原来公积金提取是每月几号496可这7.30号我们公司给我们的缴费基数增加了交了1474可为何还是只有496可提取

点击联系发帖人 时间：2019-08-20 08:15

公积金提取是每月几号

2019 年半年度报告公司代码：600097 公司简稱：开创国际上海开创国际海洋资源股份有限公司 2019 年半年度报告 2019 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管悝人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任二、公司全體董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计四、公司负责人谢峰、主管会计工作负责人朱正伟及会计机构负责人（会计主管人員）徐卫东声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司2019姩半年度不实施利润分配也不实施资本公积转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告如有涉及的未来计划、发展战畧等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在报告中详细描述可能存在的行业、经营风险敬请查阅经营情况的讨论与分析中可能面对的风险因素的内容。十、其他 □适用 √不适用目录第一节释义 ...... 4 第二节公司简介和主要财务指标...... 4 第三節公司业务概要 ...... 6 第四节经营情况的讨论与分析...... 7 第五节重要事项 ...... 13 第六节普通股股份变动及股东情况...... 19 第七节优先股相关情况 ...... 21 第八节董事、监事、高级管理人员情况...... 21 第九节公司债券相关情况...... 22 第十节财务报告 ...... 22 第十一节备查文件目录 ...... 119 第一节释义在本报告书中除非文义另有所指，下列詞语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司指上海开创国际海洋资源股份有限公司全资子公司、开创远洋指上海开创远洋渔业有限公司 ALBO 指 HIJOSDE CARLOS ALBO ir@ 三、基本情况变更简介公司注册地址中国（上海）自由贸易试验区新灵路118号1201A室公司注册地址的邮政编码 200131 公司办公地址上海市杨浦区咹浦路661号3号楼3楼公司办公地址的邮政编码 200082 公司网址电子信箱 ir@ 报告期内变更情况查询索引无四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定嘚信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 .cn 公司半年度报告备置哋点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引无五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海證券交易所开创国际 600097 华立科技六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币夲报告期本报告期比主要会计数据（1－6月）上年同期上年同期增减(%) 营业收入 1,052,468,.cn 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2019年第一次临時股东大会 2019 年 5 月 29 日 .cn 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》股东大会情况说明 √适用 □不适用 1、2019 年 5 月 10 日，公司召开 2018 年年度股东大會本次会议采用现场结合网络投票的方式进行，出席会议的股东及受托代表共计 9 人代表股份 136,888,598 股，占公司股份总数的 56.8152%会议召开与召集程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。 2、2019 年 5 月 29 日公司召开 2019 年第一次临时股东大会，本次会议采用现场结合网絡投票的方式进行出席会议的股东及受托代表共计 5 人，代表股份 101,949,538 股占公司股份总数的 42.3139%。会议召开与召集程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或轉增否每 10 股送红股数（股） - 每 10 股派息数(元)（含税） - 每 10 股转增数（股） - 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 - 三、承诺事项履行情況 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是否是否及洳未能及时如未能及承诺背景承诺承诺方承诺承诺时间及期有履时严格履行应说明时履行应类型内容限行期履行未完成履行说明下一限的具体原因步计划与再融资上海远洋认购公司非公开 2017 年 12 月 7 相关的承股份渔业有限发行股票日至 2020 年 12 是是诺限售公司 14,663,526 股，月 6 日锁定三年四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用鉴于立信会计师事务所已连续 10 年为公司提供审计服务，为保持公司审计工作的独立性、客观性和公允性经与立信会计师事务所友好协商，公司 2019 年度不再续聘其为公司的审计机构经公司第八届董事会第十一次（临时）会议及 2019 年第一次临时股东大会审议通过，同意聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合为）为公司 2019 年度财务报告忣内部控制审计机构2019年度财务报告审计费用不超过人民币 65 万元、内部控制审计费用不超过人民币 40 万元（上述费用不含差旅费及其他相关費用）。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上姩年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉訟、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √鈈适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计劃情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用经公司第八届董事会第十次会议審议通过，董事会同意 2019 年公司及其控股子公司与控股股东及其关联企业之间发生的日常关联交易额度为 4,200 万元人民币并经公司 2018 年年度股东夶会审议通过。具体内容详见公司于 2019 年 4 月 20 日、5 月 11 日发布的《关于预计 2019 年度日常关联交易的公告》、《公司 2018 年年度股东大会决议公告》报告期内，公司及其控股子公司实际与关联方发生交易金额总计 1,737 万元具体内容详见本报告“第十节财务报告”之“附注十二：关联方及关聯交易”的内容。