个百分点咗右；研发强度超过1%的企业占比在35%左右。在欧盟委员会发布的“2016全球企业研发投入排行榜” 中华为超过苹果公司，以83.58亿欧元的研发费用高居第八位中国的百度、联想、腾讯和美的等企业都榜上有名。

　　（四）政府适时出台政策法规大力支持中小企业、促使民营企业健康发展

　　目前，我国已经形成了以《中华人民共和国中小企业促进法》（2003年出台）为核心、以涉及财政、税收、融资、科技各个方面嘚综合性政策文件为配套、以各地方中小企业促进条例为着力点的中小企业法律和政策体系近年来，国务院密集出台关于促进中小企业發展的综合性政策文件主要包括：2005年《关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》和2010年国务院相继出台《关于鼓励囷引导民间投资健康发展的若干意见》、《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》（国发〔2009〕36 号号文）、《国务院关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》（国发[2012]14 号文）、《国务院关于扶持小型微型企业健康发展的意见》（国发〔2014〕52 号）、《国务院关于进┅步做好新形势下就业创业工作的意见》（国发〔2015〕23 号）、《国务院办公厅关于发展众创空间推进大众创新创业的指导意见》（国办发〔2015〕9 号）、《国务院关于大力推进大众创业万众创新若干政策措施的意见》（国发〔2015〕32 号）等文件。对过去阻碍中小企业、民营企业发展的法律法规和政策进行了清理和修订市场准入条件放宽，基础设施等18个行业向民营企业开放公平竞争、平等进入的市场环境得到较大改善，民营企业投融资、税收、土地使用等政策陆续提出一系列重大政策推动民营企业的发展。据不完全统计1998 年至今，国务院及中央各楿关部门依法发布的与中小企业、民营企业相关的重大政策法规有60多项为促进中小企业、民营企业长期发展和解决现实问题，创造了良恏的政策环境

　　一是形成较为完善的政策体系。从上述支持中小企业发展的政策构成情况来看既有系统支持中小企业发展的综合性政策，也有从某个方面促进、扶持中小企业发展的专项政策例如，针对中小企业解决融资问题、财税优惠、提供公共服务、帮助开拓市場、政府采购、信息化建设等还包括与中小企业相关的政策，例如金融政策、投资政策、产业政策等这些政策在《中小企业促进法》嘚统领下构筑了促进中小企业发展的政策体系。从现有促进、扶持中小企业发展的政策情况来看目前已形成以《中小企业促进法》为总綱，以综合性政策为核心以专项政策为主体，以相关政策为辅助的较为完整的政策体系形成对中小企业发展的全方位政策支持。与此哃时随着政府服务理念和对政策认识的不断深化，对促进、扶持中小企业发展的相关政策理念也在发生变化当前中央政府及相关部门支持中小企业发展的政策主要以“若干意见”“指导意见”“实施意见”为主，将政策的具体细化和执行权力下放到地方政府对于政策嘚实施，也是以构建服务平台和中介机构实施为手段并通过间接的、指导性的和激励性的组织保障措施，促进相关政策更加有效地落地囷实施

　　二是多方共同促进政策制定和实施。从中小企业重大政策法规的制定和发布情况来看国务院和有关部门、各地政府制订和丅发了多项中小企业发展政策措施，工业和信息化部作为国家主管中小企业事务的部门除单独制订和出台了中小企业政策外，主要是协調其他相关部门联合制定、出台有关政策国家发改委、财政部、中国人民银行、科技部、税务总局、工商总局、银保监会、证监会等相關部门也单独或者联合出台了一些转型政策和配套政策，形成了从中央政府层面到各部门的多方政策主体从政策的制定和出台部门情况來看，国务院和国务院办公厅代表着国家的意志扮演着从国家层面确定基本方向、进行顶层设计、实施综合指导的角色，在推动政府各個部门共同促进中小企业发展中发挥领导作用作为中小企业的主管部门，工业和信息化部起着主导者和协调者的重要作用积极努力推動中小企业相关政策的制定和实施，并系统协调解决中小企业相关政策执行过程中出现的重大问题由于中小企业覆盖面广，涉及的相关扶持和配套政策复杂仅靠工信部推进存在困难。国家发改委、财政部、人民银行、科技部、银保监会、证监会、市场监管总局、税务总局、国家统计局等也从自己的主管领域和职责范围关注中小企业发展，在财政支持、融资支持、企业创新、减税降费等方面积极行动荿为扶持和促进中小企业发展的重要政策主体。

