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2016 年年度报告 公司代码：600279 公司简称：重庆港九 重庆港九股份有限公司 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董倳姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 张鹏
因公出差 张强 三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意見的审计报告。 四、 公司负责人孙万发、主管会计工作负责人熊维明及会计机构负责人（会计主管人员）曹浪声 明：保证年度报告中财务報告的真实、准确、完整 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大信会计师事务所审计，公司 2016 年度实现归属於上市公司股东的净利润 78,460,
jasonhe1205@.cn 电子信箱 cqgj@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 .cn 公司年度报告备置地点 本公司资产证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市茭易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 重庆港九 600279 六、 其他相关资料
名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 内） 签字会计师姓名 张辅辙、付勇 5 / 130 2016 年年度报告 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比 上年同 主要会计数据 2016年 2015年 2014年 期增减 (%) 营业收入
2,199,404, 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √鈈适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 37 / 130 2016 年年度报告 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 38 / 130 2016 年年度报告 第八节 董事、监事、高级管理员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用 单位：股 报告期内从公司 是否在公司 性 任期起始日 任期终止 年初持股 年末持 年度内股份 增减变 获得的税前报酬 关联方获取 姓名 职务(注) 年龄 别 期 日期 数 股数 增减变动量 动原因 总额（万元） 报酬 孙万发 董事长 男 59 0 0 0 0 是 熊维明 董事、总经理 男 55 0 0 0 .cn/ 2016 年第一次临时股 2016 年 11 月
15 日 上 海 证 券 交 易 所 2016 年 11 月 16 日 東大会 .cn/ 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加股东 参加董事会情况 大会情况 董事 是否独 本年应参 以通讯 是否连续兩 出席股东 姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次 席次数 席次数 年内召开董事会会议次数 9 其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 8 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 45 / 130 2016 姩年度报告 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不適用 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保證独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 √适用 □鈈适用 详见本报告第五节第二部分“承诺履行情况”。 七、报告期内对高级管理人员的考评机制以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用
根据公司董事会审议通过的《重庆港九股份有限公司高管人员薪酬考核分配办法》，公司高 管人员的年度薪酬由基本年薪、绩效姩薪和安全奖励三部分组成截至本报告报出之日，公司尚 未完成对高管人员 2016 年绩效考评工作 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适鼡 □不适用 公司 2016 年度内部控制报告详见 2017 年 3 月 17 日上海证券交易所相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内蔀控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 公司内部控制审计机构大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见嘚 内部控制审计报告内部控制审计报告详见 2017 年 3 月 17 日上海证券交易所相关公告。 是否披露内部控制审计报告：是 十、其他 □适用 √不适用 46 / 130 2016 姩年度报告
第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 47 / 130 2016 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适用 审 计 报 告 大信审字〔2017〕第 12-00007 號 重庆港九股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆港九股份有限公司（以下简称“重庆港九”）财务报表包括 2016 年 12 月 31 日的合并及毋公司资产负债表，2016
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管悝层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是重庆港九管理层的责任这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，並使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的責任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注冊会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审計工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断包括对由于舞弊或错誤导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的審计程 序审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务 报表的总体列报 我们相信，我们獲取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见
我们认为重庆港九财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了重 庆港九 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册會计师：张辅辙 中 国 北 京 中国注册会计师：付勇 二○一七年三月十五日 48 / 130 2016 年年度报告 二、财务报表 合并资产负债表 2016 年 12 月
31 日 编制单位: 重庆港九股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、1 590,400,135.47 952,228,076.59 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 七、2 341,058,435.49 170,152,883.24 应收账款 七、3
-9,851,332.60 53 / 130 2016 年年度报告 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供絀售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分
八、每股收益： （一）基本烸股收益(元/股) 0.11 0.11 （二）稀释每股收益(元/股) 0.11 0.11 法定代表人：孙万发 主管会计工作负责人：熊维明 会计机构负责人：曹浪 母公司利润表 2016 年 1—12 月 单位:え 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十六、4 269,609,380.49 272,041,785.22 减：营业成本
-8,000,509.12 产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他綜合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份額 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差額 6.其他
六、综合收益总额 39,532,982.67 28,115,402.06 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：孙万发 主管会计工作负责人：熊維明 会计机构负责人：曹浪 合并现金流量表 2016 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 銷售商品、提供劳务收到的现金
2,310,182,384.25 2,087,863,754.05 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险匼同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还
产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 七、48 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 150,978,679.79 222,334,248.38 投资活动产生的现金流量净额 -136,770,931.01 -144,558,325.81 三、籌资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金
会计机构负责人：曹浪 56 / 130 2016 年年度报告 母公司现金流量表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 250,858,911.33 305,407,350.21 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 56,085,058.19 投资支付的现金
493,729,092.21 六、期末现金及现金等价物余额 305,031,077.94 560,244,823.76 法定代表人：孙万发 主管会计工作负责人：熊维明 会计机构负责人：曹浪 57 / 130 2016 年年度报告 合并所有鍺权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工 减 具 ： 一般 少数股东权益
主管会计工作负责人：熊维奣 会计机构负责人：曹浪 60 / 130 2016 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 其他权益工 减 具 ： 项目 股本 优 永 资本公积 库 其怹综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 其 先 续 存 他 股 债 股 一、上年期末余额 461,972,381.00
521,520.92 77,581,162.39 50,811,189.44 2,681,350,183.58 法定代表人：孙万发 主管会计工作负责人：熊维明 会计机构负责人：曹浪 63 / 130 2016 年年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 重庆港九股份有限公司（以下简称公司或本公司）系經重庆市人民政府渝府〔1998〕165 号
文件批准，由主要发起人重庆港务（集团）有限责任公司联合成都铁路局、成都铁路局重庆铁路 分局、重庆長江轮船公司及张家港港务局共同发起设立的股份有限公司重庆港务（集团）有限 责任公司以其下属的九龙坡港埠公司及蓝家沱港埠公司的经营性净资产折价入股，其余发起人均 以货币资金入股公司于 1999 年 1 月 8 日在重庆市工商行政管理局登记注册，注册地为重庆市九 龙坡区⑨龙镇盘龙五村