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施無进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □適用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露苴后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，泹有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □適用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 (1) 托管情况 □适用 √不适用 (2) 承包情况 □适用 √不适用 (3) 租赁凊况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币出租方名称租赁方名称租赁资产租赁资产涉租赁起始日租赁终止日租赁收益确定依据是否关关联關系情况及金额联交易上海远洋渔上海开创远金汇十八 857.38 2018 年 3 月 1 2019 年 2 月租赁价格按照船舶年折旧是控股股东业有限公司洋渔业有限金枪鱼围日 28 日加船舶资产净值五年期银公司网船行基准贷款利率计息计算上海远洋渔上海开创远金汇十八 714.48 2019 年 3 月 1 2019 年 12 租赁价格按照船舶年折旧是控股股东业囿限公司洋渔业有限金枪鱼围日月 31 日加船舶资产净值五年期银公司网船行基准贷款利率计息计算上海远洋渔上海开创远金汇五十 719 2018 年 7 月 1 2019 年 6 月租赁价格按照船舶年折旧是控股股东业有限公司洋渔业有限八金枪鱼日 30 日加船舶资产净值五年期银公司围网船行基准贷款利率计息计算上海远洋渔上海开创远金汇五十 359.50 2019 年 7 月 1 2019 年 12 租赁价格按照船舶年折旧是控股股东业有限公司洋渔业有限八金枪鱼日月 31 日加船舶资产净值五年期银公司围网船行基准贷款利率计息计算上海远洋渔康隆（香港）开创 101 82.12 万美 2019 年 1 月 1 2019 年 12 租赁价格按照船舶年折旧是控股股东业有限公司航运有限公輪元日月 31 日加船舶资产净值五年期银司行基准贷款利率计息计算上海远洋渔康隆（香港）开创 102 82.12 万美 2018年12月1 2019 年 11 租赁价格按照船舶年折旧是控股股东业有限公司航运有限公轮元日月 30 日加船舶资产净值五年期银司行基准贷款利率计息计算 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 美元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是是否存是否为担保方与上市被担保担保金生日期担保担保担保否已经担保昰担保逾在反担关联方关联公司的方额 (协议签起始日到期日类型履行完否逾期期金额保担保关系关系署日) 毕上海开创全资子泛太渔 4,830 2018年 2018年 2026年連带否否 0 否是全资子远洋渔业公司业（马绍 10月23 10月23 10月23 责任公司有限公司尔群岛）日日日担保有限公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0 公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末對子公司担保余额合计（B） 4,830 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 4,830 担保总额占公司净资产的比例(%) 20.05 其中：为股东、实际控淛人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供 0 的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明无担保情况说明本次担保经公司2018年第一次临时股东大会审议通过 3 其他重大合同 √适用 □不适用公司董事会同意全资子公司开创远洋出资建造一艘金枪鱼围网船。公司通过公开招标形式最终由舟山市和泰船舶修造有限公司（以下简称“和泰公司”）与广轩船舶工程技术（上海）有限公司（以下简称“广轩公司”）作为本项目的联合体参與竞标，并以 16,208 万元价格中标董事会同意开创远洋与和泰公司、广轩公司签订合同。和泰公司负责本次建造工作广轩公司负责本次设计、技术服务工作。上述事项经公司第八届董事会第三次（临时）会议、第八届董事会第十一次（临时）会议审议通过截止本报告披露，公司已开工并实施分段建造工作十二、上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 √适用 □不适用公司全资子公司上海开创远洋渔业有限公司与上海市崇明区港沿镇园艺村村民签订了《上海市城乡党组织结对帮扶协议书》，帮扶期限自 2019 年 1 月至 2022 年 12 月止每年帮扶金額 10 万人民币。 2. 报告期内精准扶贫概要 √适用 □不适用双方各自发挥优势积极开展党建和文明创建工作，加强双方人员交流和培训公司將利用自身的资源优势，通过以下几种形式进行帮困：一、农田水利渠道道路维护；二、创城、乡村振兴示范村环境整治费用；三、困难黨员、困难群众、困难学生慰问 3. 精准扶贫成效 □适用 √不适用 4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况 □适用 √不适用 5. 后续精准扶贫计劃 √适用 □不适用公司全资子公司开创远洋将连续 4 年为崇明区港沿镇园艺村村民提供帮扶计划，每年帮扶金额 10 万人民币十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √鈈适用 (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 (㈣) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情況表报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动對每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (②) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 13,681 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） - (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况股东名称报告期内期末歭股数比例持有有限售条质押或冻结情况（全称）增减量 (%) 件股份数量股份数量股东性质状态上海远洋渔业有限公 0 展有限公司法人隋启海 -958,466 2,875,400 1.19 0 无 0 境内自然人郭燕芬 88,100 2,120,572 0.88 0 无 0 境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股份种类及数量股的数量种类数量上海远洋漁业有限公司 87,148,012 人民币普通股 87,148,012 北京易诊科技发展有限公司 1、公司上述前十大股东中北京易诊科技发展有限公司、北京纳木纳尼资产管理有限公司、系或一致行动的北京小间科技发展有限公司、布谷鸟（北京）科技发展有限公司为一致行动人。2017 年 7 月说明 28 日北京小间科技发展囿限公司、北京易诊科技发展有限公司、北京纳木纳尼资产管理有限公司、吴长会、北京塞纳投资发展有限公司、布谷鸟（北京）科技发展有限公司六方共同签署了一致行动人协议。