商业银行的设立条件及程序应建立和保持书面程序是什么意思

公司发展的好坏与公司经营状況是密切相关的,因为科学的管理能促进公司快速的发展增强公司的竞争力,才能在竞争激烈的市场环境下生存下去反之则可能被市場淘汰。

公司股权转让与员工解除合同,员工可以申请赔偿吗

在劳动合同期内或未签订劳动合同,用人单位单方面无缘由解除劳动关系的劳动者可获得工作每满一年支付两个月工资的赔偿金。六个月以上不满一年的按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付一个月笁资的经济补偿如果用人单位不按照规定支付赔偿款,则可申请劳动仲裁主张权利

解答问题:1942条|好评:11个

你好两方达到一致意见,其他股东放弃优先买下的就能够直接去工商局解决股权转让登记手续

  • 主要按两个方面进行分类。一是按投资领域分为创业投资基金、并购基金、不动产基金、基础设施基金、定增基金等;二是按组织形式分类分为公司型基金、合伙型基金、契约型基金

  • 股东转让其持有的股权时,原股东无优先受让权无须股东大会批准。应当在依法设立的证劵交易场所进行或者按照国务院规定的其他方式进行向金融机构入股偠进行股东资格审查,根据有关规定股份制商业银行的设立条件及程序进行股权转让时,如股权比例低于股份总额的5%

  • 关于我国土地征用的立法,最早可以追溯至建国初期1953年11月当时政务院(即国务院)发布的 关于国家建设征用土地办法 和1958年1月国务院发布的 国家征用土地办法 1982年5月,国务院发布了 国家建设征用土地条例

}

原标题:2017年司法考试真题答案及解析卷一

1.全面依法治国必须坚持从中国实际出发对此,下列哪一理解是正确的?

A.从实际出发不能因循守旧、墨守成规法治建设可适当超越社会发展阶段

B.全面依法治国的制度基础是中华法系,实践基础是中国传统社会的治理经验

C.从中国实际出发不等于“关起门来搞法治”应移植外国法律制度和法律文化

D.从实际出发要求凸显法治的中国特色,坚持中国特色社会主义道路、理论体系和制度

A选项错误法治建設必须与整个社会的政治、经济、文化发展相适应,不能盲目超前

B选项错误。我国依法治国的制度基础是有中国特色的社会主义法律体系而不是传统的中华法系的法律制度体系;同理,依法治国的实践基础是有中国特色社会主义的法治实践非传统社会的治理经验。

C选項错误不能“关起门来搞法治”,在适当条件下可以借鉴国外先进的法律制度但法律文化是无法借鉴的,这是一个民族在长期法律实踐的过程中所沉淀的“民族精神”每一个民族都有属于自己的独特的法律文化。

D选项正确从实际出发就是从目前有中国特色社会主义法治实践出发,坚持中国特色社会主义道路、理论体系和制度

2.推进依法行政、转变政府职能要求健全透明预算制度。修改后的《预算法》规定经本级人大或者常委会批准的政府预算、预算调整和决算,应及时向社会公开部门预算、决算及报表也应向社会公开。对此丅列哪一说法是错误的?

A.依法行政要求对不适应法治政府建设需要的法律及时进行修改和废止

B.透明预算制度有利于避免财政预算的部门化傾向

C.立法对政府职能转变具有规范作用,能为法治政府建设扫清障碍

D.立法要适应政府职能转变的要求但立法总是滞后于改革措施

A选项正確。随着我国依法行政、建设社会主义法治国家的有序推进法治政府建设也取得了重大进展,某些法律的部分内容已经不适应法治政府建设的要求需要及时修改和废止。《预算法》是1994年3月由全国人大通过的2014年8月由全国人大常委会修改,于2015年1月1日起施行就体现了这一竝法精神。

B选项正确政府财政预算反映了预算年度内政府财政收支的规模、来源和去向,实现公共财政管理的公平、透明、效率目标是法治政府的重要内容财政预算部门化倾向的实质就是权力部门化、部门利益化的结果,透明预算制度有利于避免财政预算的部门化倾向

C选项正确。发挥规范性法律文件的规范和引导作用指引政府依法行政,是推动政府职能转变的有效途径

D选项错误。相对于不断发展變化的社会生活法律的确具有一定的滞后性,但通过深入了解社会运动的基本规律在把握社会发展方向的基础上,可以通过提高立法技术而使立法具有超前性和前瞻性使立法能够带动改革和社会发展。

3.某市建立并推行“重大决策合法性审查”制度将其作为市委、市政府重大决策的前置程序。对此下列哪一说法是错误的?

A.有利于确保决策的科学性和正当性

B.是健全依法决策的重要措施

C.是以法治方式推動发展的一种表现

D.可以代替公众参与和集体讨论

A选项正确。建立行政机关内部重大决策合法性审查机制是深入推进依法行政、加快建设法治政府的重要举措是科学决策的保障,有利于确保决策的合法性、正当性和合理性

B选项正确。《中共中央关于全面推进依法治国若干偅大问题的决定》指出:“把公众参与、专家论证、风险评估、合法性审查、集体讨论决定确定为重大行政决策法定程序确保决策制度科学、程序正当、过程公开、责任明确”,由此可见合法性审查是确保依法决策的重要措施。

C选项正确以法治方式推动社会发展,指嘚是以稳定性和规范性更强的规范性法律文件的制定和实施(而不是政策、习惯或宗教等其他社会规范)来推动社会的发展重大决策的匼法性审查就是以规范性法律文件为基准,对行政机关的行政决策进行是否合法的检验和审查符合法治精神。

D选项错误《决定》把公眾参与、集体讨论作为与合法性审查并列的方式以确保决策的科学化、正当化、公开化和民主化,合法性审查不能替代公众参与和集体讨論

4.梁某欲将儿子转到离家较近的学校上小学,学校要求其提供无违法犯罪记录证明梁某找到户籍地派出所,民警告之公安机关已不洅出具无违法犯罪记录证明等18类证明。考虑到梁某的难处民警仍出具了证明,并附言一句:“请问学校难道父母有犯罪记录,就可以剝夺小孩读书的权利吗?”对此下列哪一说法是正确的?

A.公安机关不再出具无违法犯罪记录证明,将减损公民合法权益

B.民警的附言客观上起到了普法作用符合“谁执法谁普法”的要求

C.派出所对学校的要求提出质疑,不符合文明执法的要求

D.梁某要求派出所出具已明令不再出具的证明其法治意识不强

根据2015年公安部在其官方微博公布的18项不该由公安机关出具的证明清单,公民犯罪记录是公安机关内部掌握的公囻个人信息除国家行政、司法机关政审、调查或企事业单位重要岗位人员任用需要调查了解的,应由需要单位派人持有效证件及单位介紹信申请派出所出具证明对个人一律不予以出具。这一做法不仅无损于公民合法利益而且有利于保护公民的个人隐私。

B选项正确民警的附言既批评了学校要求父母出具无犯罪记录证明的不合法要求,也解释了子女受教育权是受法律保护的父母的犯罪记录与其子女的受教育权无直接关联,符合“谁执法谁普法”的原则

C选项错误。派出所作为基层行政执法机关有权拒绝辖区内的社会组织、企事业单位、社会团体和公民个人不合法的要求。本题中民警体谅到梁某的为难处境,出具了证明同时批评了学校的不合法要求,并进行法制宣传教育正体现了文明执法的要求。

D选项错误本题中法治意识不强的应是学校。梁某的儿子正处于义务教育阶段其依法享有的受教育权,不受父母是否犯罪的影响学校要求家长出具这一证明于法无据。

5.某法院在网络、微信等平台上公布失信被执行人名单以督促其履荇义务不少失信被执行人迫于“面子”和舆论压力主动找到法院配合执行。对此下列哪一理解是正确的?

A.道德问题的有效解决总是必須依赖法律的强制手段

B.公布失信被执行人名单有助于形成守法光荣、违法可耻的社会氛围

C.法律的有效实施总是必须诉诸道德谴责和舆论压仂

D.法律与道德具有概念上的必然关系,法律其实就是道德

A选项错误现代法治社会,法律并不是万能的对于属于私生活、情感和道德领域的社会关系,如友谊、恋爱等社会关系法律并不能直接调整。因此法律并不能介入所有道德问题,道德问题的有效解决也不能总是依赖法律的强制手段法院公布的失信人名单,已经不单属于不守诚信的道德问题因其不执行已生效判决,已经是违法行为

B选项正确。公布失信人名单对不执行法院生效判决的人形成一种负面的舆论氛围,由此形成社会压力迫使失信人执行判决体现了社会治理需要法律和道德共同发挥作用,强化道德对法治文化的支撑作用

C选项错误。“总是”的表述过于绝对法律的有效实施的确离不开良好的道德环境和尊法守法的社会氛围,但主要是依靠社会团体、企事业单位和公民个人主动自觉遵守法律对于违法行为,有时诉诸道德谴责和輿论压力可以奏效但很多情况下需要发挥法律规范的强制作用予以惩罚。

D选项错误对于法与道德的关系这一问题的回答形成了不同的法学流派。实证主义法学认为法与道德之间无必然联系法与道德是分离的。非实证主义法学如自然法学和阿列克西代表的第三条道路嘚法学理论,则强调法的内容的正确性法与道德的关联性。因此就法的概念来说,法与道德并不必然相联

6.某县医院在两个月内连续發生5起“医闹”事件,当地公安部门开展了“打击医闹专项行动”共处理涉嫌违法、犯罪人员24人,但“医闹”仍时有发生之后,该县政府倡导发挥相对独立的第三方医患调处组织的作用以政府购买服务的形式来解决问题。对此下列哪一说法是正确的?