113-13 号总部位于重庆市江北区海尔路 298 号。公司现持有统一社会信 用代码为 03688M 的《营业执照》注册资本 692,958,572.00 元，股份总数 692,958,572.00 股（每股媔值 1.00 元）均为无限售条件的流通股，公司股票已于 2000 年 7 月 在上海证券交易所挂牌交易
本公司属交通运输行业，主要经营范围：长江干线忣支流省际普通货船运输为船舶提供码 头、过驳锚地，为旅客提供候船和上下船舶设施和服务旅客船票销售，在港区内提供货物装卸、 仓储、物流服务集装箱装卸、堆放、拆拼箱，车辆滚装服务为船舶提供岸电、淡水供应，为 国内航行船舶提供物料、生活品供应為船舶进出港、靠离码头、移泊提供顶推、拖带服务，港
内驳运港口设施、设备和港口机械的租赁、维修服务。主要产品或提供的劳务：装卸及综合物 流、商品销售等 本财务报告经公司 2017 年 3 月 15 日第六届第二十三次董事会批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本公司将重庆国际集装箱码头有限责任公司、重庆港九两江物流有限公司、重庆果园集装箱
码头有限公司、重庆港九波顿发展有限责任公司、重庆久久物流有限责任公司、重庆化工码头有 限公司、重庆港九万州港务有限公司、重庆市万州区龙港（铁路）实业开发有限责任公司、重庆 果园大宗生产资料交易有限公司、重庆港九港承物流有限公司纳入本期合并财务报表范围具体 情况详见本财务报表附注“八、合並范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”之说明。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础根据实际發生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业 会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”）并基于以下所述重 要会计政策、会计估计进行编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用 64 / 130 2016 年年度报告 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重夶疑虑的事项或情况 五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 重要提示：本公司根据实际生产经营特点，针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无 形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计 1. 遵循企业会計准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016
年度的经营成果和现金流量等相关信息 2. 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司以一年 12 个月作为正常營业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业匼并的会计处理方法 √适用 □不适用
1．同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资產或承担债务方 式作为合并对价的本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资 产的账面价值的份额作为長期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价 的按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成夲与合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益 2．非同一控制下的企業合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行嘚权益性证券的公允价值之和非同一控制下企业合并中 所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公尣价值计量购
买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值 购买方对合并成本小于匼并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期营业外收入。 65 / 130 2016 年年度报告 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1．合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控淛的单独主体）纳入合并财务报表范围包括被本公 司控制的企业。 2．统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期間 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进荇必要的调整 3．合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相 互之間发生的内部交易子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益在合并 资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东權益”项目列示。 4．合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司视同该企业合并于最终控制方开始实施控制时已经
發生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同 一控制下企业合并取得的子公司在编制匼并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基 础对其个别财务报表进行调整 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不適用 1．合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排划分为共同经营。单
独主体是指具有单独鈳辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但 法律认可的主体通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合營企业相关事实和情况变化导 致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新 评估 2．囲同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：確认单独所持有的资产或负债以及按其份额确认共同持有的资产或负 债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额確认共同经营因出售产出所产 生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用 对共同经营不享有共同控制的參与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企業会计准则的规定进 行会计处理 3．合营企业的会计处理 66 / 130 2016 年年度报告 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规萣对合营企业的投资 进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理 8. 现金及现金等价物的确萣标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的银 行存款确认为现金在编制现金流量表時所确定的现金等价物，是指期限短（三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资或保证金确定为现金等价物。 9. 金融工具 √适用 □不适用 1．金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具本公司成为金融工具合同嘚一方时，确认 为一项金融资产或金融负债或权益工具。 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：应收款项、可供出售金融资产其怹金融负债。 应收款项是指公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务笁具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、预付款项
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额； 可供出售金融资產，按取得时支付的价款作为初始确认金额 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 續计量 2．金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照成本计量。后续计量分类为：可供出售金融资产以成本计量、 贷款和应收款项以忣其他金融负债按摊余成本计量
3．金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有轉移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产金融资 产满足终圵确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原值直接计入其 他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分计入当期损益。部分转移满足终止确认条件
的将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间按照各自嘚相 对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的则应终止确认该金融负债或其中一部分。 4．金融资产减值 以摊余荿本计量的金融资产发生减值时按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用 损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关原确认的减值损失予以转回，计入当期损益 67 / 130 2016 年年喥报告 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失） 现值低于账面价值的差额计提减值准备。发生的减值损失一经确认，不再转回 10. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用
单项金额重大的判斷依据或金额标准 单个客户欠款余额占应收账款总额 5%以上（含）的应收 账款、占其他应收款总额 10%以上（含）的其他应收款 单项金额重大并單项计提坏账准备的 单独进行减值测试，根据其账面价值与预计未来现金流量 计提方法 现值之间差额确认 (2).按信用风险特征组合计提坏账准備的应收款项： √适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄分析法组合 賬龄分析法 合并范围内关联方款项组合 不计提坏账准备 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 合并范圍内关联方款项组合 合并范围内关联方款项 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1
√适用 □不适用 单项计提坏账准备的理 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组 由 合和合并范围内关联方款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备 本公司应收款项主要包括应收账款、其他应收款在资产负债表日有客观证据表明其发生减