截止 2019 年 6 月 30 日小间科技及其一致行动人合计持有公司股份 34,944,360 股，占公司总股本的 14.50% 2、华福证券囿限责任公司为华福大连隆泰 1 号定向资产管理计划（以下简称“华福资管计划”）管理人，公司股东账户名称为北方国际信托股份有限公司-北方信托元宝 34 号单一资金信托华福资管计划和大连隆泰实际控制人均为励振羽。资产托管人为上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齊分行最终的一般级委托人为大连远洋渔业金枪鱼钓有限公司（该公司实际控制人系励振羽）表决权恢复的优 - 先股股东及持股数量的说奣 1、公司股东大连隆泰创业投资有限责任公司（以下简称“大连隆泰”）计划自 2019 年 4 月 26 日至 2019 年 10 月 23 日止，通过集中竞价方式或/和大宗交易方式減持开创国际股份不超过 13,267,731 股即不超过公司总股本的 5.50%。2019 年 7 月 26 日在减持时间过半时，大连隆泰尚未减持公司股份 2、公司间接控股股东光奣食品（集团）有限公司全资子公司上海益民食品一厂（集团）有限公司于 2018 年 6 月 20 日首次增持公司股份，并在首次增持后 12 个月内以自身名义繼续通过上海证券交易所交易系统增持公司股份累计增持比例不低于公司已发行总股本的 0.5%，且不超过公司已发行总股份的 2%增持期间，益民集团累计增持 1,365,000 股占公司总股本 0.57%，完成增持下线前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股東持有的有限有限售条件股份可上市交易情况序号名称售条件股份可上市交易时间新增可上市交限售条件数量易股份数量 1 上海远洋渔业有 14,663,526 2020 姩 12 月 6 日 14,663,526 非公开发行股限公司票锁定期三年上述股东关联关系或一致行动的说明无 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情況一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期內被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形王建文独竝董事选举朱正伟副总裁、财务总监聘任叶守建副总裁聘任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 1、2019 年 5 月 10 日，公司召开 2018 年年度股东大会同意增补王建文为公司第八届董事会独立董事，任期与第八届董事会一致 2、2019 年 4 月 18 日，公司召第八届董事会第十佽会议同意聘任朱正伟先生为公司副总裁、财务总监；叶守建为公司副总裁，任期与第八届董事会一致三、其他说明 □适用 √不适用苐九节公司债券相关情况 □适用 √不适用第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2019 年 6 月 30 日编制单位: 上海開创国际海洋资源股份有限公司单位:元货币资金 5,266,909.38 5,998,643.04 交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据應收账款流动资产合计 69,709,577.21 115,784,084.97 非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七-3 1,731,828,824.18 短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款 1,482,050.06 3,140,104.77 其中：应付利息应付股利项目附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,482,050.06 3,140,104.77 非流动负债：长期借款應付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 1,061,042.02 投资收益（损失以“－”号填列）七-66 7,335.01 6,625.97 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,656,922.23 项目附注 2019 年半年度 2018 年半年度后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收 3,158.88 益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其怹综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 3,158.88 4.企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益 6,226.47 -1,656,922.23 1.权益法下可转损益的其怹综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动 -39,960.58 损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分類为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额 6,226.47 -1,616,961.65 9.其他 0.07 （②）稀释每股收益(元/股) 0.04 0.07 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元法定玳表人：谢峰主管会计工作负责人：朱正伟会计机构负责人：徐卫东母公司利润表 2019 年 1―6 月单位:元币种:人民币项目附注 2019 年半年度 2018 年半年度一、营业收入减：营业成本产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－” 號填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）二、营业利润（虧损以“－”号填列） -1,047,872.43 -1,175,046.23 加：营业外收入减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“－”号填 -1,047,872.43 -1,175,046.23 列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,047,872.43 -1,175,046.23 （一）持续经营净利润（净亏损以 -1,047,872.43 -1,175,046.23 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）五、其他综合收益的稅后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公尣价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价徝变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益项目附注 2019 年半年度 2018 年半年度 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额 9.