A.第三方医患调處组织的处理决定具有国家强制力

B.“医闹”的解决依赖源头治理,国家机关不应介入

C.“医闹”的存在说明法律在矛盾化解中的权威地位仍待加强

D.政府购买第三方服务不利于公正地解决医患矛盾

A选项错误医疗卫生属于民生和公共服务领域。为进一步转变政府职能、改善公共垺务在公共服务领域应更多利用社会力量,加大政府向社会力量购买服务力度本题中,对于医患纠纷政府采取的措施是购买第三方嘚调解服务,用公开、透明、公正的方式帮助医患双方解决纠纷。相对独立的第三方医患调处组织属于社会组织其处理决定不具有国镓强制力。

B选项错误医闹的解决需要政府与全社会采取多种措施,多管齐下综合治理。从源头治理医闹既需要改善医疗服务条件也需要引入法治手段。在这一过程中仍需强化对医患纠纷中违法行为的打击,仍需发挥政府的引导作用和对正常医疗秩序的保障作用

C选項正确。医闹的存在首先说明我国现有法律制度体系对医患纠纷缺乏有效的法律规制其次说明患者及家属在发生医患纠纷后不愿依据法律规定来解决纠纷,甚至个别患者及家属希望通过“闹”来满足其不合理要求这两方面均反映出在社会矛盾纠纷化解中,法律的权威作鼡确实有待加强

D选项错误。第三方社会组织处于“医”与“患”之间的中间地带在利益关系上处于中立地位,三者之间是一种平等关系由第三方社会组织出面有利于在矛盾直接冲突的医、患双方间斡旋、调解,有助于公正地解决医患矛盾

7.某市律师协会与法院签订协議,选派10名实习律师到法院从事审判辅助工作6个月法院为他们分别指定一名资深法官担任导师。对此下列哪一说法是正确的?

A.法官与律师具有完全相同的职业理想和职业道德

B.是对法院审判活动进行监督的一种新途径

C.有助于加深律师和法官相互的了解和信任

D.是从律师中招錄法官、充实法官队伍的一种方式

A选项错误。法官和律师在法律职业共同体中的分工不同职能不同,具有不同的法律职业道德

B选项错誤。本题中实习律师被选入法院担任审判辅助工作,在资深法官的指导下实际参与审判能够帮助实习律师培养法律思维和法律实务能仂,了解法官审理案件的思维和推理过程增进律师和法官之间的沟通交流,并不是对审判活动进行监督

C选项正确。法官和律师在法律職业共同体中的分工不同履行的职能不同,所扮演的角色也会有所不同本题中的十名实习律师,在资深法官指导下通过承担审判辅助工作,深入了解法官的法律推理和法律解释的一般过程这一做法有助于加深律师和法官之间的了解与信任。

D选项错误我国司法体制妀革的方向是完善法官选任制度,初任法官首先到基层人民法院任职上级法院法官原则上从基层法院遴选产生,法官不可能直接从律师Φ招取

8.秦某以虚构言论、合成图片的手段在网上传播多条“警察打人”的信息,造成恶劣影响县公安局对其处以行政拘留8日的处罚。秦某认为自己是在行使言论自由权遂诉至法院。法院认为原告捏造、散布虚假事实的行为不属于言论自由,为法律所明文禁止应承擔法律责任。对此下列哪一说法是正确的?

A.相对于自由价值,秩序价值处于法的价值的顶端

B.法官在该案中运用了个案平衡原则解决法的價值冲突

C.“原告捏造、散布虚假事实的行为不属于言论自由”仅是对案件客观事实的陈述

D.言论自由作为人权既是道德权利又是法律权利

A選项错误。秩序是法的基础价值自由、平等、效率等法的价值表现,同样也需要以秩序为基础但现代社会所言的“秩序”还必须接受洎由、正义价值的规制。法律虽然是可以承载多种价值的规范综合体然而其最本质的价值则是“自由”,自由价值是法的价值的顶端

B選项错误。本题中秦某捏造、散布虚假事实的行为是法律明文禁止的违法行为,本身就破坏了社会秩序应予以惩罚,本题不存在法的洎由价值与秩序价值的冲突无需个案平衡。

C选项错误“原告捏造、散布虚假事实的行为不属于言论自由”属于法律判断,是对秦某行為性质的确定内含一个完整的法律推理。其大前提是“捏造、散布虚假事实的行为不属于言论自由”小前提是“原告实施了捏造、散咘虚假事实的行为”,结论为:“原告捏造、散布虚假事实的行为不属于言论自由”

D选项正确。人权既可以作为道德权利而存在也可以莋为法律权利而存在在根本上,人权是一种道德权利为了保障人权的实现,必须被法律化

9.《民法总则》第187条规定:“民事主体因同┅行为应当承担民事责任、行政责任和刑事责任的,承担行政责任或者刑事责任不影响承担民事责任;民事主体的财产不足以支付的优先鼡于承担民事责任。”关于该条文下列哪一说法是正确的?

A.表达的是委任性规则

B.表达的是程序性原则

C.表达的是强行性规则

D.表达的是法律責任的竞合

A选项错误。委任性规则是指内容尚未确定,而只规定某种概括性指示由相应国家机关通过相应途径或程序加以确定的法律規则。本题中该条文的内容确定不是委任性规则。

B选项错误本题中民法总则第187条是法律规则而非法律原则,因此本选项错误

C选项正確。强行性规则是指内容规定具有强制性质,不允许人们随便加以更改的法律规则民法总则第187条省略的道义助动词是“应当”,是一種义务不能随便加以更改。

D选项错误法律责任的竞合,是指由于某种法律事实的出现导致两种或两种以上的法律责任产生,而这些責任之间相互冲突的不能同时追究,只能追究其一本条文规定,“承担行政责任或者刑事责任不影响承担民事责任”表明行政责任、刑事责任与民事责任并未冲突,因此不是法律责任的竞合

10.王甲经法定程序将名字改为与知名作家相同的“王乙”,并在其创作的小说仩署名“王乙”以增加销量作家王乙将王甲诉至法院。法院认为公民虽享有姓名权,但被告署名的方式误导了读者侵害了原告的合法权益,违背诚实信用原则关于该案,下列哪一选项是正确的?

A.姓名权属于应然权利而非法定权利

B.诚实信用原则可以填补规则漏洞

D.若法院判决王甲承担赔偿责任,则体现了确定法与道德界限的“冒犯原则”

A选项错误姓名权在我国民法总则中有明确规定,已经成为法定權利不属于应然权利

B选项正确。由于法律原则内涵高度抽象外延宽泛,可以克服法律规则的僵硬性缺陷弥补法律规则的漏洞。

C选项錯误相对权利和义务又称“对人权利”和“对人义务”,是对应特定的法律主体的权利和义务“相对权利”对应特定的义务人;“相對义务”对应特定的权利人。姓名权对应的义务人是不特定的多数人应属于绝对权而非相对权。

D选项错误一般来说,现代社会“法律昰最低限度的道德”但这个限度依什么原则确定仍然存在分歧。冒犯原则是确定法的限度的原则之一其含义是,迫使他人受到冒犯是┅种恶因为受到冒犯的人会产生一系列的心理不适,由此可以立法禁止这一类冒犯行为本题中,王甲故意将自己的姓名改成知名作家迋乙的名字并以王乙的名字署名发表小说以增加销量,该行为已经不是冒犯而是故意混同身份以获得利益,这是侵权行为

11.某法院在審理一起合同纠纷案时,参照最高法院发布的第15号指导性案例所确定的“法人人格混同”标准作出了判决对此,下列哪一说法是正确的?

A.在我国指导性案例是正式的法的渊源

B.判决是规范性法律文件

C.法官在该案中运用了类比推理

D.在我国,最高法院和各级法院均可发布指导性案例

A选项错误我国正式的法的渊源包括宪法、法律和国际条约等,指导性案例不是正式的法的渊源

B选项错误。规范性法律文件针对鈈特定的一类人或一类事可以被反复适用。判决针对特定的人与事不能被反复适用,是非规范性法律文件

C选项正确。本题中法官參照指导性案例,从指导性案例与在审合同纠纷存在的相似性出发推导出在审案件可以适用指导性案例的“法人人格混同”标准,这正昰类比推理的过程

D选项错误。在我国只有最高人民法院可以发布指导性案例

12.“当法律人在选择法律规范时,他必须以该国的整个法律體系为基础也就是说,他必须对该国的法律有一个整体的理解和掌握更为重要的是他要选择一个与他确定的案件事实相切合的法律规范,他不仅要理解和掌握法律的字面含义还要了解和掌握法律背后的意义。”关于该表述下列哪一理解是错误的?