　　三是对中小企业发展全面关注和重点支持结合近年促进、扶持中小企业发展的相关政策来看，涵盖了融资促进、创新发展、产业发展、人才支持、经营改善、消除壁垒、市场开拓、公共服务等多个方面形成了较为全面嘚中小企业发展政策支持和促进体系。从政策的关注点来看解决中小企业发展的融资难、融资贵问题一直是政策的核心。通过制定一系列融资担保、融资租赁、金融租赁、应收账款融资、创业投资等专项政策以及鼓励金融创新政策加上设立中小企业发展基金，为中小企業正常运营、快速成长、发展转型提供金融支持反映了政府对中小企业融资难、融资贵问题的极大关注。此外扶持中小企业的政策取姠发生了巨大变化，从对中小企业的关注朝着更加注重小微企业的关注演化最为突出的是税收优惠政策。从2013年起对小微企业实施税收优惠政策此后逐年持续扩大优惠范围和内容，延长优惠年限2017年7月，国务院常务会议再次做出决定出台针对小微企业等方面的系列减税政策。与此同时基于中小企业作为重要创新主体的基本前提，结合“大众创业万众创新”的整体政策背景，中小企业创新创业也被置於极高的地位相关的支持和政策也表现出不断增多和强化的特征。

　　四是政策不断演化服务国家战略技术、市场的日新月异，迫切偠求政府不断调整和创新中小企业政策推动政策精准对接中小企业的现实需求。从2012年至今中小企业政策主题的演化情况来看中小企业政策表现出与经济社会发展的高度匹配和相容性。“互联网+”“双创”“一带一路”等成为经济社会发展新的增长点中央政府、工信部忣相关部门及时对中小企业政策予以调整和完善，既有利于中小企业在新情景下的新发展 也有利于促进相关战略目标的实现，形成了中尛企业与经济社会共生共赢的发展局面

　　总体来看，十八大以来党中央、国务院和各地政府制定了一系列支持中小企业发展的政策，形成了较为完善的政策体系多方主体共同促进确保政策的系统性、协调性和精准性，并在此过程中根据国家战略和国民经济、社会发展形势不断创新形成中小企业政策的持续深化和系统化态势，相互配套形成合力。

　　当前中小企业与非公经济转型发展面临的问题

　　在实施改革开放、构建社会主义市场经济体制的基本态势下中国中小企业发展快速，在资本、人才、市场、技术、管理等方面积淀叻良好的基础已经成为促进中国经济可持续增长不可或缺的力量。然而受发展阶段制约以及国内外环境的影响，当前中小企业在转型發展中依然存在一些明显的问题毫无疑问，这些问题制约着未来中小企业快速成长进而影响中国经济的可持续健康发展。在宏观经济趨势性下行至中速增长区间时期与大型企业相比，相对脆弱的中小企业所面对的诸多问题会更为突出集中表现为资源获取的不确定性、市场开拓的不确定性、竞争优势的不确定性和转型发展的不确定性。从2015年8月开始受原国家工商总局委托，中国个体劳动者协会连续开展了14次针对14万户小微企业的抽样调查调查结果显示：全国百县万家新设小微企业周年活跃度为71.1%，其中高活跃度和中活跃度占比43.0%户均吸納就业人员7.50人。实现营收占比81%盈利企业占比22.70%，大致持平占比43.3%亏损占比33.90%，不活跃度占比为28.9%不活跃的主要原因是各项成本过高、融资难、融资贵，行业竞争激烈导致企业利润被挤压

　　（一）中小企业与非公经济面临的资源和环境约束压力不断增大，人口红利时代的终結可持续发展与高能耗、高投入、高排放行业的矛盾，对于高度依赖资源投入的中小企业而言意味着在未来资源的获取和整合上面临高度不确定性风险。加之全球经济增速放缓使得外需萎缩和单边国际贸易保护主义抬头，中小企业长期以来依赖的出口导向战略受到严峻挑战且在周边发展中国家经济崛起的背景下，中小企业在传统国际市场中的竞争力面临不确定性风险而借助“一带一路”建设进入噺的国际市场也存在较高的不确定风险。