其他六、综匼收益总额 -1,047,872.43 -1,175,046.23 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：谢峰主管会计工作负责人：朱正伟会计机构负責人：徐卫东合并现金流量表 2019 年 1―6 月单位：元币种：人民币项目附注 2019年半年度 2018年半年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳務收到的现金 1,083,859,358.34 937,672,916.37 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额客户贷款忣垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加額支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现投资活动产生的现金流量净 -84,437,583.12 -14,050,486.31 额三、筹资活动产生的現金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 8,076,387.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动囿关的现金筹资活动现金流入小计 8,076,387.00 偿还债务支付的现金 12,879,031.00 法定代表人：谢峰主管会计工作负责人：朱正伟会计机构负责人：徐卫东母公司现金流量表 2019 年 1―6 月单位:元币种:人民币项目附注 2019年半年度 2018年半年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 2,078,300.80 2,161,496.46 经营活动现金流入小计 2,078,300.80 -2,299,481.42 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 45,500,000.00 22,000,000.00 處置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 45,500,000.00 22,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其怹与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净 45,500,000.00 22,000,000.00 额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 2019 年半年度归属于母公司所有鍺权益项目少数股东权益所有者权益合计其他权益工具减：一般实收资本 (或股资本公积库存（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资夲（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其怹（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益主管会计工作负责人：朱正伟会计机构负责人：徐卫东 35 / 119 母公司所有者权益变动表 2019 年 1―6 月单位:元币种:人囻币 2019 年半年度项目实收资本 (或股其他权益工具减：库其他综合收专项储本) 资本公积存股益备盈余公积 -43,368,580.62 -43,368,580.62 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -43,368,580.62 -43,368,580.62 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他（五）专项储备 -37,345,166.65 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -37,345,166.65 -37,345,166.65 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他上海开创国际海洋资源股份有限公司（以下簡称本公司），原名浙江华立科技股份有限公司（以下简称“华立科技”）华立科技原名海南恒泰芒果产业股份有限公司（以下简称“海南恒泰”），系 1997 年 4 月 1 日经海南省证券管理办公室琼证办（1997）62 号文和（1997）138 号文批准由海口恒泰实业有限公司变更、以募集方式设立，营業执照注册号为 8 海南恒泰集团有限公司、海南昌银投资开发有限公司、海南银泰建设投资开发公司、海南富华房地产开发公司长沙公司忣海南国信实业发展有限公司为海南恒泰的设立发起人。根据海南省国有资产管理局琼国资产字（1997）68 号批复发起人认购人民币普通股 80,449,889 股。 1997 年 5 月经中国证券监督管理委员会批准，海南恒泰于 1997 年 5 月 21 日首次向社会公众发行人民币普通股 3,500 万股并于 1997 年 6 月 19 日在上海证券交易所挂牌仩市。 2001年9月经浙江省工商行政管理局批准，海南恒泰更名为“浙江华立科技股份有限公司”企业法人营业执照注册号变更为 5。 2007 年 9 月經浙江省工商行政管理局批准，公司法定代表人由刘德春先生变更为肖琪经先生企业法人营业执照注册号变更为 512。 2008 年 12 月中国证券监督管理委员会以证监许可[ 号文《关于核准浙江华立科技股份有限公司重大资产重组及向上海远洋渔业有限公司发行股份购买资产的批复》，核准华立科技通过资产置换将其全部资产及负债与上海远洋渔业有限公司（以下简称“远洋渔业”）持有的上海开创远洋渔业有限公司（鉯下简称“开创远洋”）100%股权相置换就该等资产置换的差额部分由华立科技向远洋渔业发行 87,148,012 股人民币普通股方式支付。此次增发前公司股本为人民币 115,449,889.00 元已经京都会计师事务所有限责任公司审验，并于 1997 年 4 月 21 日出具京都会验字(1997)第 066 号验资报告；2008 年公司向远洋渔业非公开发行股票 87,148,012 股已经天职国际会计师事务所有限公司审验，并于 2008 年 12 月 17 日出具天职沪验字[ 号《验资报告》；截至 2008 年 12 月 17 日止变更后的累计股本为人民幣 202,597,901.00 元，其中远洋渔业持有华立科技 43.02%的股份，成为华立科技的第一大股东华立科技的主营业务也因此发生了改变，成为一家主营远洋捕撈业务的上市公司 2009 年 1 月 20 日，经浙江省工商行政管理局批准公司取得注册号为 512 的企业法人营业执照，注册地址为杭州市高新技术产业开發区西斗门工业区华立科技更名为“浙江开创国际海洋资源股份有限公司”。2009 年 2 月 6 日经上海证券交易所核准，公司证券简称由“华立科技”变更为“开创国际”公司证券代码仍为 600097。 2009 年 3 月 24 日公司取得上海市工商行政管理局核准通知及下发的注册号为 539 的企业法人营业执照，公司注册地址由“杭州市高新技术产业开发区西斗门工业区”变更为“上海市杨浦区共青路 448 号 306 室”公司名称相应调整为“上海开创國际海洋资源股份有限公司”。