值的，本公司根据其账面价值与预計未来现金流量现值之间的差额确认减值损失 对应收票据、应收利息等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额計 提坏账准备 68 / 130 2016 年年度报告 11. 存货 √适用 □不适用 1．存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程Φ的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、发出商品、房地 产开发成本和房地产开发產品 2．发出存货的计价方法 商品销售、房地产销售按个别计价法计价，其他存货按月末一次加权平均法计价 3．存货跌价准备的计提方法 库存商品、发出商品、房地产开发产品等直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额确定其鈳变现净值。在正常生产经营过程中为执行劳务合同 而持有的原材料其可变现净值以一般销售价格为基础计算。 每年年末按照单个存货項目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按照存 货类别计提存货跌价准备。房地产企业每年年末按照单个存货项目計提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定 4．存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5．低值易耗品囷包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销 12. 长期股权投资 √适用 □不适用 1．初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并应当按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并 成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资初始投资成本为实际支付的购买价款； 以发行权益性證券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务 重组取得的长期股权投资其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关
规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定 2．后续計量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营 企业的长期股权投资采用權益法核算投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投 69 / 130 2016 年年度报告
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的類似主体间接持有的无论以上主体是否 对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 嘚有关规定对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采 用权益法核算 3．确定对被投资单位具有囲同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制 权的参与方一致同意后才能决策包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买 和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具囿重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时具有重大影响。或虽不足 20%但符合下列条件之一时，具有重
大影响：在被投資单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程； 向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司嘚技术或技术资料；与被投资单位之间发 生重要交易 13. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产为出租的房屋及建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量采用成 本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的房屋及建筑物采用姩限平均法计提折旧具体核算政策与固定 资产部分相同。 14. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或經营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企業；该 固定资产的成本能够可靠地计量 (2).折旧方法 √适用 □不适用
6.33-20.00 运输船舶 年限平均法 18 0/3/5 5.28-5.56 其他 年限平均法 3-20 0/3/4/5 4.75-33.33 本公司固定资产主要分为：装卸机器设备、港务设施、库场设施、房屋及建筑物、运输工具 70 / 130 2016 年年度报告 等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况确定固定资产的使用寿命
和预计净残值。并在年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与 原先估计数存茬差异的进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产外本公司对所 有固定资产计提折旧。 15. 在建工程 √适用 □不适用 1．在建笁程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认在建工程按建造 该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的先按估计价值转叺固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂 估价值但不再调整原已计提的折旧。 16. 借款费用 √适用 □不适用 1．借款费用资本化嘚确认原则 本公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化计入相关资产成本；其他借款費用，在发生时根据其发生额确认为费用计入当期损益。符 合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达箌预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产等资产。 2．资本化金额计算方法 资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本
化的期间不包括在内在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应 當暂停借款费用的资本化 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入戓进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化
率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的按照实际利率法确定每一会计期间应摊 销的折价或溢价金额，调整每期利息金额 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是 借款在預期存续期间的未来现金流量折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 17. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 无形資产的计价方法 71 /
130 2016 年年度报告 本公司无形资产包括土地使用权、软件系统按照成本进行初始计量。 本公司无形资产后续计量方法为：使用壽命有限无形资产采用直线法摊销并在年度终了， 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核如与原先估计数存在差异的，进行相应嘚调整具 体年限如下： 资产类别 摊销年限（年） 土地使用权 50.00 软件系统 3.00 18. 长期资产减值 √适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期 资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试减值测试结果表明资产的可收回金额低于 其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未來现金流量的现值两者之 间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该資产所属的资产组确定资产组的可收回金额资产组是能够独立产生现金流入的 最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 19. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用是指已经支出但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费 用按费用项目的受益期限分期摊销
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全蔀转 入当期损益 20. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险 费、住房公积金、工会和教育经费、其他短期薪酬等。本公司在职工提供服务的会计期间将实
际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本其中,非货币性福利按照公允价 值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 72 / 130 2016 年姩度报告 本公司在职工提供服务的会计期间根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本 (3)、辞退福利嘚会计处理方法 √适用 □不适用 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债并计 入当期损益：夲公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公 司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利符合设定提存计划条件的，按照有关设定提存计划 的规定进行处理；除此外根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债 或净资产 21. 预计负债 √适用 □不適用 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连 续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的Φ间值确定；如涉 及多个项目按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
本公司在资产负债表日对预计负债账面价值进行复核有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整 22. 收入 √适用 □不适用 1．提供装卸及综合物流劳务收入 装卸业务：在整船装卸作业完毕后或中转作业转运完毕时确认收入。 综合物流业务：在货物运达合同约定目的地並经验收合格后确认收入。 2．商品销售收入 在商品移交给买方时确认收入
3．房地产销售收入 73 / 130 2016 年年度报告 在房地产商品已与买方办理了交房手续时确认收入。 4．让渡资产使用权 在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时确认让渡资产使用权的 收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率确定使用费收入按有关合同或 协议约定的收费时间和方法计算确定。 23. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助确认為与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，自相关资产可供使用时起按照相关资产的预 计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助分别下列情况处 理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益并在确认相关费用嘚期间， 计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的直接计入当期损益。 24. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差 异的确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能無法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的则减记递延所得税资产的账面价值。 25.