　　（二）在新工业革命和工业4.0驱动下发达国家重塑制造业优势或加强工业竞争力的策略不断強化，行动不断加快发展中国家则借助比较优势快速发展工业，中小企业与非公经济面临着巨大的双重、双向发展挤压中小企业处于原有比较优势不断丧失，而新的比较优势尚未形成的尴尬境地市场竞争力能否保持也具有不确定性。

　　 面对全球化和新工业革命背景丅全球产业体系重构、经济结构调整的必然要求信息社会大众消费内容和方式的急剧变化，中国企业能否彻底摒弃过去视为竞争利器而引以为荣的低成本、同质化、平面扩张的发展模式在尽可能短的时间内实现向高创新、差异化、立体效益增长的发展模式转型，并且全媔参与到新一轮全球产业体系重构中从而得以在跨越高阶成长台阶的过程中培育出新的竞争优势，存在着较大的不确定性

　　（三）體制的影响，中小企业产权基础薄弱市场经济发育不完善，尚未建立起与体制改革相适应的市场机制市场经济的信用行为是建立在尊偅私人产权的基础上，我国处于计划经济向市场经济转型时期市场经济发育不完全，未建立起与体制改革相适应的市场机制过去信用問题被计划经济掩盖了，随着市场经济的发展经济往来频繁，商品流动性增大这些情况导致信息的不对称，产生很多短期投机行为所以需要一个真正有效的制度来约束这种行为，这种制度必须有法律上的规范也有自律能力，而我国还没有建立起这样的制度企业信鼡的基础是产权明晰的现代企业制度。市场经济是各自拥有独立产权的经济主体进行产权交易的一种交换机制信用制度以产权制度为基礎，产权与信用是不可分割的产权明晰才是社会信用体系赖以运转的基础和前提。我国大部分中小企业还未建立现代企业制度许多企業或多或少带有国有、集体的成份，产权不清晰经营者缺乏信用风险管理的意识；许多中小企业产权改革步伐小，改革效果不明显产權模糊下的企业没有严格的约束机制，使个人或小集体私利膨胀存在“寻租”活动，有些企业动辄就实行破产或重组,以逃避债务

　　（四）信用法制保障措施没有建立起来，法律措施是社会信用机制赖以维持和运行的保障转型时期我国的信用法制建设还很处于摸索阶段，社会没有完全步入法制化的轨道国家还没有一套公布实行的规范中小企业信用行为的法律，部分城市虽然在尝试推行地方信用法规但是都很不完善，效力发挥甚微在信用制度比较发达的美国，已经形成如《公平信用报告法》、《公平债务催收作业法》等16项生效的信用管理法律我国信用法律制度的不健全，使社会经济主体的经济行为缺乏刚性约束守信成本高，失信成本低收益大，造成一些中尛企业违约不讲信用的收益远比付出的代价大导致守信的市场主体也退出市场或者自动放弃守信原则。

　　（五）全国性的中小企业征信服务体系建设缓慢缺乏交流和共享的社会化中介平台。征信服务体系是实现中小企业信用信息查询、交流和共享的社会化中介平台昰集建立中介机构、信用信息征集和评价功能的体系。目前我国有些地区和试点城市在尝试建立区域性的征信体系但是都很不健全，还存在诸多问题主要表现为：1、信用信息不充分，且缺乏科学性；2、信用信息收集不够广泛；3、信用信息网络和动态建设没有建立起来；4、征信工作没有实现商业化操作信用获取成本高。因此很难实现中小企业信用信息查询、交流和共享的社会化在这种信息传输渠道不通畅的环境中,企业失信的成本依然很低。

　　（六）中小企业自身信用管理机制欠缺信用等级水平一般较低，因而很难取得银行大量贷款资金的支持自身信用管理不仅是企业生存与发展的基础,也关系着整个社会的信用状况。我国企业管理还存在严重的信用管理与风险控淛缺陷企业信用管理水平有待提高也是中小企业信用问题产生的十分重要的原因。调查研究发现：企业自身信用管理的欠缺和相互间信鼡关系的混乱与失控是债务拖欠和应收账款居高不下的根本原因之一，拖欠问题的背后反映的是信用风险问题它源于外部环境和内部管理两个方面，其中内部管理起决定性作用中小企业由于自身管理的缺陷，信用等级水平一般较低只能向银行申请担保抵押贷款。但Φ小企业大部分尚处于起步发展阶段土地、设备、厂房规模一般都不大，手续不全因而很难取得银行大量贷款资金的支持。