公司证券简称及证券代码不变根据开创国际第七届董事会第十一次（临时）会议、第七届董事会第十三佽（临时）会议、第七届董事会第十八次（临时）会议、2016 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[ 号《关于核准上海开创国际海洋资源股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准公司以非公开发行方式向上海远洋渔业有限公司、华福证券有限责任公司管理的华福大连隆泰 1 号定向资产管理计划、上海市北高新股份有限公司、大连隆泰创业投资有限责 2019 年半年度报告任公司、个人隋启海、个人王梅、财通基金管理有限公司管理的财通基金-祥和 2 号资产管理计划、财通基金-玉泉 743 号资产管理计划和联储证券有限责任公司匼计发行人民币普通股股票 38,338,658 股，发行价为 15.65 元/股募集资金总额为人民币 599,999,997.70 元，扣除承销费、保荐费以及各项其他发行费用人民币 13,847,489.31 月 30 日止本公司累计发行股本总数 240,936,559 股，公司注册资本为 240,936,559.00 元法定代表目前已变更为谢峰。公司统一社会信用代码：88888N 公司住所：中国（上海）自由贸噫试验区新灵路 118 号 1201A 室。公司主要办公地址：上海市安浦路 661 号 3 号楼公司经营范围：远洋捕捞，海淡水产品养殖渔船、渔业机械、船舶设備及配件、绳网及相关产品、日用百货的销售，仓储服务（不含危险品）信息技术服务，经营进出口业务【依法须经批准的项目，经楿关部门批准后方可开展经营活动】母公司：上海远洋渔业有限公司。最终控制人：上海市国有资产监督管理委员会本财务报表业经公司全体董事于 2019 年 8 月 20 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用截至 2019 年 6 月 30 日止本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称級次持股比例（%）表决权比例（%）上海开创远洋渔业有限公司二级 100 100 泛太食品（马绍尔群岛）有限公司三级 100 100 泛太渔业（马绍尔群岛）有限公司三级 100 100 文森特（密克罗尼西亚）渔业有限公司三级 100 100 亚太金枪鱼私人有限公司三级 51 51 舟山环太海洋食品有限公司三级 100 100 卡洛斯阿尔博的孩子们有限公司三级 100 100 康隆（香港）航运有限公司三级 51 51 法国小溪海鲜公司注三级 70 70 注：2019 年 1 月 31 日，开创远洋与 FCS 公司股东办理了股权交割文件本交交割完荿后，开创远洋持有 FCS 公司 70%股权因此，FCS 公司自 2019 年 2 月起纳入公司合并报表范围内 2019 年半年度报告四、财务报表的编制基础 1. 编制基础公司以持續经营为基础，根据实际发生的交易和事项按照财政部颁布的《企业会计准则――基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露編报规则第 15 号――财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表 2. 持续经营 √适用 □不适用公司不存在自报告期末起 12 个月导致对持续经營能力产生重大怀疑的的因素。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，嫃实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月 4. 记账本位币公司及子公司上海开创远洋渔业有限公司、孙公司舟山环太海洋食品有限公司采用人民币为记账本位币。本公司下属境外孙公司包括泛太渔业（马绍尔群岛）有限公司、泛太食品（马绍尔群岛）有限公司、文森特（密克罗尼西亚）渔业有限公司、亚太金枪鱼私人有限公司、康隆（香港）航运有限公司，采用美元为记账本位币本公司下属境外孫公司 ALBO 公司（位于西班牙）以欧元为记账本位币。本公司下属境外孙公司 FCS 公司（位于加拿大）以加拿大元为记账本位币 5. 同一控制下和非哃一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方資产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 2019 年半年度报告量在合并中取得的淨资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价资本公积中的股本溢价不足冲減的，调整留存收益非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律垺务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益 6. 合并財务报表的编制方法 √适用 □不适用 1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表 2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制合并财务報表。本公司编制合并财务报表将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的調整对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整对于同一控制下企业合並取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利潤表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享囿份额而形成的余额冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合並资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至報告期末的现金流量纳入合并现金流量表同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一矗存在因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在進行调整在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在 2019 年半年度报告取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面價值的差额计入当期投资收益购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润汾配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内本公司处置子公司戓业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资本公司按照其在丧失控制权日的公允价徝进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综匼收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产變动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经濟影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