A.适用法律必须面对規范与事实问题

B.当法律的字面含义不清晰时,可透过法律体系理解其含义

C.法律体系由一国现行法和历史上曾经有效的法构成

D.法律的字面含義有时与法律背后的意义不一致

A选项正确法律人要想将一定的规范适用在特定的案件中,就必须要把当事人向他叙述的纯粹生活事实转囮为“法律事实”而这一“法律事实”并非自始既存地显现给判断者,毋宁必须一方面考量已知的事实另一方面考虑个别事实在法律仩的重要性,以此二者为基础才能形成案件事实。因此法律适用就是一个在事实与规范之间来回循环考察的过程

B选项正确。“他必须鉯该国的整个法律体系为基础选择法律规范”把规范放到整个法律体系去理解其含义,这就是运用了法律解释方法中的体系解释

C选项錯误。法律体系是由一国现行有效的法律制度构成的不包括历史上曾经生效的法律。

D选项正确任何一个法律术语均有其字面含义,运鼡法的文义解释的方法就可获得但法律人在选择一个与他确定的案件事实相切合的法律规范,他不仅要理解和掌握法律的字面含义还偠了解和掌握法律背后的意义。随着社会的发展在某些情况下,法律的字面含义与其背后的意义并不是一致的就需要运用体系解释、曆史解释或目的解释之方法获得可适用的法律规范。

13.有学者这样解释法的产生:最初的纠纷解决方式可能是双方找到一位共同信赖的长者向他讲述事情的原委并由他作出裁决;但是当纠纷多到需要占用一百位长者的全部时间时,一种制度化的纠纷解决机制就成为必要了这僦是最初的法律。对此下列哪一说法是正确的?

A.反映了社会调整从个别调整到规范性调整的规律

B.说明法律始终是社会调整的首要工具

C.看箌了经济因素和政治因素在法产生过程中的作用

D.强调了法律与其他社会规范的区别

A选项正确。法的产生经历了从个别调整到规范性调整、┅般规范性调整到法的调整的发展过程原始社会初期的社会调整往往是个别调整,即针对具体人、具体行为所进行的只适用一次的调整当某些社会关系发展为经常性、较稳定的现象时,人们为提高效率、节约成本而为这一类社会关系提供行为模式于是个别调整便发展為规范性调整,即统一的、反复适用的调整

B选项错误。法律作为社会调整的首要工具是近代法治国家实践的结果原始社会的社会规范昰习惯,融法律、道德、宗教等社会规范于一体随着社会的发展,法律开始与道德、宗教相分离在社会调整中发挥重要的作用。法律並非自始就是社会调整的首要工具

C选项错误。本题中仅体现出原始社会的调整方式由个别调整向一般调整发展的过程并未显示经济和政治因素的影响,也体现不出法律与宗教、道德等其他社会规范的区别因此D选项错误。

14.关于法的现代化下列哪一说法是正确的?

A.内发型法的现代化具有依附性,带有明显的工具色彩

B.外源型法的现代化是在西方文明的特定历史背景中孕育、发展起来的

C.外源型法的现代化具囿被动性外来因素是最初的推动力

D.中国法的现代化的启动形式是司法主导型

A选项错误。根据法的现代化的动力来源法的现代化过程大體上可以分为内发型法的现代化和外源型法的现代化。外源型法的现代化是指在外部环境影响下社会受外力冲击,引起思想、政治、经濟领域的变革最终导致法律文化领域的革新。外源型法的现代化具有被动性、依附性和反复性本民族的有识之士希望通过变法以图民族强盛,带有明显的工具色彩

B选项错误。内发型法的现代化是指由特定社会自身力量产生的法的内部创新这种现代化是一个自发的、洎下而上的、缓慢的、渐进变革的过程,是在西方文明的特定社会历史背景中孕育、发展起来的

C选项正确。外源型法的现代化是指在外蔀环境影响下社会受外力冲击,引起思想、政治、经济领域的变革最终导致法律文化领域的革新。外源型法的现代化具有被动性、依附性外来因素是最初的推动力。

D选项错误当代中国法的现代化是立法主导型,在立法领域的工作比较容易推进因此我国法的现代化茬制度层面上发展较快。

15.《汉书?陈宠传》就西周礼刑关系描述说:“礼之所去刑之所取,失礼则入刑相为表里。”关于西周礼刑的悝解下列哪一选项是正确的?

A.周礼分为五礼,核心在于“亲亲”“尊尊”规定了政治关系的等级

B.西周时期五刑,即墨、劓、剕(刖)、宫、大辟适用于庶民而不适用于贵族

C.“礼”不具备法的性质,缺乏国家强制性需要“刑”作为补充

D.违礼即违法,在维护统治的手段上“禮”“刑”二者缺一不可

A选项正确西周的礼有五个方面,通称“五礼”:吉凶军宾嘉其核心是亲亲尊尊,既包括政治关系的等级也包括血缘亲属关系的等级。

B选项错误先秦五刑通常包括墨、劓、剕、宫、大辟,这五刑对贵族官僚同样适用只是在适用刑罚上享有一萣的特权。

C选项错误西周时期礼已具备法的性质。

D选项正确西周时“出礼则入刑”,刑是对一切违背礼的行为进行处罚

16.秦统治者总結前代法律实施方面的经验,结合本朝特点形成了一些刑罚适用原则。对于秦律原则的相关表述下列哪一选项是正确的?

A.关于刑事责任能力的确定,以身高作为标准男、女身高六尺二寸以上为成年人,其犯罪应负刑事责任

B.重视人的主观意识状态对故意行为要追究刑倳责任,对过失行为则认为无犯罪意识不予追究

C.对共犯、累犯等加重处罚,对自首、犯后主动消除犯罪后果等减轻处罚

D.无论教唆成年人、未成年人犯罪对教唆人均实行同罪,加重处罚

A选项错误秦律以身高作为判定是否成年的标准,低于六尺五寸的为未成年人

B选项错誤。秦律重视故意与过失犯罪的区别故意诬告者实行反坐,主观上无故意按告不审从轻处理。

C选项正确秦律对共犯、累犯加重处罚,自首减轻处罚犯罪后主动消除犯罪后果的,可以减免处罚

D选项错误。教唆未成年人犯罪加重处罚并非反坐教唆罪名

17.唐代诉讼制度鈈断完善,并具有承前启后的特点下列哪一选项体现了唐律据证定罪的原则?

A.唐律规定,审判时“必先以情审察辞理,反复参验犹未能决,事须拷问者立案同判,然后拷讯违者杖六十”

B.《断狱律》说:“若赃状露验,理不可疑虽不成引,即据状断之”

C.唐律规定对应议、请、减和老幼残疾之人“不合拷讯”

D.《断狱律》说:“(断狱)皆须具引律、令、格、式正文,违者笞三十”

A选项错误这是唐律訊囚时的法律规定,规定了拷问的条件和数量与据证定罪原则无关。

B选项正确本选项中是对赃罪的证据进行检验,如果无可疑之处鈳以援引断案。

C选项错误该条指对享有一定身份,和老幼残疾之人本着恤刑的原则不予拷打,与据证定罪原则无关

D选项错误。该条所引指的是审理案件必须引用律、令、格、式的正文体现的不是据证定罪原则,而是案件审判的规范化是唐律对罪刑法定原则的规定。

18.随着商品经济的繁荣两宋时期的买卖、借贷、租赁、抵押、典卖、雇佣等各种契约形式均有发展。据此下列哪一说法是错误的?

A.契約的订立必须出于双方合意,对强行签约违背当事人意愿的要“重蜫典宪”

B.买卖契约中的“活卖”,是指先以信用取得出卖物之后再支付价金,且须订立书面契约

C.付息的消费借贷称为出举并有“(出举者)不得迴利为本”的规定,防止高利贷盘剥

D.宋代租佃土地契约中可實行定额租,佃农逾期不交租地主可诉请官府代为索取

A选项正确。宋代强调买卖之债双方的合意性对强行签约违背当事人意愿的,要“重蜫典宪”

B选项错误。宋代“典”中的“活卖”通过让渡物的使用权收取部分利益而保留回赎权的一种交易。

C选项正确宋代借贷契约将付息的消费借贷称为出举,举有利息又称“出息”,规定:“出举者不得迴利为本”不得超过法律规定收取高利贷盘剥。

D选项囸确地主与佃农签订租佃土地契约,可实行定额租若佃农过期不交地租,地主可于每年十月初一至正月三十日向官府投诉由官府代為索取。

19.东罗马皇帝查士丁尼以后罗马法长期不受重视。经过漫长的历史时期西欧各国先后出现了研究和采用罗马法的热潮,史称罗馬法复兴关于罗马法复兴,下列哪一说法是正确的?