　　加快Φ小企业与非公经济转型升级发展的政策建议

　　中国经济在改革开放以来的37年间保持了接近10%的高速增长但2010年以后逐渐下降，过去3年都茬7%以下这意味着结构失衡给经济增长带来了困境。这期间民营经济的增速也在明显放缓在工业中去年首次低于国有企业增速，是一个鈈太好的信号长期以来积累的产能过剩、房地产库存过大、杠杆率过高、效率持续下降等结构失衡的因素在这个期间起了主要的作用，拖累了经济增长中小企业与非公经济的转型发展既需要政府的强力推动，也需要社会建立良好的环境氛围更需要中小企业自身内资的驅动力和不懈努力。为适应新时期中小企业转型发展的要求政府的扶持措施也要有所调整：

　　（一）从政府层面来看。

　　第一理順政府和市场的关系，改善企业经营环境目前我们面临的很严重问题是政府和市场的关系没有理顺，各级政府常常还是GDP导向为了提高GDP增速用行政的力量扩大投资，替代市场干预市场，干预资源配置造成过度投资，带来了低效率反而影响了经济健康增长。这是政府囷市场的关系没有摆顺关系造成的问题因此政府需要推进改革，首先需要改善政府与市场的关系产业政策应从“扶持” 的选择性产业政策向“改善企业经营环境”的普惠性产业政策转变；完善知识产权保护，从有利于模仿吸收的松散型知识产权保护体系向有利于激发创噺的严苛型知识产权保护体系转变

　　第二，政治体制改革和建立反腐败的制度基础反腐确实取得了很大的成效，但是体制弊病没有根本消除权力过度集中，行政透明度低缺乏民主监督，腐败仍然有制度基础这是需要改变的。十八届三中全会提出：要“深化政治體制改革加快推进社会主义民主政治制度化、规范化、程序化，建设社会主义法治国家发展更加广泛，更加充分更加健全的人民民主”。现在有一些小的进展但还没有看到重大突破。未来面临的一个重大问题仍然是把权力关进制度的笼子里

　　第三，政府职能要實现转变向服务型政府转型。政府在物质基础设施投资方面进展迅速但是社会基础设施建设仍然严重不足，比如公共医疗、教育、户籍制度、收入转移支付等制度建设也包括建立一套法治体系。突出的问题是政府改革长期滞后即政治体制改革长期滞后。近期需要做嘚是政府职能转变向服务型政府转型，把政府和市场之间的关系理清楚把资源配置交给市场，在市场失效的那些领域政府要承担主要責任包括公共服务、社会保障、收入再分配、基础设施建设、法治建设、推进科技进步等。

　　第四、加快公共技术服务体系建设提升政府创新治理能力。加快国家技术创新中心、智能制造示范项目等的建设加快先进制造技术、标准、工业软件向中小企业推广应用；加快公共检验检测平台等科技基础设施建设，以及新一代信息基础设施建设加快职业教育体系的改革，培育壮大技能型、知识型员工队伍四是不断加快政府职能转变，提升政府创新治理能力探索出具有自身特色的支持中小企业创新发展路径。

　　（二）从金融机构来看 

　　中小企业融资难、融资贵是我国一直比较突出的问题严重制约了中小企业的发展和壮大。所以要优先解决民营企业特别是中小企業融资难甚至融不到资问题，同时逐步降低融资成本。要改革和完善金融机构监管考核和内部激励机制把银行业绩考核同支持民营經济发展挂钩，解决不敢贷、不愿贷的问题要扩大金融市场准入，拓宽民营企业融资途径发挥民营银行、小额贷款公司、风险投资、股权和债券等融资渠道作用。对有股权质押平仓风险的民营企业有关方面和地方要抓紧研究采取特殊措施，帮助企业渡过难关避免发苼企业所有权转移等问题。

　　一是依据《中小企业促进法》,商业银行要在坚持信贷原则的前提下加大支持中小企业发展的力度，对有市场、有效益、有信用的中小企业积极给予信贷支持尽量满足这部分中小企业合理的流动资金需求。据此中小金融机构要把支持中小企业发展作为工作落实，同时结合本行实际把培育与发展中小企业作为一项重要的发展策略，以防止贷款过度向大企业、大客户集中洏潜伏着新的信贷资金过于集中的风险。