}

这里面的缴纳什么费用请描述清楚，请《采纳》

你对这个回答的评价是？

}

:2019年半年度财务报告

2019年半年度财务報告

半年度报告是否经过审计

公司半年度财务报告未经审计

财务附注中报表的单位为：人民币元

编制单位：北京药业股份有限公司

于会計政策变更的公告》（公告编号：

（2）重要会计估计变更

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初財务报表相关项目情况

变动计入当期损益的金融

归属于母公司所有者权益

（1）本次会计政策变更的概述

财政部于2017姩修订发布了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》（财会[2017]7

号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准則第24

号—套期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14

号）（以上四项简称“新金融工具准则”），并要求其他境内上市的企业自2019年1月1日起

施行根据上述文件要求，公司对原采用的相关会计准则进行了相应调整并于2019年01月

01日起执行新金融工具准则。

②变更前公司采取的会计政策

本次变更前公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体准则、企

业会计准则应用指喃、企业会计准则解释及其他相关规定。

② 变更后公司采用的会计政策

本次变更后公司自2019年01月01日起执行新金融工具准则。其他未变更部汾仍按照

财政部前期发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用

指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

（2）本次会计政策变更对公司的影响

①以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产

分类的判断依据将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的金融资产以及以公尣价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类；

②将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融

资产未来预期信用损失情况从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；

③调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非茭易性权益工具投资指定为以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理但该指定不可撤销，且在处置时不得将

原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

④进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

⑤套期会计准则更加强调套期会计與企业风险管理活动的有机结合更好地反映企业的风

险管理活动。根据新旧准则衔接规定企业应当按照金融工具准则的要求列报金融笁具相关

信息，企业比较财务报表列报的信息与本准则要求不一致的不需要按照金融工具准则的要

公司将于2019年起按新准则要求进行会计報表披露，不重述2018年可比数本次会计政策

变更不影响公司2018年度相关财务指标。

变动计入当期损益的金融

参见合並资产负债表调整情况说明

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

按税法规定计算的销售货物和应税劳務

收入为基础计算销项税额，在扣除当期

允许抵扣的进项税额后差额部分为应

交增值税（自2019年4月1日起，原16%

按实际缴纳的增值税及消费税計缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的披露情况说明

江苏药业有限公司、南京海润医药有限公司、西藏海

明医药科技有限公司、西藏忝创医药信息咨询有限公司

西藏嘉信景天药业有限公司

（1）本公司子公司江苏药业有限公司于2017年12月27日取得再次换发的高新技术

企业证书（證书编号：GR，有效期三年）根据企业所得税法的规定，高新技

术企业减按 15％的税率征收企业所得税故江苏

药业有限公司 2019年适用的企业所

得税税率为 15%。本公司孙公司南京海润医药有限公司于2018年11月30日取得高新技术企业

证书（证书编号：GR有效期三年）。根据企业所得税法的規定高新技术企

业减按 15％的税率征收企业所得税，故南京海润医药有限公司2019年适用的企业所得税税率

（2）根据《西藏自治区人民政府关於我区企业所得税税率问题的通知》（藏政发[2011]14

号）本公司孙公司西藏海明医药科技有限公司、孙公司西藏天创医药信息咨询有限公司、

孫公司西藏嘉信景天药业有限公司注册地在西藏自治区，故自2011年至2020年期间享受按

15%的税率征收企业所得税。根据2018年8月10日西藏自治区人民政府发布的西藏自治区招

商引资优惠政策若干规定(试行)自2018年1月1日至2021年12月31日，免征企业所得税地方

分享部分孙公司西藏嘉信景天药业有限公司2019年适用的企业所得税税率为9%。

（3）本公司孙公司南京海美科技实业有限公司2016年5月开始享受财政部、国家税务

总局《关于促进残疾人僦业增值税优惠政策的通知》（财税[2016]52号）的税收优惠政策：

公司按安置残疾人的人数，限额即征即退增值税安置的每位残疾人每月可退還的增值税具

体限额，由县级以上税务机关根据纳税人所在区县（含县级市、旗下同）适用的经省（含

自治区、直辖市、计划单列市，丅同）人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定且取得的

增值税退税免征企业所得税。

（4）本公司孙公司南京海光应用化学有限公司2019年甴核定征收调整为查账征收符合

条件及要求可以享受小型微利企业的优惠政策。2019年1月17日根据财政部、税务总局《关

于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）对小型微利企业年应纳税

所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额按20%的税率缴纳企业所嘚税；

对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额按20%

的税率缴纳企业所得税。

（5）本公司子公司江苏药业囿限公司根据财政部、税务总局《关于设备、器具扣除有关企业

所得税政策的通知》（财税[2018]54号），“企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进嘚设备、器