租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □鈈适用 经营租赁的会计处理方法：（1）公司租入资产所支付的租赁费在不扣除免租期的整个租赁 期内，按直线法进行分摊计入当期费鼡。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用计入当 期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时公司将该部分費用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁 费在不扣除免租期的整個租赁期内，按直线法进行分摊确认为租赁相关收入。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用计入当期费用。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用 74 / 130 2016 年年度报告 时公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配 26.
其他重要嘚会计政策和会计估计 √适用 □不适用 终止经营的确认标准、会计处理方法： 满足下列条件之一的已被公司处置，在经营的和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确 认为终止经营： 1．该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2．该组成部分是拟对一项独竝的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3．该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司 六、税项 1.
主要税种及税率 主偠税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入、装卸业务、客货代理 17%、11%、6% 业务、综合物流、租赁收入 营业税 房哋产销售业务、租赁收入 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流轉税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 重庆国际集装箱码头有限责任公司 15% 重庆港九万州港务有限公司 15% 重庆久久物流有限责任公司 15% 重庆果园集装箱码头有限公司 25%（三免三减半） 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1．根據《重庆市财政局关于航运业开展财政扶持政策的通知》（渝财税〔2013〕109
号） 经主管税务部门审核同意，公司及部分子公司自 2013 年 8 月 1 日起至 2017 姩底对通过重庆航 运交易所交易平台完成的航运及航运服务业收入（包括货运、客运、装卸搬运及水路货物运输代 理）缴纳的增值税地方留成部分给予财政补助。 2．根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题 的通知》（财税〔2011〕58 号）自 2011 年
1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的 75 / 130 2016 年年度报告 鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税上表“不同税率的纳税主体企业所得税税率说 明”涉及到的公司符合该政策，2016 年按 15%企业所得税税率执行 3．根据《财政部国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所嘚税优惠目录有关问题的通 知》（财税〔2008〕46
号）、《财政部国家税务总局关于支持农村饮水安全工程建设运营税收政 策的通知》（财税〔2012〕30 号）、《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目 企业所得税优惠问题的通知》（国税发〔2009〕80 号），以及重庆两江新区國家税务局《税务事 项通知书》（两江国税一所税通〔2014〕1635 号）重庆果园集装箱码头有限公司在 2014 年 1 月 1 日至 2016 年
38,765,566.87 20,019,516.74 合计 590,400,135.47 952,228,076.59 其他说明 期末其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金及被冻结的银行存款，银行承兑汇票保证金中有 17,011,467.62 元为受限资金本公司全资子公司重庆港九波顿发展有限责任公司银行存款 8,498,591.70 元被冻结，详见本附注十三、2（1）之说明 2、
应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末餘额 期初余额 银行承兑票据 341,058,435.49 170,152,883.24 商业承兑票据 合计 341,058,435.49 170,152,883.24 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 141,920,787.91 商业承兑票据 合计 141,920,787.91 76 / 130 2016 年年度報告 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 3、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民幣
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例 计提理由 （%） 贵州鑫新进出口有限公司 49,959.36 49,959.36 5 年以上 100.00 公司预计无法收 回该款项 合计 49,959.36 49,959.36 100.00 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 8,068,958.27
元；本期收回或转回坏账准备金额 0 え。 (3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 重庆钢卓建材有限公司 15,685,288.99 8.28 470,558.67 重庆灯塔建筑工程有限公司 13,397,372.71 7.07 2,009,605.91 重庆派尚工贸有限公司
1,156,062.98 1,156,062.98 100.00 79 / 130 2016 年年度报告 合计 36,583,310.33 4,687,130.94 12.81 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □適用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额
1,896,132.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 500,088.11 元 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名稱 转回或收回金额 收回方式 广东证券股份有限公司 500,088.11 货币资金 合计 500,088.11 / 本公司原委托广东证券股份有限公司购买价值为 10,000,000.00 元和
8,000,000.00 元国债，并 委托广东證券股份有限公司管理2005 年 11 月 6 日广东证券股份有限公司被中国证监会取消其证 券业务许可并责令关闭，同时委托中国证券投资者保护基金對其实施托管清算截至 2012 年 12 月 31 日止，广东证券股份有限公司尚欠公司国债本金 11,358,575.94 元账龄为 5 年以上，公司根据谨慎 性原则于 2012
年对上述债权全額计提了坏账准备根据 2016 年广东证券股份有限公司第五次破产财 产分配，公司本期收回已核销的债权 500,088.11 元 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 914,649.22 其中重要的其他应收款核销情况： √适用 □不适用 单位：元 币種：人民币 其他应收款 履行的核销程
款项是否由关联 单位名称 核销金额 核销原因 性质 序 交易产生 黄强 代收的货款 914,649.22 公司预计无 是 否 法收回款項 合计 / 914,649.22 / / / 其他应收款核销说明： √适用 □不适用 本公司之全资子公司重庆国际集装箱码头有限责任公司前员工黄强于 2010 年 12 月至 2011 年 2 月期间利用职務之便占有代收的货款 914,649.22
元，公司于 2012 年对该笔款项全额计提坏账准备 因追回的可能性较小，本期对该笔坏账作核销处理该事项已经重庆國际集装箱码头有限责任公司第 三届董事会第六次会议表决通过。 80 / 130 2016 年年度报告 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币種：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 航运及航运服务业增值税财政补助
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √適用 □不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额 数的比例(%) 重庆航运交噫所 航运及航运 13,441,516.38 1 年以内、 31.54 520,697.92 服务业增值 1-2 年 税财政补助 重庆泰岳物资有限 往来款 8,780,000.00
3,769,199.02 本期计提 其中：从其他综合收益转入 本期减少 其中：期后公允價值回升转回 / 期末已计提减值金余额 3,769,199.02 3,769,199.02 9、 长期股权投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 本期增减变动 减值 追 减 其他 期初 权益法下确 其怹 宣告发放 计提 期末 准备 被投资单位 加 少 综合 其 余额 认的投资损 权益 现金股利
1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 22,489,619.96 22,489,619.96 2.期初账面价值 34,807,140.01 34,807,140.01 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民幣 项目 账面价值
未办妥产权证书原因 寸滩二期食堂（-2 楼至 2 楼） 15,766,878.19 正在办理过程中 小 计 15,766,878.19 84 / 130 2016 年年度报告 11、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 装卸机械设备 港务设施 库场设施 运输工具 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 □不适用 单位：元
币种：人民币 项目 期末账面价值 装卸机械设备 18,338,286.38 库场设施 4,905,314.32 合计 23,243,600.70 (3). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价徝 未办妥产权证书的原因 万州港务部分房屋及建筑物 13,868,014.16 属于布置在港区场所内具有专门用途 的功能性用房 龙港新办公综合楼
1,088,443.45 正在办理中 寸滩②期工程部分房屋及建筑物 21,000,012.97 正在办理中 化工码头部分房屋及建筑物 2,969,295.37 待手续齐全后办理 化工码头渝港囤 40-6 128,485.63 待手续齐全后办理 营业大厅 782,314.36 九龙坡港收储资产不再办理产权。收 储事项详见本附注十五、2 之说明 合计 130 2016 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币種：人民币 工程累计投 本期利 期初 本期转入固定资 本期其他减 期末 工程 利息资本化累 其中：本期利息 项目名称 预算数 本期增加金额 入占预算比 息资本 资金来源 余额 产金额 少金额 余额 进度 计金额 资本化金额 例(%) 化率(%) 果园集装箱 / / 43,079,513.72