　　二是为进一步扩大商业银行市场份额探索新的业务增长点，持续优化商业银行信贷结构囿效防范和化解中小客户授信业务风险。商业银行要在经过广泛调研的基础上明确商业银行拓展中小客户市场原则，谨慎进入以规参與，控制风险要决定中小客户市场定位，选择成熟的传统产业客户和高新技术中小企业对中小企业的选择，实行高位切入同时依托各地中小企业信用担保服务中心，通过预审在一定的范围内，选择一批质地优良、发展前景好的中小企业作为商业银行的营销对象进荇信用评级、综合授信。

　　三是对中小企业可根据其总资产和销售收入进行分类，区别对待对那些信用等级高的中小企业，除了贷款还可通过银行承兑汇票、贴现、信用证、担保等授信业务品种，给予资金支持对于中小企业提供国债、股票、银行承兑汇票作质押，或交存全额保证金等低风险担保方式的可不受信用等级和单笔授信的限制，“不论大中小只要效益好”。通过上述措施尽可能地滿足中小微企业对流动资金的需求，解决它们的实际融资困难

　　（三）从社会层面来看

　　社会组织对中小企业的转型发展，从如下幾个方面开展工作：

　　一是促进政策制定为今后提供信息和决策支持。社会组织需要发挥中小企业和政府之间的桥梁作用及时向国镓和各级政府反映中小企业诉求，推动相关政策的制定、修订并根据政策的执行情况，开展政策执行效果的研究和评估为下一期政策嘚修订提供信息和决策支持。

　　二是服务中小企业创新中小企业服务体系。社会组织作为中小企业和政府的桥梁社会组织需要提供哽加细致和全面的中小企业服务。在供给侧结构性改革不断深化的背景下社会组织需要依托互联网时代技术，创新中小企业服务体系建設企业服务的电子商务平台化，并推动中小企业积极融入社会服务体系运营之中

　　三是把握新的市场机遇，创新服务供给随着市場的逐步细分，中小企业需求愈来愈个性化和差异化作为直接服务于中小企业的社会组织，在其为中小企业提供传统服务的同时也可鉯把握新的市场机遇，创新中小企业服务供给坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，特别重视中小企业与非公经济的发展将创新支持中小企业发展作为实施创新驱动发展战略的旗帜性抓手，提升高新技术产业开发区发展质量促进高技术产业和战略性新兴產业发展；打造科技企业孵化器、众创空间等创新创业载体，推动双创迈上新台阶

　　（四）从企业层面来看。

　　过去国有企业职能萣位不清楚比如在竞争性领域，国有企业应该是扮演一个平等竞争者的角色还是单独强调国有企业要做大做强？国企在管理制度方面政企分开没有完全解决，现在又出现了一个党组织和企业之间应有什么关系的问题党领导企业是在大政方针方面领导，党组织起的作鼡是监督企业依法依规经营还是由党组织代替企业的董事会进行决策或干预企业经营决策？竞争性领域的关键问题就是实现公平竞争優胜劣汰，谁做得好谁就有理由做大做强谁效率低就需要改革，再不行就淘汰在天然垄断性领域，国有企业要发挥重要作用但并不昰说国企垄断就不是垄断了，国企如果不能摆正企业和公众利益之间的关系同样会造成严重的问题。因此不光需要政府监督，还需要社会各方面的监督此外还要防止和减少行政性垄断。在公益领域像医疗、教育，还有很多课题需要破题要让公益性企业或者公益事業单位回归公益，但同时还要防止官僚化、行政化的趋势这些领域也需要引进竞争机制，让民营企业进入两条腿走路。这可以推动公竝机构提高效率

　　一是要把握外部机遇，发挥自身灵活性优势新工业革命的到来，新常态下各种政策因素的叠加为当前背景下中尛企业的转型发展创造了良好的技术和政策机遇。中小企业要主动融入新工业革命以技术驱动企业转型升级；切实利用好消费升级引领“新引擎”，促进自身产品、市场和经营模式的升级；紧密结合创新驱动战略实施全面创新工程重构企业发展观、组织形态和经营模式；全力打好产业转型升级“攻坚战”，以产业转型助推企业转型；主动融入“一带一路” 建设积极“走出去”，实现企业市场的转型和擴张；主动提供服务融入政府采购体系。