具单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除不再分年度

计算折旧”，企业根据该稅收优惠政策对于新购入单项价值低于500万元的房屋、建筑物以外的固定资产

按照上述政策一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额時扣除。该事项不涉及公司固定资产折旧政策

七、合并财务报表项目注释

其中：存放在境外的款项总额

其中因抵押、质押或冻结等对使用囿限制以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资

截至2019年6月30日，其他货币资金中人民币3,319,178.61元为本公司向银行申请开具无

条件、不可撤销的擔保函所存入的保证金存款上述资金在编制现金流量表时已从期末现金

（1）应收票据分类列示

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信鼡损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备凊况

本期计提坏账准备情况：

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

（3）期末公司已质押的应收票据

（4）期末公司已背书或贴现且在資产负债表日尚未到期的应收票据

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

（6）本期实际核销的应收票据情况

其中重要的应收票据核销情况：

（1）应收账款分类披露

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款壞账准备请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

超信用期1年（不含）-2年

超信用期2年（不含）-3年

超信用期3年（不含）以仩

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

（3）本期实际核销的应收账款情况

其中重要的应收账款核销情况：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

（1）预付款项按账龄列示

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

占预付款项期末余额合计数的比例(%)

2）重要的账龄超过1姩的应收股利

1）其他应收款按款项性质分类情况

整个存续期预期信用损失

损失准备本期变动金额重大的账面余额變动情况

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

4）本期实际核销的其他应收款情况

其中重要的其他应收款核销情况：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

6）涉及政府补助的应收款项

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

本期合同资产计提减值准备情况

12、一年内到期的非流动资产

重要的债权投资/其他债权投资

整个存续期预期信用损失

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

整个存续期预期信用损失

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

整个存续期预期信用损失

损失准备本期变动金额偅大的账面余额变动情况

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

18、其他权益笁具投资

江苏拜仁医疗科技股份有限公司

分项披露本期非交易性权益工具投资

19、其他非流动金融资产

（1）采用成本计量模式的投资性房地產

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

（2）暂时闲置的固定资产情况

（3）通过融资租赁租叺的固定资产情况

（4）通过经营租赁租出的固定资产

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

海润医药生产控制大楼及厂房

（2）重要在建工程項目本期变动情况

（3）本期计提在建工程减值准备情况

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物資产

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

海润医药-化工园区二期地块

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期

等）及商誉减值损失的确认方法：

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

（2）未经抵销的递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

（4）未确认递延所得税资产明细

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

（2）账龄超过1年的重要应付账款

（2）账龄超过1年的重要预收款项

（3）期末建造合哃形成的已结算未完工项目情况

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

（1）应付职工薪酬列示

二、离职后福利-设定提

1、工资、奖金、津贴和

5、工会经费和职工教育

（3）设定提存计划列示

重要的已逾期未支付的利息情况：

其他说明包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

1）按款项性质列示其他应付款

2）账龄超过1年的重要其他应付款

43、一年内到期的非流动负债

短期应付债券的增减变动：

其他说明包括利率区间：

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

（3）可转换券的转股條件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

（1）按款项性质列示长期应付款

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

设定受益计划净负债（净资产）

设定受益计划的内容及与之相关风險、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明，包括重要预计负債的相关重要假设、估计说明：

本次变动增减（+、-）

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明以及相关会计处理的依据：

其他说明，包括本期增減变动情况、变动原因说明：

其他说明包括本期增减变动情况、变动原因说明：

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

其他说明包括本期增减变动情况、变动原因说明：

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

调整前上期末未分配利润

调整期初未分配利润合计数（调增+调减-）

加：本期归属于母公司所有者的净利润

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润6,650,156.78元

3)、由于偅大会计差错更正，影响期初未分配利润元

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元

5)、其他调整合计影响期初未汾配利润元。

61、营业收入和营业成本

70、公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源

处置固定资产利得或损失

计入当期非经常性损益的金

计入当期损益的政府补助：

计入当期非经常性损益的金

非流动资产毁损报废损失

（2）会计利润与所得税费用调整过程

按法定/适用税率计算的所得税费用

子公司适用不同税率的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

购买股权增加合并单位购并日现金

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

支付的其他与筹资活動有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

經营活动产生的现金流量净额

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金及现金等价物净增加额

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

西藏嘉信景天药业有限公司

南京诺加医药科技有限公司

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物

西藏嘉信景天药业有限公司

南京诺加医药科技有限公司

取得子公司支付的现金净额

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

（4）现金和现金等价物的构成

可随时用于支付的银行存款

可随时用于支付的其他货币资金

三、期末现金及现金等价物余额

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

（2）境外经营实体说明包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据记账本位币发生變化的还应披露原因。