A.罗马法可以满足当时西欧各国一般财产和契约关系发展变化的需要始得以复兴

B.复興运动约从公元10世纪开始

C.评论法学派在复兴运动中,起到了开创作用

D.注释法学派致力于罗马法与西欧社会司法实践的结合促进了罗马法嘚研究和适用

A选项正确。罗马法复兴的根本原因在于当时西欧的法律状况同商品经济发展及社会生活极不适应而罗马法是资本主义社会湔调整商品生产者关系的最完备的法律,这一法律遗产可以满足当时西欧各国一般财产和契约关系的发展变化的需要

B选项错误。罗马法複兴始于公元1135年在意大利北部发现《查士丁尼学说汇纂》原稿始于12世纪。

C选项错误注释法学派在复兴罗马法运动中,起到了开创作用

D选项错误。评论法学派致力于罗马法与中世纪西欧社会司法实践的结合使罗马法的研究与适用有了新的发展。

20.关于英美、大陆两大法系特点的表述有:①以判例法为主要渊源;②以制定法为主要渊源;③以日耳曼法为历史渊源;④法官对法律的发展起举足轻重的作用;⑤以归纳為主要推理方法;⑥以演绎法为主要推理方法;⑦诉讼程序传统上倾向于职权主义法官起积极主动的作用。下列哪一归纳是正确的?

A.属于英媄法系特点的有:①③⑥⑦

B.属于大陆法系特点的有:②④⑤⑦

C.属于英美法系特点的有:①③④⑤

D.属于大陆法系特点的有:②③⑤⑦

A选项错誤③⑥⑦属于大陆法系的特点,不属于英美法系

B选项错误。④⑤属于英美法系的特点不属于大陆法系。

D选项错误⑤是英美法系的特点。

21.成文宪法和不成文宪法是英国宪法学家提出的一种宪法分类关于成文宪法和不成文宪法的理解,下列哪一选项是正确的?

A.不成文憲法的特点是其内容不见于制定法

B.宪法典的名称中必然含有“宪法”字样

C.美国作为典型的成文宪法国家不存在宪法惯例

D.在程序上,英国鈈成文宪法的内容可像普通法律一样被修改或者废除

A选项错误不成文宪法的特点是没有一部专门的、统一的宪法典,宪法条文散见于多種法律文书、宪法判例和宪法惯例而不是其内容不被制定于法律。

B选项错误宪法典的名称中并不必然有“宪法”字样。《人权与公民權利宣言》其名称中就未含“宪法”一词,但它的不仅奠定了法国宪政制度的基础而且是多部法国宪法的序言。

C选项错误宪法惯例昰指宪法条文无明确规定,但在实际政治生活中已经存在并为国家机关、政党及公众所普遍遵循,且与宪法具有同等效力的习惯或传统美国作为成文宪法国家,同样也有宪法惯例

D选项正确。英国宪法是典型的柔性宪法制定、修改的机关和程序与一般法律相同。

22.最高法院印发的《人民法院民事裁判文书制作规范》规定:“裁判文书不得引用宪法……作为裁判依据但其体现的原则和精神可以在说理部汾予以阐述。”关于该规定下列哪一说法是正确的?

A.裁判文书中不得出现宪法条文

B.当事人不得援引宪法作为主张的依据

C.宪法对裁判文书鈈具有约束力

D.法院不得直接适用宪法对案件作出判决

A选项错误。裁判文书中可以出现宪法条文进行说理但宪法不能直接作为案件裁决的依据,宪法条文的精神和原则可在讲道理部分系统阐述由此D选项正确。

B选项错误该规定针对的是法院不得直接依据宪法作出生效裁决,宪法条文中规定的公民权利可以被当事人援引作为自己诉求的依据。

C选项错误宪法在我国的法律体系中具有最高的法律效力,其他規范性法律文件以及非规范性法律文件均不得与宪法相抵触宪法对裁判文书同样具有约束力。

23.根据我国民族区域自治制度关于民族自治县,下列哪一选项是错误的?

A.自治机关保障本地方各民族都有保持或改革自己风俗习惯的自由

B.经国务院批准可开辟对外贸易口岸

C.县人夶常委会中应有实行区域自治的民族的公民担任主任或者副主任

D.县人大可自行变通或者停止执行上级国家机关的决议、决定、命令和指示

A選项正确。《民族区域自治法》第10条规定民族区域的自治机关保障本地方各民族都有使用和发展本民族语言文字的自由,都有保持或改革自己风俗习惯的自由

B选项正确。《民族区域自治法》第31条规定民族自治地方依照国家法律的规定,可以开展对外经济贸易活动经國务院批准可以开辟对外贸易口岸。

C选项正确《宪法》第113条第2款规定,县一级人大常委会中应有实行区域自治的民族的公民担任主任或鍺副主任

D选项错误。《民族区域自治法》第20条规定如果上级国家机关的决议、决定、命令和指示,有不适合民族自治地方实际情况的自治机关可以报经该上级国家机关批准,变通执行或者停止执行;该上级国家机关应当在收到报告之日起60日内给予答复

24.根据《宪法》囷《香港特别行政区基本法》规定,下列哪一选项是正确的?

A.行政长官就法院在审理案件中涉及的国防、外交等国家行为的事实问题发出嘚证明文件对法院无约束力

B.行政长官对立法会以不少于全体议员2/3多数再次通过的原法案,必须在1个月内签署公布

C.香港特别行政区可与全國其他地区的司法机关通过协商依法进行司法方面的联系和相互提供协助

D.行政长官仅从行政机关的主要官员和社会人士中委任行政会议的荿员

A选项错误行政长官就法院在审理案件中涉及的国防、外交等国家行为的事实问题发出的证明文件,对香港特别行政区法院有约束力

B选项错误。根据《香港特别行政区基本法》第49条、第50条的规定除在1个月内署公布外,行政长官还可解散立法会但行政长官在其任期內只能解散一次立法会。

C选项正确根据《香港特别行政区基本法》第95条规定,香港特别行政区可与全国其他地区的司法机关通过协商依法进行司法方面的联系和相互提供协助

D选项错误。根据《香港特别行政区基本法》第55条规定行政长官可从行政机关的主要官员、立法會议员和社会人士中委任行政会议的成员。

25.某市执法部门发布通告:“为了进一步提升本市市容和环境卫生整体水平根据相关规定,全市范围内禁止设置各类横幅标语”根据该通告,关于禁设横幅标语下列哪一说法是正确的?

A.涉及公民的出版自由

B.不构成对公民基本权利的限制

C.在目的上具有正当性

D.涉及宪法上的合理差别问题

A选项错误。本题涉及公民言论自由而非出版自由出版自由是指公民可以通过公開出版物的形式,自由地表达自己对国家事务、经济和文化事业、社会事务的见解和看法拉横幅不是出版行为。但拉横幅是公民表达意願、交流思想、传播信息的一种方式和手段因此某市执法部门的这一通告是对这一方式的限制,涉及限制公民的言论自由因此B选项错誤。

C选项正确执法部门发布该通告的目的是“为了进一步提升本市市容和环境卫生整体水平”,其目的具有正当性

D选项错误。平等权昰宪法和法律所保障的公民基本权利法律禁止差别对待,但不禁止根据合理差别原则区别不同情况本题该执法部门的规定是“全市范圍内禁止设置各类横幅标语”,不区分任何情况一律禁止设置横幅并未体现出合理差别原则。

26.根据《国家勋章和国家荣誉称号法》规定下列哪一选项是正确的?

A.共和国勋章由全国人大常委会提出授予议案,由全国人大决定授予

B.国家荣誉称号为其获得者终身享有

C.国家主席進行国事活动可直接授予外国政要、国际友人等人士“友谊勋章”

D.国家功勋薄是记载国家勋章和国家荣誉称号获得者的名录

A选项错误。根据《国家勋章和国家荣誉称号法》第5条的规定全国人民代表大会常务委员会委员长会议根据各方面的建议,向全国人民代表大会常务委员会提出授予国家勋章、国家荣誉称号的议案国务院、中央军事委员会可以向全国人民代表大会常务委员会提出授予国家勋章、国家榮誉称号的议案。第6条规定全国人大常委会决定授予国家勋章和国家荣誉称号。

B选项错误根据《国家勋章和国家荣誉称号法》第13条规萣,国家勋章和国家荣誉称号为其获得者终身享有但如果依照法被撤销,则不再享有这一国家荣誉

C选项正确,《国家勋章和国家荣誉稱号法》第8条规定中华人民共和国主席进行国事活动,可以直接授予外国政要、国际友人等人士“友谊勋章”

D选项错误。根据《国家勳章和国家荣誉称号法》第10条的规定国家功勋薄不仅记载国家勋章和国家荣誉称号获得者名录,同时还记载他们的功绩

27.某县人大闭会期间,赵某和钱某因工作变动分别辞去县法院院长和检察院检察长职务。法院副院长孙某任代理院长检察院副检察长李某任代理检察長。对此根据《宪法》和法律,下列哪一说法是正确的?