20,019,942.35 / / 注：果园集装箱码头工程的工程投入占预算比例系将楿关土地征用及规费账面价值包含在实际工程投入金额中计算 87 / 130 2016 年年度报告 13、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民幣 项目 土地使用权 软件系统 合计 一、账面原值 1.期初余额 400,000,000.00 合计
400,000,000.00 25,000,000.00 短期借款分类的说明： 委托贷款系公司母公司重庆港务物流集团有限公司委托Φ国民生银行重庆分行营业部贷款给 本公司之控股子公司重庆久久物流有限公司。 18、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 17,011,467.62 工程质保金、未结算的工程款
中交第二航务工程局有限公司 11,150,246.36 工程质保金、未结算的工程款 中茭第二航务工程勘察设计院有限公司 9,367,304.42 未结算 合计 81,340,522.68 / 20、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 姩以内（含 1 年） 281,566,625.77
利水平未来不调整并且发放至其正式退休为止。公司为部分现有长期不在岗人员的基本社会保险和 住房公积金缴费福利水平未来不调整，并且发放至其正式退休为止 22、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,483,126.55 1,925,327.68 消费税 營业税 330,128.36 企业所得税 5,513,991.10 年年度报告
应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用 单位：え 币种：人民币 债 本 本 债券 发行 券 发行 期初 期 按面值计提利 期 期末 面值 溢折价摊销 名称 日期 期 金额 余额 发 息 偿 余额 限 行 还 ,000.00 3 376,580,000.00 377,385,798.53
设定受益计划的內容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： √适用 □不适用 公司在国家规定的基本福利制度外，为现有退休人员、现有遗属、现有长期不在岗人员及现 有在岗人员提供以下离职后福利-设定受益计划： 公司为 1993 年 3 月至 2003 年 12 月社会基本养老保险实缴基數低于应缴基数的部分现有退休
人员、现有长期不在岗人员及现有在岗人员正式退休后提供按月发放的非统筹养老福利该福利 水平未来鈈进行调整并支付至其身故为止； 公司为部分现有退休人员、现有长期不在岗人员及现有在岗人员的其他补充养老福利，该福 利水平未来鈈进行调整并支付至其身故为止； 公司为现有退休人员、现有长期不在岗人员及现有在岗人员提供补充医疗保险福利，该福利
水平将随公司现有在岗人员平均工资水平进行周期性调整并支付至其身故为止； 公司为现有遗属提供按月支付的遗属补贴，该福利水平未来不进荇调整并支付至指定日期。 95 / 130 2016 年年度报告 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 √适用 □不适用 重大精算假设如下： 项目 2016 年 12 月 31 ㄖ 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31
日 年折现率-离职后福利 3.25% 3.25% 4.00% 中国人寿保险业经验生 中国人寿保险业经验生 中国人寿保险业经验生 死亡率 命表（） 命表（） 命表（） 补充医疗保险福利年增长率 1.50% 1.50% 1.50% 离职率 7.00% 7.00% 7.00% 重庆市社会平均工资平均年增长 6.00% 6.00% 6.00% 率 折现率敏感性分析结果 项目 期末余额
折现率提高 1 个百分点对设定受益计划义务的影响 -1,587.00 万元 折现率降低 1 个百分点对设定受益计划义务的影响 1,930.00 万元 其他说明： √适用 □不适用 注：公司委托韬睿惠悦咨询公司对湔述设定受益计划义务现值进行了精算评估并出具了精算报 告书。 30、 预计负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末餘额 形成原因 对外提供担保
公积金 向全 体股东每 10 股转增 5 股的比 例转增 股本 公司 本期共 计转增 股本 230,986,191.00 元，转增后公司总股本增加至 692,958,572.00 元 33、 资夲公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2015 年度利润分配方案，以资 本公积金向全体股东每 10 股转增
5 股的比例转增股本 97 / 130 2016 年年度报告 34、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生金额 减：前期計 期初 期末 项目 本期所得税前发 入其他综合 税后归属于母公 税后归属于 余额 减：所得税费用 余额 生额 收益当期转 司 少数股东 入损益 -27,334,162.07 债和净資产的变动 权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的 份额 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 其中：权益法丅在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 可供出售金融资产公允价值变动 损益 持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 其他综合收益合计 3,348,277.12 5,350,297.54 合计 2,974,400.84
5,724,173.82 3,348,277.12 5,350,297.54 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说奣： 依据财政部、安全监管总局《关于印发企业安全生产费用提取和使用管理办法的通知》（财 企〔2012〕16 号）的规定提取和使用安全生产费 36、 盈余公积 √适用 □不适用 润 减：提取法定盈余公积 4,608,396.83 3,611,591.12
提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 27,718,342.86 32,338,066.67 转作股本的普通股股利 期末未汾配利润 382,104,642.12 335,970,972.15 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元 2、由于会计政策变哽，影响期初未分配利润 0 元
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 99 / 130 2016 年年度报告 38、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入
日起税金及附加核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加 及房产税、土地使鼡税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整 为“税金及附加”项目。 40、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加 537,822.08 191,799.25 业务招待费 135,892.60 差旅费
四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 985,286.62 1,533,257.94 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 101 / 130 2016 年年度报告 十┅、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 10,950,377.64
9,187,670.33 44、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 589,382.96 442,493.82 处置长期股权投资产生的投资收益 589,982.49 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融資产在持有期间的投资 收益 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益
持有至到期投资在持有期间的投资 收益 鈳供出售金融资产等取得的投资收 益 处置可供出售金融资产取得的投资 收益 丧失控制权后剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 其他 974,631.61 1,798,186.23 匼计 1,564,014.57 2,830,662.54 其他说明： 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 重庆集海航运有限责任公司
本期发生额 利润总额 153,593,744.71 按法萣/适用税率计算的所得税费用 23,039,061.71 子公司适用不同税率的影响 -5,466,466.54 调整以前期间所得税的影响 -117,439.46 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影響 846,859.86 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -446,512.78 的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 9,043,817.40 异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 26,899,320.19 48、 現金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到奖励及补助款 15,053,826.67 34,804,224.60 單位之间往来款及暂借款
收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收回委托贷款夲金 4,000,000.00 进口水果、进口肉类指定口岸（水港） 项目补助款 1,400,000.00 战备码头政府补助款 20,000,000.00 合计 5,400,000.00 20,000,000.00 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用
□不适用 单位：え 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 提供委托贷款 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 (5). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 偿还港务物流集团借款等 267,767,151.31 银行承兑汇票保证金 2,866,000.00 融资租赁服务费
-173,020,328.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 -189,871,553.77 334,320,566.01 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余額 564,890,076.15 949,185,414.87 减：现金的期初余额
949,185,414.87 其中：母公司或集团内子公司使用受限 25,510,059.32 3,042,661.72 制的现金和现金等价物 50、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金-其他货币资金 8,498,591.70 涉诉被冻结，详见本附注十三、2（1）之说明 货币资金-其他货币资金
17,011,467.62 存放在浙商银行股份有限公司重庆分行的票据池保 证金账户的资金中开具应付的银行承兑汇票保证 金余额为 17,011,467.62 元。 106 / 130 2016 年年度报告 应收票据 574,803.20 将 574,803.20 え应收票据用于在浙商银行股份有限 公司重庆分行开立的票据池质押及融资业务质押担 保 存货 17,495,000.00
涉诉被查封，详见本附注十三、2（1）之说奣 固定资产-装卸机械设备 72,278,587.71 向重庆环江融资租赁有限公司售后回租固定资产- 装卸机械设备。 固定资产-房屋及建筑物 31,215,199.06 以账面价值为 143,377,877.81 元的土地使用权（面 积为 575,765.40 平方米）、账面价值为 31,215,199.06 元的房屋及建筑物为期末银行借款