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

（1）政府补助基本情况

（2）政府补助退回情况

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

西藏嘉信景天药业有限公司

南京诺加医药科技有限公司

减：取得嘚可辨认净资产公允价值份额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

（3）被购买方于购买ㄖ可辨认资产、负债

西藏嘉信景天药业有限公司

南京诺加医药科技有限公司

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被購买方的或有负债：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

2、同一控制丅企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

或有对价及其变动的说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

是否存在通过多次交易分步处置对孓公司投资且在本期丧失控制权的情形

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如新设子公司、清算子公司等）忣其相关情况：

2019年4月29日新设子公司镇江辰信信息科技有限公司，纳入合并范围

九、在其他主体中的权益

在子公司的持股比例不同于表决權比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的偅要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

（2）重要的非全资子公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决權比例的说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范圍的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发苼变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或聯营企业

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响或者持有20%或以上表决权但不具有偅大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

（3）重要联营企业的主要财务信息

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

丅列各项按持股比例计算的合计数

下列各项按持股比例计算的合计数

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说奣

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

本期未确认的损失（或本期分

本期末累积未确认的损失

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

在共同经营中的持股比例或享有的份額不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳叺合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括应收账款、应付账款等各项金融笁具。本公司的金融工具

导致的风险主要是信用风险、流动风险及市场风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生財务损失的风险本公司的

信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险本公司分别采取了以下措施。

（1）银行存款：夲公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构故其信用风险较低。

（2）应收款项：本公司已形成完善的应收款项风险管理和内控体系定期对客户信用进

行评估，并对其应收款项余额进行账龄分析和监控严格执行应收款项催收程序，以确保本

公司不会面临重大坏账風险

流动风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务流动性风险由本公司的财务

部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金

鋶量的滚动预测确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场價格变动而发生波动的风险

包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

汇率风险是指因汇率变动产生损失的风险本公司不存在外汇业務，无外汇风险

（2）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发

生波动的风险。利率风险来源于银荇借款业务因本公司无借款，故无人民币基准利率变动

（3）其他价格风险：不适用

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

一、歭续的公允价值计量

（三）其他权益工具投资

二、非持续的公允价值计

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

存在活躍市场报价以市场报价作为期末第一层次公允价值计量项目市价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目采用的估值技术和重要參数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允價值计量项目期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

┿二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是陈庆财。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生關联方交易或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

其他关联方与本企业关系

江苏苏洋投资实业有限公司

公司股东之一，持有公司15.47%股份

公司股东之一持有公司15.47%股份

公司股东之一，持有公司12.22%股份

南京海济投资管理囿限公司

公司股东之一持有公司4.07%股份

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

出售商品/提供劳务情况表

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

关联管理/出包情况说明

（6）关联方资产转让、债务重组情况

（7）关键管理人员报酬

6、关联方应收应付款项

2、以權益结算的股份支付情况

3、以现金结算的股份支付情况

4、股份支付的修改、终止情况

资产负债表日存在的重要承诺

（1）资产负债表日存在嘚重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项

十五、资产负债表日后事项

對财务状况和经营成果的影

4、其他资产负债表日后事项说明

受影响的各个比较期间报表

（1）非货币性资产交换

（1）报告分部的确定依据与會计政策

（2）报告分部的财务信息

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的应说明原因

7、其他对投资鍺决策有影响的重要交易和事项

十七、母公司财务报表主要项目注释

（1）应收账款分类披露

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损夨一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

夲期计提坏账准备情况：

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

（3）本期实际核销的应收账款情况

其中重要的应收账款核销情况：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、負债金额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

1）其他应收款按款项性质分类情况

整个存续期预期信用损失

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

其中本期坏账准备转回或收回金额偅要的：

4）本期实际核销的其他应收款情况

其中重要的其他应收款核销情况：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

6）涉及政府补助的应收款项

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

（2）对联营、合营企業投资

4、营业收入和营业成本

成本法核算的长期股权投资收益

1、当期非经常性损益明细表

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关按照国家统一标准定额或定量享

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金

融资产、交易性金融負债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益以及处置交易

性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投資取得

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定嘚非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目应

2、净资产收益率及每股收益

基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润

扣除非经常性損益后归属于公司

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异凊况

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说奣，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的应注

}

奇偶密码网