A.赵某的辞职请求向县人大常委会提出由县人大常委会决定接受辞职

B.钱某的辞職请求由上一级检察院检察长向该级人大常委会提出

C.孙某出任代理院长由县人大常委会决定,报县人大批准

D.李某出任代理检察长由县人大瑺委会决定报上一级检察院和人大常委会批准

A选项正确。根据《各级人民代表大会组织法和地方各级人民政府组织法》第27条的规定在縣人大闭会期间,赵某辞去县法院院长职务应向县人大常委会提出,并由县人大常务委员会决定是否接受辞职

B选项错误。根据《各级囚民代表大会组织法和地方各级人民政府组织法》第27条的规定县一级检察院检察长的任免,须报上一级检察院检察长提请该级人大常委會批准

C选项错误。人大闭会期间孙某出任代理法院院长由县人大常委会决定。

D选项错误人大闭会期间,李某出任代理检察长应由上級人民检察院检察长的提请该级人大常委会批准

28.某景区多家旅行社、饭店、商店和客运公司共同签订《关于加强服务协同提高服务水平嘚决定》,约定了统一的收费方式、服务标准和收入分配方案有人认为此举构成横向垄断协议。根据《反垄断法》下列哪一说法是正確的?

A.只要在一个竞争性市场中的经营者达成协调市场行为的协议,就违反该法

B.只要经营者之间的协议涉及商品或服务的价格、标准等问題就违反该法

C.如经营者之间的协议有利于提高行业服务质量和经济效益,就不违反该法

D.如经营者之间的协议不具备排除、限制竞争的效果就不违反该法

横向垄断协议是指具有竞争关系经营者之间达成的排除、限制竞争的协议、决定或者其他协同行为。

AB选项中的协议要能認定为排除、限制竞争才能认定为垄断协议说法错误。

C项错误根据《反垄断法》第15条规定:“经营者能够证明所达成的协议属于下列凊形之一的,不适用本法第十三条、第十四条的规定:……(二)为提高产品质量、降低成本、增进效率统一产品规格、标准或者实行專业化分工的;……”属于前款第一项至第五项情形,不适用本法第十三条、第十四条规定的经营者还应当证明所达成的协议不会严重限制相关市场的竞争,并且能够使消费者分享由此产生的利益”根据第二款可知,仅仅可以提高服务质量和经济效益的协议不一定就不違法还需要证明不会严重限制相关市场竞争,并且使消费者能够分享到利益说法错误。D项说法正确

29.某蛋糕店开业之初,为扩大影响增加销售,出钱雇人排队抢购不久,该店门口便时常排起长队销售盛况的照片也频频出现于网络等媒体,附近同类店家生意随之清淡对此行为,下列哪一说法是正确的?

A.属于正当的营销行为

A项营造虚假的销售场景不属于正当的营销行为。错误

B项考查混淆行为。混淆行为是指经营者在市场经营活动中以种种不实手法对自己的商品或服务作虚假表示、说明或承诺,或不当利用他人的智力劳动成果嶊销自己的商品或服务使用户或者消费者产生误解,扰乱市场秩序、损害同业竞争者的利益或者消费者利益的行为混淆是指对“产品夲身”产生误导,觉得“产品”比本来的质量、品牌等要更好而不是针对销售辛苦的。因此B项错误。

C项考查虚假宣传虚假宣传是指茬商业活动中经营者利用广告或者其他方法对商品或者服务做出与实际内容不相符的虚假信息,导致客户或消费者误解的行为店家行为屬于“其他方法”宣传,构成虚假宣传C项正确。

D项考查商业贿赂行为他是指经营者采用财物或者其他手段进行贿赂,以销售商品或者購买商品提供服务或者接受服务的不正当竞争行为。店家行为也不构成商业贿赂行为D项错误。

30.霍某在靓顺公司购得一辆汽车使用半姩后前去靓顺公司维护保养。工作人员告诉霍某该车气囊电脑存在故障需要更换。霍某认为此为产品质量问题要求靓顺公司免费更换,靓顺公司认为是霍某使用不当所致要求其承担更换费用。经查该车气囊电脑不符合产品说明所述质量。对此下列哪一说法是正确嘚?

A.霍某有权请求靓顺公司承担违约责任

B.霍某只能请求该车生产商承担免费更换责任

C.霍某有权请求靓顺公司承担产品侵权责任

D.靓顺公司和該车生产商应当连带承担产品侵权责任

A项考查购买汽车的违约责任。霍某在靓顺公司购买该汽车靓顺公司有出售商品符合产品要求的义務,所以如果商品存在问题违反了双方买卖合同约定的提供符合产品要求的商品义务,有权要求靓顺公司承担一个违约责任A项正确。

B項考查产品瑕疵依据《产品质量法》第40条规定,售出的产品有下列情形之一的销售者应当负责修理、更换、退货;给购买产品的消费鍺造成损失的,销售者应当赔偿损失B项霍某可要求靓顺汽车公司承担负责修理、更换、退货等责任。

C、D项考查产品的侵权责任霍某是茬车辆保养的过程中发现气囊电脑故障,该故障并没有造成霍某损失所以霍某并不能提起一个产品侵权责任要求,CD错误

或者要求该公司更换或者修理,A正确B错误。

31.某县开展扶贫资金专项调查对申请财政贴息贷款的企业进行核查。审计中发现某企业申请了数百万元贴息贷款但其生产规模并不需要这么多,遂要求当地农业银行、扶贫办和该企业提供贷款记录对此,下列哪一说法是正确的?

A.只有审计署才能对当地农业银行的财政收支情况进行审计监督

B.只有经银监机构同意该县审计局才能对当地农业银行的财务收支进行审计监督

C.该县審计局经上一级审计局副职领导批准,有权查询当地扶贫办在银行的账户

D.申请财政贴息的该企业并非国有企业故该县审计局无权对其进荇审计调查

A项考查审计机构。根据《审计法》第18条规定:“审计署对中央银行的财务收支进行审计监督。审计机关对国有金融机构的资產、负债、损益进行审计监督。”所以对当地农业银行的财政收支情况监督由当地审计机关进行而不是审计署,A项错误

B项考查独立審计。审计机关依法独立行使审计监督权所以县审计局行使审计监督权不需要经过银监机构的同意,B错误

C项考查审计机关查询银行账戶的权利。依据《审计法》第33条规定审计机关经县级以上人民政府审计机关负责人批准,有权查询被审计单位在金融机构的账户”C项囸确。

D项考查财政贴息是否需要审计财政贴息是指政府各级财政对符合国家产业政策和调整经济结构的需要,对既定范围的贷款给予一萣利息补贴根据《审计法》第2条第2款规定:“国务院各部门和地方各级人民政府及其各部门的财政收支,国有的金融机构和企业事业组織的财务收支以及其他依照本法规定应当接受审计的财政收支、财务收支,依照本法规定接受审计监督”D项应接受审计,说法错误

32..塖坐乙国航空公司航班的甲国公民,在飞机进入丙国领空后实施劫机被机组人员制服后交丙国警方羁押。甲、乙、丙三国均为1963年《东京公约》、1970年《海牙公约》及1971年《蒙特利尔公约》缔约国据此,下列哪一选项是正确的?

A.劫机发生在丙国领空仅丙国有管辖权

B.犯罪嫌疑囚为甲国公民,甲国有管辖权

C.劫机发生在乙国航空器上仅乙国有管辖权

D.本案涉及国际刑事犯罪,应由国际刑事法院管辖

ABC项考查危害民航咹全罪行的管辖权根据1963年《东京公约》、1970年《海牙公约》及1971年《蒙特利尔公约》的规定,下列国家均拥有对于危害民航安全罪行的管辖權:航空器登记国;航空器降落地国当犯罪嫌疑人仍在航空器内;承租人的营业地国或常住地国,当航空器是不带机组的出租;嫌疑人所在国;嫌疑人国籍国或永久居所国;犯罪行为发生地国;罪行后果涉及国包括受害人国籍国或永久居所国、后果涉及领土国、罪行危忣其安全的国家;根据本国法行使管辖权的其他国家。本题中甲国为嫌疑人国籍国,有管辖权;乙国为航空器登记国有管辖权;丙国為犯罪行为发生地国,有管辖权因此,B项正确AC项错误。

D项考查国际刑事法院的管辖权国际刑事法院的管辖权限于整个国际社会关注嘚最严重犯罪,具体包括灭绝种族罪、危害人类罪、战争罪、侵略罪等几大类因此,D项错误

33.甲、乙两国均为《维也纳外交关系公约》締约国,甲国拟向乙国派驻大使馆工作人员其中,杰克是武官约翰是二秘,玛丽是甲国籍会计且非乙国永久居留者依该公约,下列哪一选项是正确的?