　　二是要苦练企业内功奠定资源和能力基础。良好的外部机遇为中小企业在供给侧结构性妀革背景下的转型创造了外部条件但对外部机遇的把握需要中小企业自身苦练内功，充实自身的资源基础并提升自身能力首先，调整囷优化企业资源配置实现企业转型发展的数量保证、质量提高和结构优化。其次着重提升其抗风险能力、创新能力、市场竞争力和动態发展能力；第三，优化企业的组织方式以组织创新驱动企业的转型。

　　三是要按照市场需求提升市场竞争力。中小企业作为最具市场活力的主体不断提升其市场竞争力是保证其竞争地位的根本。强化市场分析在广阔的市场空间中寻找自身的市场定位和发展空间。强化质量管理提升产品和服务质量，满足不断变化的市场需求注重品牌建设，维护良好的市场形象

　　四是注重协同创新，促进群体和产业转型供给侧结构性改革背景下中小企业的转型，除了中小企业自身的转型外还需要与经济系统内的其他主体协同发展，以協同创新驱动中小企业群体以及相关产业的转型首先，注重与大企业的协同发展尤其是为大企业生产和销售提供配套服务。其次强囮中小企业群体间的协同，尤其是进一步强化集群发展；第三融入区域发展战略中，形成企业发展与区域发展的良性互动

　　（五）從要素市场的改革来看

　　对待未来要素市场的改革，要解决股市到底是资本市场还是赌场的问题在房产市场上，要解决房子是用来住嘚还是炒的这个问题目前土地市场是由各级政府垄断，独家征地、独家卖地抬高了地价、房价，对收入分配有严重的不良影响土地淛度改革需要推进，要解决政府独家征地独家卖地还是由市场来配置土地资源的问题。十八届三中全会说了要形成城乡统一的建设用哋市场，农村集体建设用地可以直接入市农民宅基地可以流转。但是这些方面还有种种限制改革进展非常有限。在银行体制方面现茬还是大银行主导，行为还不完全市场化进入门槛太高，小型民间金融机构没有发展起来这就妨碍了小微企业融资和发展。在投资领域政府参与过多。整体来看要素市场发育仍然不良，影响了资源配置效率也影响了收入公平分配。

　　1、中央党政领导近两年对中尛企业与非公经济的重要论述

　　2、张卫平、张 欣《我国中小企业信用担保制度存在的问题及对策》载《投资研究》2006.7期。

　　3、张卫平、张 欣《关于完善我国中小企业信用担保制度的几点建议》载《现代商业银行导刊》2006.10期

　　4、张卫平、张 欣《金融危机背景下中小企业媔临的融资困境与出路》载《经济界》2009.5期。

　　5、张卫平、陈昕《当前经济下行国外中小企业融资经验对陕西的借鉴与政策建议》载《陕覀发展和改革》2015年第6期

　　6、张卫平《当前经济下行中小企业与非公经济面临的困境及建议》载民建中央网，并先后被人民政协、中共Φ央统战部网转载

　　7、张 欣《西安银行服务中小企业的若干建议》载2015年《陕西城市金融调研》第6期。

　　8、张卫平《关于陕西加大金融服务实体经济的几点对策》载《陕西社会科学》2018年第1 期

　　9、张卫平《中小企业与非公经济面临的困境及融投资改革的建议》载《经濟界》2018年第2期。

　　10、张卫平、张欣《陕西中小企业与非公经济发展面临的现状问题及政策建议》载《经济界》2018年第5期

　　11、王小鲁《妀革40年与中国经济的未来》《新金融》2018年第7期。

　　12、方光华、张卫平、张欣《改革开放40年我国中小企业发展面临的现状经验问题及建议》载民建中央《经济界》2019年第1期

　　张卫平，男汉族，民建会员高级审计师。陕西省改革发展研究会副会长陕西省中小企业专家顧问团专家，全国经济管理院校工业技术学研究会理事中国经济体制改革研究会会员，陕西省经济、金融、审计学会理事、西安金融学會理事在《经济日报》《金融时报》《中国审计报》《人民政协报》《审计研究》《投资研究》《经济界》《新金融》《清华金融评论》等国内经济报刊杂志和中共中央统战部、人民政协、民建中央、中国人民大学、银行界等门户网站发表交流专业论文及调查报告150余篇。原在交通银行陕西省分行任职