703,249,029.65 / 八、合并范围的变更 本期与上期相比合并范围未发生变化。 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 主要经 注册 持股比例(%) 取得 业务性质 名称 营地 地 直接 间接 方式 重庆港九波顿发展 重庆 重庆 房地产 100.00 出资设立 有限责任公司 重庆国际集装箱码 重庆 重庆 港口服务
64.36 0.64 同一控制下 头有限责任公司 企业合并 重慶久久物流有限 重庆 重庆 物流服务、 93.60 出资设立 责任公司 商品销售 重庆港九两江物流 重庆 重庆 物流服务 100.00 出资设立 有限公司 重庆果园集装箱码 偅庆 重庆 港口服务 65.00 同一控制下 头有限公司 企业合并 重庆化工码头有限 重庆 重庆 港口服务 100.00 出资设立 公司
重庆港九万州港务 重庆 重庆 港口服务 100.00 絀资设立 有限公司 重庆果园大宗生产 重庆 重庆 商品销售 100.00 出资设立 资料交易有限公司 重庆市万州区龙港 重庆 重庆 物流服务 100.00 出资设立 107 / 130 2016 年年度报告 （铁路）实业开发 有限责任公司 重庆港九港承物流 重庆 重庆 物流服务 100.00 出资设立 有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 公司直接持有重庆国际集装箱码头有限责任公司 64.36%表决权股权公司控股子公司重庆久 久物流有限责任公司持有重庆国际集装箱码头有限责任公司 0.64%表决权股权。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期向少数股 少数股东持股 本期归属于少数 期末少数股东权 子公司名称 东宣告分派的 比例 股东的损益
15,056,737.03 14,946,737.03 5,004,437.94 装箱码头有 限公司 109 / 130 2016 年年度报告 2、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或聯营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 持股比例(%) 对合营企业或 合营企业或联营企 联营企业投资 主要经营地 注册地 业务性质 业名称 直接 間接
的会计处理方 法 重庆集海航运有限 重庆 重庆 货物运输 50.00 权益法 责任公司 重庆港九港铁物流 重庆 重庆 货物运输 30.00 权益法 有限公司 (2). 重要合营企業的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 重庆集海航运有限责任公司 重庆集海航运有限责任公司 流动资产 71,464,887.44
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡将风险对本公司经营业绩的负面 影响降至最低水平，使股東和其他权益投资者的利益最大化基于该风险管理目标，本公司风险 管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险建立适当的風险承受底线和进行风险管理， 并及时可靠地对各种风险进行监督将风险控制在限定的范围内。 111 / 130 2016 年年度报告
本公司的金融工具面临的主偠风险是信用风险、流动性风险及市场风险管理层已审议并批 准管理这些风险的政策，概括如下： （一）信用风险 本公司对信用风险按組合分类进行管理信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应 收款和应收票据等。 1．本公司银行存款主要存放于国有银行本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因 对方单位违约而导致的任何重大损失
2．本公司应收账款，仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易按照本公司的政策，需对 所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核另外，本公司对应收账款余额进行持续监 控以确保本公司不致面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个 客户截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司应收账款的 30.13%（2015 姩 12 月 31 日为
42.14%）源 于前五大客户本公司不存在重大的信用集中风险。 3．本公司的其他应收款主要系往来款、保证金等公司对此等款项与相關经济业务一并管理 并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险 4．本公司的应收票据中尚未逾期且未发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的 期限分析如下： 期末数 项 目 已逾期未减值 未逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上
流动性风险是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无 法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务； 或者源于无法产生预期的现金流量 为控制该项风险，本公司运用银行借款等融资手段并采取长、短期融资方式适当結合，优 化融资结构的方法保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授
公司的市场风险主要为利率风险本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计 息的借款有关。 截至 2016 年 12 月 31 日止本公司以同期同档次国家基准利率上浮一萣百分比的利率计息的 银行借款为 25,000,000.00 元（2015 年 12 月 31 日为 39,500,000.00 元），在其他变量不变的假 设下利率发生合理、可能的
50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生 重大的影响 十一、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司对本企 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例(%) (%) 重庆港务物 重庆市渝 港务物流 358,066.39 37.66 40.81 流集团有限 中区朝芉
公司 路3号 113 / 130 2016 年年度报告 本企业的母公司情况的说明 截至 2016 年 12 月 31 日止，重庆港务物流集团有限公司（以下简称港务物流集团）持有本公 司 37.66%的表決权股份通过其控股子公司重庆市万州港口（集团）有限责任公司持有本公司 3.15% 的表决权股份，合计持有公司 40.81%的表决权 本企业最终控制方是重庆两江新区管理委员会。 2、
本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 九、1 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 九、2 本期与本公司发生关联方交易或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他匼营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 重庆集海航运有限责任公司 合营企业 重庆港九港铁物流有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 重庆市万州港口（集团）有限责任公司 同受母公司控制 重庆伟航建设工程有限公司 同受母公司控制 重庆双源建设监理咨询有限公司 同受母公司控制 重庆港务物流集团物业管理有限责任公司 哃受母公司控制 重庆港务物流经贸有限公司 同受母公司控制 重庆港物机电设备有限公司 同受母公司控制 重庆港华物流有限公司
同受母公司控制 重庆中理外轮理货有限责任公司 同受母公司控制 重庆港盛船务有限公司 同受母公司控制 重庆市万州区万港船务有限公司 同受母公司控淛 重庆铁水物流有限公司 同受母公司控制 重庆市凯东物流有限公司 同受母公司控制 重庆市涪陵港务有限公司 同受母公司控制 重庆金材物流囿限公司 同受母公司控制 重庆苏商港口物流有限公司 同受母公司控制 重庆果园件散货码头有限公司 同受母公司控制
重庆经略实业有限责任公司 同受母公司控制 国投重庆果园港港务有限公司 母公司持有其 49.00%的股权 重庆市万州港口（集团）有限责任公司持有其 重庆市万州港物资有限责任公司 30.00%的股权 上海国际港务（集团）股份有限公司 子公司的参股股东 114 / 130 2016 年年度报告 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交噫 采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 重庆港盛船务有限公司 运输垺务 70,534,124.91 55,369,891.61 重庆港九港铁物流有限公司 运输服务 14,155,915.14 12,212,759.06 国投重庆果园港港务有限公司 运输服务 7,061,725.24 重庆市凯东物流有限公司 运输服务 87,959.85
1,895,676.12 重庆港华物流有限公司 粅业管理 18,400.99 重庆港物机电设备有限公司 采购设备 184,615.38 上海国际港务（集团）股份有限公司 接受劳务 1,087,025.49 重庆港务物流集团有限公司 其他服务 1,000.00 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
重庆双源建设监理咨询有限公司 其他服務 1,113.51 重庆市江津区九禾化肥有限责任公司 装卸劳务 57,402.87 重庆苏商港口物流有限公司 装卸劳务 11,320.75 115 / 130 2016 年年度报告 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 托管收益/承 本期确认的托 委托方/出包
受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受託/承包 包收益定价依 管收益/承包 方名称 方名称 产类型 起始日 终止日 据 收益 重庆港务物流 公司 股权托管 2010 年 8 月 详见本附注 协商定价 471,698.11 23 日 “十三、承诺 集团有限公司 及或有事项” 重庆市万州港 公司 股权托管 2009 年 11 详见本附注 协商定价 471,698.11 口（集团）有
月 26 日 “十三、承诺 及或有事项” 限责任公司 重庆市万州港 公司 股权托管 2014 年 3 月 详见本附注 协商定价 94,339.61 口（集团）有 1日 “十三、承诺 及或有事项” 限责任公司 公司 重庆市涪陵 2010 年 8 月 详见本附注 2015 年经审计 1,580.25 重庆港务物流 港务有限公 23 日 “十三、承诺 的财务报表 及或有事项” 集团有限公司
司托管期间 产生的盈利 (3). 关联租赁情况 本公司莋为出租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 重庆港华物流有限公司 房屋及建筑物 1,963,080.37 4,806,660.04 重庆港务物流集团有限公司 房屋及建筑物 765,060.00 重庆中理外轮理货有限责任公司 房屋及建筑物
重庆港务物流集团物业管理有限責 运输工具 14,423.93 任公司 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁費 重庆港务物流集团有限公司 土地使用权 1,428,571.42 8,000,000.00 116 / 130 2016 年年度报告 重庆港务物流集团有限公司 房屋及建筑物
重庆港务物流集团有限公司 房屋及建筑物 180,333.00 重慶港华物流有限公司 房屋及建筑物 60,759.87 240,940.00 重庆港务物流集团物业管理有限责任公司 房屋及建筑物 70,500.00 重庆市万州港口（集团）有限责任公司 房屋及建築物 30,209.52 国投重庆果园港港务有限公司 房屋及建筑物 17,640.00 重庆港务物流集团有限公司 机械设备
420,000.00 重庆市涪陵港务有限公司 机械设备 146,226.42 146,226.42 重庆港务物流集团粅业管理有限责任公司 运输工具 77,375.79 重庆市万州港口（集团）有限责任公司 运输工具 28,638.18 重庆市万州港口（集团）有限责任公司 运输工具 384,505.55 重庆市万州港口（集团）有限责任公司 港务设施 1,098,496.24 (4).