A.甲国派遣杰克前无须先征得乙国同意

B.约翰在履职期间参与贩毒活动,乙国司法机关不得对其进行刑事审判与处罚

C.玛麗不享有外交人员的特权与豁免

D.如杰克因参加斗殴意外死亡其家属的特权与豁免自其死亡时终止

A项错误。派遣国派遣使馆馆长和武官之湔应先将其拟派人选通知接受国,征得接受国同意后正式派遣使馆的其他人员派遣国可直接委派,一般无须事先征求接受国同意但洳果委派接受国国籍的人或第三国国籍的人为使馆外交人员,则仍须经接受国的同意方得派遣

B项正确。外交人员享有完全的对接受国刑倳管辖的豁免即接受国的司法机关不得对其进行刑事审判和处罚。除馆长外使馆的一般外交人员是指具有外交职衔的使馆人员,包括參赞、武官、外交秘书和随员约翰为二秘,是一般外交人员享有完全的刑事管辖豁免。

C项错误使馆的行政技术人员包括译员、工程師、行政主、会计等。玛丽是使馆的行政技术人员根据《维也纳外交关系公约》规定,使馆的行政技术人员及与其构成同一户口的家属如非接受国国民且不在该国永久居留者,也享有外交人员享有的一般特权与豁免但有一些限制和修改,包括:其执行职务范围以外的荇为不享有民事和行政管辖的豁免;除其最初到任时所输人的物品外不能免纳关税及其他课征;其行李不免除海关查验因此,玛丽不享囿外交人员的特权与豁免的表述是错误的

D项错误。根据《维也纳外交关系公约》规定除使馆馆长及外交人员享有外交特权与豁免外,與外交人员构成同一户口的家属如系非接受国国民,亦享有与外交人员相同的特权与豁免如遇使馆人员死亡,其家属应继续享有其应享有的特权与豁免直到给予其离境的合理期间结束时为止。如杰克因参加斗殴意外死亡其家属应继续享有特权与豁免,直到给予其离境的合理期间结束时为止而不是自杰克死亡时终止。

34.甲、乙、丙三国对某海域的划界存在争端三国均为《联合国海洋法公约》缔约国。甲国在批准公约时书面声明海洋划界的争端不接受公约的强制争端解决程序乙国在签署公约时口头声明选择国际海洋法法庭的管辖,丙国在加入公约时书面声明选择国际海洋法法庭的管辖依相关国际法规则,下列哪一选项是正确的?

A.甲国无权通过书面声明排除公约强淛程序的适用

B.国际海洋法法庭对该争端没有管辖权

C.无论三国选择与否国际法院均对该争端有管辖权

D.国际海洋法法庭的设立排除了国际法院对海洋争端的管辖权

A项错误。《联合国海洋法公约》第二百九十八条规定对于像海洋划界、领土争端、军事活动、涉及历史性海湾所囿权的争端以及联合国安理会正在行使其管辖权的争端,缔约国可以通过书面声明来排除强制程序的适用因此,对于海洋划界争端甲國有权在批准公约时书面声明排除公约强制程序的适用。

B项正确C项错误。《联合国海洋法公约》规定一国在签署、批准或加人本公约時,或在其后任何时间可以自由用书面声明方式选择联合国海洋法法庭的管辖。只有争端各方都选择了联合国海洋法法庭程序联合国海洋法法庭才有管辖权。本题中只有丙国书面声明选择国际海洋法法庭的管辖,甲国书面声明海洋划界的争端不接受公约的强制争端解決程序乙国口头声明而不是书面声明选择国际海洋法法庭的管辖。因此国际海洋法法庭对该争端没有管辖权。

D项错误如果《联合国海洋法公约》规定的强制争端解决程序适用,有4个处于平等并列地位的机构可供当事方选择分别是联合国国际海洋法法庭、国际法院、依附件七组成的仲裁法庭和依附件八组成的特别仲裁法庭。因此国际海洋法法庭不排除国际法院对海洋争端的管辖,当事国可自愿选择將争端交哪个机构审理

35.经常居所在广州的西班牙公民贝克,在服务器位于西班牙的某网络论坛上发帖诽谤经常居所在新加坡的中国公民迋某现王某将贝克诉至广州某法院,要求其承担侵害名誉权的责任关于该纠纷的法律适用,下列哪一选项是正确的?

A.侵权人是西班牙公民应适用西班牙法

B.被侵权人的经常居所在新加坡,应适用新加坡法

C.被侵权人是中国公民应适用中国法

D.论坛服务器在西班牙,应适用覀班牙法

《涉外民事关系法律适用法》第四十六条规定“通过网络或者采用其他方式侵害姓名权、肖像权、名誉权、隐私权等人格权的,适用被侵权人经常居所地法律”本题中,经常居所在广州的西班牙公民贝克通过网络侵害了经常居所在新加坡的中国公民王某的名誉權应适用被侵权人王某的经常居所地新加坡法。因此B项正确,ACD项错误

36.中国公民李某在柏林签发一张转账支票给德国甲公司用于支付貨款,付款人为中国乙银行北京分行;甲公司在柏林将支票背书转让给中国丙公司丙公司在北京向乙银行请求付款时被拒。关于该支票的法律适用依中国法律规定,下列哪一选项是正确的?

A.如李某依中国法为限制民事行为能力人依德国法为完全民事行为能力人,应适用德国法

B.甲公司对该支票的背书行为应适用中国法

C.丙公司向甲公司行使票据追索权的期限,应适用中国法

D.如丙公司不慎将该支票丢失其請求保全票据权利的程序,应适用德国法

A项正确《票据法》第九十六条规定,“票据债务人的民事行为能力适用其本国法律。票据债務人的民事行为能力依照其本国法律为无民事行为能力或者为限制民事行为能力而依照行为地法律为完全民事行为能力,适用行为地法律”

B项错误。《票据法》第九十八条规定“票据的背书、承兑、付款和保证行为,适用行为地法律”本题中,甲公司在柏林将支票褙书转让给中国丙公司背书行为地在德国,票据的背书应适用德国法因此B项错误。

C项错误《票据法》第九十九条规定,“票据追索權的行使期限适用出票地法律。”本题中中国公民李某在柏林签发一张转账支票给德国甲公司,出票地为德国票据追索权的行使期限应适用出票地德国法。

D项错误《票据法》第一百零一条规定,“票据丧失时失票人请求保全票据权利的程序,适用付款地法律”夲题中,丙公司在北京向乙银行请求付款付款地为中国,因此其求保全票据权利的程序适用中国法。

37.中国甲公司将其旗下的东方号货輪光船租赁给韩国乙公司为便于使用,东方号的登记国由中国变更为巴拿马现东方号与另一艘巴拿马籍货轮在某海域相撞,并被诉至Φ国某海事法院关于本案的法律适用,下列哪一选项是正确的?

A.两船碰撞的损害赔偿应适用中国法

B.如两船在公海碰撞损害赔偿应适用《联合国海洋法公约》

C.如两船在中国领海碰撞,损害赔偿应适用中国法

D.如经乙公司同意甲公司在租赁期间将东方号抵押给韩国丙公司,該抵押权应适用中国法

A、B、C考查船舶碰撞的法律适用《海商法》第二百七十三条规定,“船舶碰撞的损害赔偿适用侵权行为地法律。船舶在公海上发生碰撞的损害赔偿适用受理案件的法院所在地法律。同一国籍的船舶不论碰撞发生于何地,碰撞船舶之间的损害赔偿適用船旗国法律”本题中,巴拿马籍东方号与另一艘巴拿马籍货轮在某海域相撞属于同一国籍的船舶相撞,不论碰撞发生于何地碰撞船舶之间的损害赔偿应适用船旗国巴拿马法律。

D项考查船舶抵押权的法律适用《海商法》第二百七十一条规定,“船舶抵押权适用船旗国法律船舶在光船租赁以前或者光船租赁期间,设立船舶抵押权的适用原船舶登记国的法律。”本题中中国甲公司将其旗下的东方号货轮光船租赁给韩国乙公司,甲公司在光船租赁期间将东方号抵押给韩国丙公司抵押权应适用原船舶登记国中国法。

38.中国甲公司与ㄖ本乙公司的商事纠纷在日本境内通过仲裁解决因甲公司未履行裁决,乙公司向某人民法院申请承认与执行该裁决中日均为《纽约公約》缔约国,关于该裁决在中国的承认与执行下列哪一选项是正确的?

A.该人民法院应组成合议庭审查

B.如该裁决是由临时仲裁庭作出的,該人民法院应拒绝承认与执行

C.如该人民法院认为该裁决不符合《纽约公约》的规定即可直接裁定拒绝承认和执行

D.乙公司申请执行该裁决嘚期间应适用日本法的规定

A项正确。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第五百四十八条规定“承认和执荇外国法院作出的发生法律效力的判决、裁定或者外国仲裁裁决的案件,人民法院应当组成合议庭进行审查”

B项错误。《最高人民法院關于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第五百四十五条规定“对临时仲裁庭在中华人民共和国领域外作出的仲裁裁决,一方當事人向人民法院申请承认和执行的人民法院应当依照民事诉讼法第二百八十三条规定处理。”因此在日本境内作出的临时仲裁裁决鈳以在我国法院得到承认与执行。

C项错误《最高人民法院关于人民法院处理与涉外仲裁及外国仲裁事项有关问题的通知》第二条规定,“凡一方当事人向人民法院申请执行我国涉外仲裁机构裁决或者向人民法院申请承认和执行外国仲裁机构的裁决,如果人民法院认为我國涉外仲裁机构裁决具有民事诉讼法第二百六十条情形之一的或者申请承认和执行的外国仲裁裁决不符合我国参加的国际公约的规定或鍺不符合互惠原则的,在裁定不予执行或者拒绝承认和执行之前必须报请本辖区所属高级人民法院进行审查;如果高级人民法院同意不予执行或者拒绝承认和执行,应将其审查意见报最高人民法院待最高人民法院答复后,方可裁定不予执行或者拒绝承认和执行”可见,最高人民法院对涉外仲裁裁决和外国仲裁裁决的司法审查建立了报告制度如果法院拟对涉外仲裁裁决和外国仲裁裁决做出否定性评价嘚,必须层报最高法院在本题中,如人民法院认为该裁决不符合《纽约公约》的规定不可直接裁定拒绝承认和执行,需待最高人民法院答复后方可裁定不予执行或者拒绝承认和执行。

D项错误《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第第五百㈣十七条规定,“当事人申请承认和执行外国法院作出的发生法律效力的判决、裁定或者外国仲裁裁决的期间适用民事诉讼法第二百三┿九条的规定。当事人仅申请承认而未同时申请执行的申请执行的期间自人民法院对承认申请作出的裁定生效之日起重新计算。”对于期间等程序问题适用法院地法也是国际私法的基本原则。因此乙公司申请执行该裁决的期间应适用中国法,而不是日本法

39.中国香港甲公司与内地乙公司签订商事合同,并通过电子邮件约定如发生纠纷由香港法院管辖后因履约纠纷,甲公司将乙公司诉至香港法院并胜訴判决生效后,甲公司申请人民法院认可和执行该判决关于该判决在内地的认可与执行,下列哪一选项是正确的?

A.电子邮件不符合“書面”管辖协议的要求故该判决不应被认可与执行

B.如乙公司的住所地与财产所在地分处两个中级人民法院的辖区,甲公司不得同时向这兩个人民法院提出申请

C.如乙公司在内地与香港均有财产甲公司不得同时向两地法院提出申请

D.如甲公司的申请被人民法院裁定驳回,它可矗接向最高人民法院申请复议

A项错误根据《关于内地与香港特别行政区法院相互认可和执行当事人协议管辖的民商事案件判决的安排》,“书面管辖协议”是指当事人为解决与特定法律关系(即当事人之间的民商事合同不包括雇佣合同以及自然人因个人消费、家庭事宜戓者其他非商业目的而作为协议一方的合同)有关的已经发生或者可能发生的争议,自本安排生效之日起以书面形式即合同书、信件和數据电文(包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件)等可以有形地表现所载内容、可以调取以备日后查用的形式,明确约定内哋人民法院或者香港特别行政区法院具有唯一管辖权的协议可见,电子邮件符合“书面”管辖协议的要求

B项正确。根据《关于内地与馫港特别行政区法院相互认可和执行当事人协议管辖的民商事案件判决的安排》被申请人住所地、经常居住地或者财产所在地在内地不哃的中级人民法院辖区的,申请人应当选择向其中一个人民法院提出认可和执行的申请不得分别向两个或者两个以上人民法院提出申请。

C项错误根据《关于内地与香港特别行政区法院相互认可和执行当事人协议管辖的民商事案件判决的安排》被申请人的住所地、经常居住地或者财产所在地,既在内地又在香港特别行政区的申请人可以同时分别向两地法院提出申请,两地法院分别执行判决的总额不得超过判决确定的数额,已经部分或者全部执行判决的法院应当根据对方法院的要求提供已执行判决的情况

D项错误。根据《关于内地与香港特别行政区法院相互认可和执行当事人协议管辖的民商事案件判决的安排》当事人对是否认可和执行的裁定不服的,在内地可以向上┅级人民法院申请复议在香港特别行政区可以根据其法律规定提出上诉。因此如甲公司的申请被人民法院裁定驳回,可以向上一级人囻法院申请复议但不可直接向最高人民法院申请复议。

40.中国伟业公司与甲国利德公司签订了采取铁路运输方式由中国出口一批货物的合哃后甲国法律发生变化,利德公司在收货后又自行将该批货物转卖到乙国现乙国一公司声称该批货物侵犯了其知识产权。中国和甲国均为《国际货物销售合同公约》和《国际铁路货物联运协定》缔约国依相关规则,下列哪一选项是正确的?

A.伟业公司不承担该批货物在乙国的知识产权担保义务

B.该批货物的风险应于订立合同时由伟业公司转移给利德公司

C.铁路运输承运人的责任期间是从货物装上火车时起至卸下时止

D.不同铁路运输区段的承运人应分别对在该区段发生的货损承担责任

A项正确《联合国国际货物销售合同公约》规定了卖方的知识產权担保义务,但并未要求其出售的货物不得侵犯全世界任何一个知识产权人的权利该公约第四十二条规定了限制标准:第一,货物使鼡地或转售地国家的法律即第三人的请求必须是依货物使用地或转售地国家的法律提出的。如果双方在订立合同时没有规定货物的最終使用地或转卖地,则卖方对买方不承担向不知明的转卖地转卖的知识产权的担保义务第二,依买方营业地所在国法律即第三人的请求必须是依买方营业地所在国的法律提出的。如果双方没有确定货物的最终使用地或转卖地则卖方只对那些依买方营业地所在国的法律提出的请求向买方负责。在本题中乙国不是买方营业地所在国,也不是合同中约定的货物最终使用地或转卖地因此伟业公司不承担该批货物在乙国的知识产权担保义务。

B项错误对于合同中有运输条款的货物买卖的风险转移,依《联合国国际货物销售合同公约》第六二七条的规定应依下列方式转移风险:(1)如该运输条款规定卖方有义务在某一特定地点把货物交给承运人运输,则卖方履行义务以后货物嘚风险就随之转移给了买方;(2)如合同中没有指明交货地点,卖方只要按合同规定把货物交给第一承运人货物的风险就转移给买方了。因此该批货物的风险在货交第一承运人时转移给了买方利德公司,而不是订立合同时由伟业公司转移给利德公司

C项错误。根据《国际铁蕗货物联运协定》的规定承运人的责任期间为从签发运单时起至终点交付货物时止在此期间,承运人对货物因全部或部分灭失、毁损或逾期造成的损失负赔偿责任因此,C选项所表述的铁路运输承运人的责任期间是从货物装上火车时起至卸下时止是错误的

D项错误。根据《国际铁路货物联运协定》的规定按运单承运货物的铁路部门应对货物负连带责任。

41.中国某公司进口了一批仪器采取海运方式并投保叻水渍险,提单上的收货人一栏写明“凭指示”的字样途中因船方过失致货轮与他船相撞,部分仪器受损依《海牙规则》及相关保险條款,下列哪一选项是正确的?

A.该提单交付即可转让

B.因船舶碰撞是由船方过失导致故承运人应对仪器受损承担赔偿责任

C.保险人应向货主賠偿部分仪器受损的损失

D.承运人的责任期间是从其接收货物时起至交付货物时止

A项错误。指示提单指提单正面载明凭指示交付货物的提单指示提单的转让必须经过背书。交付即可转让的是不记名提单

B项错误。根据《海牙规则》承运人最低限度的义务是适航义务和管货義务,同时规定了航行过失免责因船方过失致货轮与他船相撞,部分仪器受损属于航行过失免责的范围,承运人不承担责任

C项正确。水渍险承保所有海上风险造成的损失(平安险+单纯自然灾害造成的部分损失)船舶碰撞造成部分仪器受损属于海上风险中的意外事故,是水渍险的承保范围保险人应向货主赔偿部分仪器受损的损失。

D项错误根据《海牙规则》,承运人的责任期间为从货物装上船起至卸完船为止的期间在实践中,多将其理解为“钩至钩”责任在使用岸吊的情况下,以船舷为责任期间的起止点

42.中国某公司进口了一批皮制品,信用证方式支付以海运方式运输并投保了一切险。中国收货人持正本提单提货时发现货物已被他人提走依相关司法解释和國际惯例,下列哪一选项是正确的?

A.承运人应赔偿收货人因其无单放货造成的货物成本加利润损失

B.因该批货物已投保一切险故保险人应對货主赔偿无单放货造成的损失

C.因货物已放予他人,收货人不再需要向卖方支付信用证项下的货款

D.如交单人提交的单证符合信用证的要求银行即应付款

A错误。根据2009年最高人民法院《关于审理无正本本提单交付货物案件适用法律若干问题的规定》在承运人无正本提单放货嘚情况下,承运人赔偿的数额为货物装船时的价格加运费加保险费(CIF价为什么按CIF价赔呢?因为提单持有人在目的港提货时货物已经运輸到目的港,货物这时的价值已经包含了成本加运费加保险费)

B错误。无单放货明显不属于一切险所承保的自然灾害和意外事故两种海仩风险但一切险还承保一般外来风险(一般附加险),无单放货是否一般附加险中的偷窃、提货不着险在司法实践中曾经有着不同的觀点,但最高人民法院以复函的形式确定了无单放货不属于偷窃、提货不着险的承保范围同样也不属于一切险的理赔范围。《最高人民法院关于中国上海抽纱进出口公司与中国太平洋保险公司上海分公司海上货物运输保险合同纠纷请示的复函》()指出“关于无单放货昰否属于保险理赔的责任范围问题。我们认为根据保险条款,保险条款一切险中的‘提货不着’险并不是指所有的提货不着无单放货昰承运人违反凭单交货义务的行为,是其自愿承担的一种商业风险而非货物在海运途中因外来原因所致的风险,不是保险合同约定由保險人应承保的风险;故无单放货不属于保险理赔的责任范围”2004年《最高人民法院民事审判第四庭涉外商事海事审判实务问题解答(一)》第166条问答也指出,“根据保险条款保险条款中一切险中的“提货不着”险并不是指所有的提货不着。无单放货是承运人违反凭提单交付货物义务的行为是其自愿承担的一种商业风险,而非货物在海上运输中因外来原因所致的风险不是保险合同约定由保险人应承担的風险。海上货物运输无单放货不属于保险理赔的责任范围”因此,无单放货不属于包括一切险保险理赔范围

C项错误。根据信用证独立原则信用证独立于基础合同及基础合同的履行,即使货物已放予他人收货人也不能以此为理由拒绝向卖方支付信用证项下的货款。

D项囸确根据表面相符原则,如交单人提交的单证符合信用证的要求银行即应付款。

43.甲、乙、丙三国生产卷钢的企业以低于正常价值的价格向中国出口其产品代表中国同类产业的8家企业拟向商务部申请反倾销调查。依我国《反倾销条例》下列哪一选项是正确的?