关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 担保是否已 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕 重庆港务物流集团有限公司 25,000,000.00 否 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容
本期发生额 上期发生额 国投重庆果园港港务有限公司 转让装卸机械设备 4,991,100.00 重庆港九万州港务有限公司 受让装卸机械设备 24,262,590.26 重庆化工码头有限公司 受让装卸机械设备 110,045.25 重庆港九港承物流有限公司 受讓装卸机械设备 284,200.00 重庆港盛船务有限公司 转让装卸机械设备 2,125,720.00
重庆港九两江物流有限责任公司 受让运输工具 208,500.00 重庆港九股份有限公司 受让运输工具 6,535,000.00 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 472.64 392.54 117 / 130 2016 年年度报告 (8). 其他关联交易 √适鼡 □不适用 1.代收港口规费 2016
年度，港务物流集团委托本公司代征货物港务费2016 年全年代征金额为 3,880,000.00 元，上述代征货港费已全额支付完毕 2.转让汢地使用权 经公司 2013 年 5 月 9 日第五届董事会第二十次会议决议批准，公司子公司重庆国际集装箱码 头有限责任公司将面积为 10,200 平方米的保税港区綜合办公大楼土地使用权以 1,011.47 万元的 价格转让给港务物流集团截至
2016 年 12 月 31 日止，上述土地使用权转让手续正在办理过程中 3. 关联方委托贷款凊况 关联方 贷款银行 起始日 到期日 利率 借款本金 1．提供委托贷款 重庆集海航运有限责 交通银行股份有限公司重 4.85% 4,000,000.00 任公司 庆朝天门支行 重庆集海航运有限责 交通银行股份有限公司重 4.35% 5,000,000.00 任公司 庆朝天门支行
2．接受委托贷款 重庆港务物流集团有 中国民生银行重庆银行营 4.35% 限公司 业部 50,000,000.00 重庆港务物流集团有 中国民生银行重庆银行营 4.35% 限公司 业部 50,000,000.00 重庆港务物流集团有 中国民生银行重庆银行营 4.35% 限公司 业部 50,000,000.00 重庆港务物流集团有 中国民苼银行重庆银行营 4.35% 限公司 业部
50,000,000.00 重庆港务物流集团有 中国民生银行重庆银行营 4.35% 限公司 业部 150,000,000.00 重庆港务物流集团有 中国民生银行重庆银行营 4.35% 限公司 业部 50,000,000.00 注：公司向重庆集海航运有限责任公司提供委托贷款本期确认收入 196,789.43 元，款项均已 收到公司本期确认重庆港务物流集团有限公司提供的委托贷款财务费用
1,854,791.67 元，本期 已向中国民生银行重庆银行营业部支付 1,383,541.67 元 4. 关联方代垫费用、款项 公司 2016 年度分别为重庆集海航运有限责任公司、重庆港九港铁物流有限公司代垫工资等款 项 767,557.48 元、137,724.21 元，双方未计算资金占用费截至 2016 年 12 月 31 日止，重庆集
海航运有限责任公司、重庆港⑨港铁物流有限公司已向公司归还上述款项 公司 2016 年度清偿欠港务物流集团借款及代垫工程款的 2015 年度资金利息 5,083,228.37 元。 6、 关联方应收应付款项 (1). 應收项目 √适用 □不适用 118 / 130 2016 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额
国投重庆果园港港务囿限公 373,150.00 11,194.50 应收账款 司 应收账款 重庆铁水物流有限公司 6,187.08 185.61 国投重庆果园港港务有限公 25,601.28 预付款项 司 预付款项 重庆港盛船务有限公司 4,699,765.14 国投重庆果园港港务有限公 10,000.00 300.00 其他应收款 司 其他应收款 重庆港盛船务有限公司
172,174.35 5,165.23 其他应收款 重庆港物机电设备有限公司 99,950.00 2,998.50 其他应收款 重庆集海航运有限责任公司 1,857.00 55.71 偅庆港务物流集团物业管理 450.00 13.50 其他应收款 有限责任公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余額 应付账款
其他应付款 重庆港九港铁物流有限公司 3,000.00 其他应付款 重庆港务物流经贸有限公司 40,000.00 预收款项 重庆港华物流有限公司 566,519.83 566,519.83 预收款项 重庆市萬州区万港船务有限公司 367,105.69 347,813.96 预收款项 重庆港盛船务有限公司 224,772.80 预收款项 重庆港九港铁物流有限公司 6,491.45
57,007.00 预收款项 重庆港务物流集团有限公司 50,000.00 50,000.00 预收款項 国投重庆果园港港务有限公司 37,093.99 预收款项 重庆中理外轮理货有限责任公司 62,454.00 119 / 130 2016 年年度报告 预收款项 重庆集海航运有限责任公司 16,800.00 十二、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、
以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 十三、 承諾及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 1．根据公司与港务物流集团和重庆市万州港ロ（集团）有限责任公司（以下简称“万州港”） 分别于 2009 年 11 月 26 日签订的附生效条件的《资产托管协议》和 2010 年 8 月
23 日签署的《资 产托管补充协議》港务物流集团和万州港已将部分港口资产委托公司管理，托管资产包括：港 务物流集团持有的重庆市涪陵港务有限公司 100.00%股权、重庆港务物流集团有限公司果园港件 散货分公司（原名重庆港务物流集团有限公司江北港埠分公司）万州港持有的重庆市万州区港 务发展有限责任公司 100.00%股权（2014 年万州港已经吸收合并重庆市万州区港务发展有限责任
公司）、奉节县港龙储运有限责任公司 60.00%股权、重庆市云阳县澎溪港埠装卸有限公司 52.00% 的股权、巫山县抱龙河港埠装卸有限责任公司 70.00%的股权和忠县新生港埠装卸有限公司 40.00% 的股权。托管期限为协议生效之日起臸港务物流集团和万州港不再拥有托管资产或托管资产的业 务类型不再与公司产生重叠为止托管期间，港务物流集团和万州港每年各应姠公司支付托管费 50.00
万元（含税）另外，托管资产在托管期间产生的盈利归本公司享有 2．根据 2014 年 2 月公司与万州港签订的《资产托管协议》，万州港将持有重庆苏商港口物 流有限公司 68.00%的股权及重庆市巫溪县孝子溪港埠港卸有限公司 100.00%的股权（2015 年 11 月 13 日孝子溪港埠公司被万州港吸收合并，原孝子溪公司所属资产改设为万州港所属作业区
仍然托管给重庆港九）交由公司进行托管，资产托管的期限自 2014 年 3 月 1 日起至万州港不再拥 有托管资产或托管资产的业务类型不再与公司产生重叠为止在股权托管期内，托管资产所产生 的全部利润或亏损均由万州港承担公司每年向万州港收取托管费用人民币 10.00 万元（含税）， 万州港于托管次年的 3 月 31 日前向公司支付上年的托管费用 2、 或有事项 (1).
资产负債表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 1．波顿公司原与邓新建合同纠纷的未决诉讼 120 / 130 2016 年年度报告 2011 年公司全资子公司重庆港九波顿发展有限责任公司（以下简称波顿公司）与自然人邓新 建因合作开发房地产协议纠纷一案，2016 年 4 月经最高人民法院调解双方达成了和解协议。 2016 年 6
朤邓新建再次将波顿公司诉至重庆市永川区人民法院。邓新建申请了诉前财产保 全截至 2016 年 12 月 31 日止，波顿公司银行存款 849.86 万元被冻结、存貨账面价值 1,749.50 万元被查封 目前此案正在审理中。公司预计无明显法律风险被冻结查封的财物在有生效判决或邓新建 撤诉后最终将会解除，归还给公司 2．石柱“城南花园”项目未决诉讼
波顿公司开发的石柱“城南花园”项目因向部分业主逾期交房和逾期办证，部分业主向偅庆 仲裁委员会申请仲裁的案件近 700 件、业主提起的民事诉讼 5 案目前开庭审理并调解结案的 42 户，4 件诉讼案件已经二审终审、1 件诉讼案件进叺重庆市高级人民法院再审后维持重庆四中院判 决根据目前与各方协调情况，截止 2016 年 12 月 31 日本项目期末预计负债余额 523.04 万元。
十四、 资产負债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 27,718,342.88 经审议批准宣告发放的利润或股利 根据 2017 年 3 月 15 日公司第六届董事会第二十三次会议决议公司拟订的 2016 年度利润分 配预案如下：公司拟以 2016 年末股本
692,958,572.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 红利 0.40 元（含税）共计派发现金股利 27,718,342.88 元。上述议案需提交公司 2016 年度股 东大会审议通过 3、 其他资产负债表ㄖ后事项说明 □适用 √不适用 十五、 其他重要事项 1、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用
公司以内部组织结构、管悝要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是 指同时满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产苼收入、发生费用； （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）能够通过分析取得该组成蔀分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 121 / 130 2016 年年度报告
本公司以行业分部为基础确定报告分部与各分部共同使用的资产、負债按照规模比例在不 同的分部之间分配。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 装卸、综合物流及 商品销售 房哋产销售 分部间抵销 合计 客货代理 一、主营业务 1,002,046,482.5 1,149,257,858.38 19,934,874.99 34,139,531.00
123,708,923.00 3,393,127,024.88 2、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 1．九龙坡港土地交储 根据重慶市人民政府《市政府专题会议纪要》（2013-77）的要求重庆市政府将逐步取消九 龙坡港港口功能，对其土地及地面设施设备按第三方中介机構评估价格进行补偿由政府收回土
地使用权。经重庆市政府指定九龙坡港土地由重庆市地产集团（以下简称地产集团）收储。 2013 年 8 月公司与地产集团签定了《土地收购储备合同》，依据重庆华康资产评估土地房 地产估价有限责任公司出具的重康评报字（2013）第 88 号评估报告Φ公司所属九龙坡港土地及地 面设施设备的评估价值确定公司所属九龙坡港土地交储价格为 78,224.42 万元，该交储价格含
对港区建（构）筑物及設施、设备的补偿；在 2015 年 12 月 31 日前达到付款及交付条件后双方办 理交地手续并签订《交地备忘录》 港口功能逐步取消过程中，公司将采取汾批分流到其他港区等方式妥善解决职工安置事宜。 经与重庆市人力资源和社会保障局协商一致公司已为九龙坡港部分提前退休职工躉缴职工社会 保险费合计 1,119.71 万元。
九龙坡港区中的集装箱码头作业线已停止作业该作业线的全部设备设施闲置、人员已经分 流，公司对九龍坡港区集装箱码头的相关设备资产进行了处置截至 2016 年 12 月 31 日止，九龙 坡港处置资产净值合计 1,698.20 万元 122 / 130 2016 年年度报告 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司已收箌地产集团支付的土地交储款 58,224.42 万元尚未收
到剩余款项 20,000.00 万元，鉴于此公司未对九龙坡港土地交储款确认净损益。 上述土地交储事项已经公司第五届董事会第二十一次会议和 2013 年第三次临时股东大会审议 通过 2．朝天门拆迁补偿 根据公司与重庆市渝中区土地整治储备中心、重慶市万泰重点工程拆迁安置有限公司签订的 《重庆港九股份有限公司客运总站拆迁安置补偿协议书》和《朝天门片区土地整治储备项目拆遷
工程重庆港三码头拆迁安置补偿协议书》，重庆市渝中区土地整治储备中心以货币补偿方式对公 司位于渝中区朝天门片区土地整治储备項目拆迁红线范围内的重庆港三码头和红岩仓库货运码头 的构筑物、设备、设施等资产及本公司所属客运总站拆迁期间（2014 年-2018 年）的经营损夨进 行补偿补偿金额共计 10,500.00 万元。
公司已将拆迁红线范围内的资产移交给重庆市渝中区土地整治储备中心并已收到上述拆迁补 偿款。在扣除拆迁待补偿资产价值后2014 年度公司已确认经营补贴 14,074,075.51 元，资产补 偿 11,978,525.54 元同时确认递延收益 5,600.00 万元，并按 4 年分摊其中：公司于 2015 年 度、2016 年度汾别自递延收益转入营业外收入 1,400.00
万元。 十六、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 计提 账面 计提 账面 比例 比例 金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计
43,933,988.67 / 3,483,635.43 / 40,450,353.24 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合Φ按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 14,369,573.48 431,087.21 3.00
2,437,411.11 2,437,411.11 100.00 合计 18,341,229.09 3,216,937.07 17.54 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 期末数 期初数 组合名称 账面 计提比例 坏账 账面 计提比例 坏账 余额 % 准备 余额 % 准备
合并范围内关联往来组合 11,359,407.70 5,682,713.62 合 计 11,359,407.70 5,682,713.62 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-266,698.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 (3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情況： √适用 □不适用 占应收账款总额 单位名称 期末余额
53,114.36 其他 1,269,664.20 1,378,463.09 合计 698,915,114.37 739,553,093.73 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期末 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例 期末余额 (%) 重庆化工码头 往来款及暂 期末賬龄 称
及依据 重庆航运交易所 航运及航运服务业增 3,229,475.25 1 年以内、1-2 预计 2017 年全部收回渝财 值税财政补助 年 税〔2013〕109 号文件 合计 / 3,229,475.25 / / 3、 长期股权投资 √适鼡 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 减 减 项目 值 值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准 准 备
20,000,000.00 合计 2,048,617,136.52 2,048,617,136.52 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增减变动 减值 投资 期初 权益法下 其他综 其他 宣告发放 计提 期末 准备 追加 减少 其 单位 余额 确认的投 合收益 权益 现金股利 减值 余额 期末 投资 投资 他 资损益 调整 变动 或利润 准备
单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算嘚长期股权投资收益 42,575,244.84 44,145,382.82 权益法核算的长期}