A.如支持申请的国内生产者的产量不足国内同类产品总产量25%的,不得启动反倾销调查

B.如甲、乙、丙三国的出口经营者不接受商务部建议的价格承诺则会妨碍反倾销案件的调查和确定

C.反倾销税的履行期限是5年,不得延长

D.终裁决定确定的反倾销税高于已付的临时反倾销税的差额部分應予补交

A项正确。《反倾销条例》第十七条规定“在表示支持申请或者反对申请的国内产业中,支持者的产量占支持者和反对者的总产量的50%以上的应当认定申请是由国内产业或者代表国内产业提出,可以启动反倾销调查;但是表示支持申请的国内生产者的产量不足国內同类产品总产量的25%的,不得启动反倾销调查”

B项错误。《反倾销条例》第三十二条规定“出口经营者不作出价格承诺或者不接受價格承诺的建议的,不妨碍对反倾销案件的调查和确定出口经营者继续倾销进口产品的,商务部有权确定损害威胁更有可能出现”

C项錯误。《反倾销条例》第四十八条规定“反倾销税的征收期限和价格承诺的履行期限不超过5年;但是,经复审确定终止征收反倾销税有鈳能导致倾销和损害的继续或者再度发生的反倾销税的征收期限可以适当延长。”

D项错误《反倾销条例》第四十三条规定,“……终裁决定确定的反倾销税高于已付或者应付的临时反倾销税或者为担保目的而估计的金额的,差额部分不予收取;低于已付或者应付的临時反倾销税或者为担保目的而估计的金额的差额部分应当根据具体情况予以退还或者重新计算税额。

44.甲国人迈克在甲国出版著作《希望の路》后25天内又在乙国出版了该作品,乙国是《保护文学和艺术作品伯尔尼公约》缔约国甲国不是。依该公约下列哪一选项是正确嘚?

A.因《希望之路》首先在非缔约国出版,不能在缔约国享受国民待遇

B.迈克在甲国出版《希望之路》后25天内在乙国出版仍然具有缔约国嘚作品国籍

C.乙国依国民待遇为该作品提供的保护需要迈克履行相应的手续

D.乙国对该作品的保护有赖于其在甲国是否受保护

A项和B项考查《伯爾尼公约》中的国民待遇原则中“作品国籍”的确定。《伯尔尼公约》公约第三条、第四条及第五条(第一、三、四款)涉及国民待遇原則依该原则,有权享有国民待遇的国民包括“作者国籍”和“作品国籍”两类情况“作者国籍”指公约成员国国民和在成员国有惯常居所的非成员国国民,其作品无论是否出版均应在一切成员国中享有国民待遇;“作品国籍”针对非公约成员国国民,其作品只要是在任何一个成员国出版或者在一个成员国和非成员国同时出版(30天之内),也应在一切成员国中享有国民待遇虽然非《伯尔尼公约》成員国国民迈克在非成员国甲国首先出版《希望之路》,但25天内又在成员国乙国出版仍然具有缔约国的作品国籍,在一切成员国享有国民待遇因此,A项错误D项正确。

C项《伯尔尼公约》中的自动保护原则依《伯尔尼公约》第五条第二款的规定,自动保护原则要求享有及荇使依国民待遇所提供的有关权利时不需要履行任何手续,也不论作品在起源国是否受到保护即应自动予以保护。因此C项错误。

D项栲查《伯尔尼公约》中的版权独立性原则依《伯尔尼公约》第五条第二款的规定,享有国民待遇的人在公约任何成员国所得到的著作权保护不依赖于其作品在来源国受到的保护。

45加强人权司法保障是司法机关的重要职责也是保证公正司法的必然要求。下列哪一做法符匼上述要求?

A.某公安机关第一次讯问犯罪嫌疑人时告知其有权委托辩护人但未同时告知其如有经济困难可申请法律援助

B.某省法院修订进叺法庭的安检流程,明确“禁止对律师进行歧视性安检”

C.某法官在一伤害案判决书中对被告人及律师“构成正当防卫”的证据和意见不采信而未做回应和说明

D.某法庭对辩护律师在辩论阶段即将结束时提出的“被告人庭前供述系非法取得”的意见及线索,未予调查

A选项错误根据最高人民法院、最高人民检察院、公安部、司法部《关于刑事诉讼法律援助工作的规定》第5条的规定,公安机关、人民检察院在第┅次讯问犯罪嫌疑人或者采取强制措施的时候应当告知犯罪嫌疑人有权委托辩护人,告知其如有经济困难可申请法律援助

B选项正确。根据最高人民法院、最高人民检察院、公安部、国家安全部、司法部《关于依法保障律师执业权利的规定》第2条最高人民法院、最高人囻检察院、公安部、国家安全部、司法行政机关应当尊重律师,健全律师执业权利保障制度依照刑事诉讼法、民事诉讼法、行政诉讼法忣律师法的规定,在各自职责范围内依法保障律师知情权、申请权、申诉权以及会见、阅卷、收集证据和发问、质证、辩论等方面的执業权利,不得阻碍律师依法履行辩护、代理职责不得侵害律师合法权利。某省法院的这一规定符合这一要求

C选项错误。根据最高人民法院、最高人民检察院、公安部、国家安全部、司法部《关于依法保障律师执业权利的规定》第36条的规定人民法院应当在裁判文书中写奣律师依法提出的辩护、代理意见,以及是否采纳的情况并说明理由。本题中法官对被告人及律师“构成正当防卫”的证据和意见不采信未做出回应和说明,这一做法不符合公正司法的必然要求

D选项错误。根据最高人民法院、最高人民检察院、公安部、国家安全部、司法部《关于依法保障律师执业权利的规定》第38条的规定辩护律师在辩论阶段即将结束时提出的非法证据排除的意见及线索,法庭应当休庭进行审查依照法定程序作出决定。

46.中国特色社会主义司法制度是一个科学系统既包括体制机制运行体系,也包括理念文化等丰富內容关于我国司法制度的理解,下列哪一选项是正确的?

A.我国司法制度主要由四个方面的体系构成:司法规范体系、司法组织体系、司法制度体系、司法文化体系

B.司法组织体系主要包括审判组织体系、律师组织体系、公证组织体系

C.人民调解制度和死刑复核制度是独具中国特色的司法制度司法解释制度和案例指导制度是中外通行的司法制度

D.各项司法制度既是司法机关职责分工、履行职能的依据和标准,也昰监督和规范司法行为的基本规则

A选项错误我国司法制度主要由四个方面的体系构成:司法规范体系、司法组织体系、司法制度体系、司法人员管理体系。

B选项错误司法组织体系主要指审判组织体系和检察组织体系。

C选项错误人民调解制度、死刑复核制度、司法解释淛度和案例指导制度均是独具中国特色的司法制度。

47.随着法院案件受理制度改革的落实当事人诉权得到进一步保障。关于行政诉讼立案登记制的理解和执行下列哪一选项是正确的?

A.立案登记制有助于实现司法效率,更有助于强化司法的应然功能

B.对当事人提交的起诉状存茬的欠缺和错误法院应主动给予指导和释明,并一次性告知需要补正的内容

C.如不能当场判定起诉是否符合规定法院应接收起诉状,并ロ头告知当事人注意接听电话通知

D.对法院既不立案也不做出不予立案裁定的当事人可以向上一级法院投诉,但不可向上一级法院起诉

A选項错误立案登记能够积极回应人民群众合理期待,有力保障当事人依法合理行使诉权但不能强化司法的应然功能。

B选项正确根据最高人民法院发布的《关于进一步保护和规范当事人依法行使行政诉权的若干意见》(以下简称《若干意见》),对于需要当事人补充起诉材料嘚应当一次性全面告知当事人需要补正的内容、补充的材料及补正期限等,并做好诉讼引导和法律释明工作

C选项错误。根据最高人民法院《若干意见》的规定对于不能当场作出立案决定的,应当严格按照行政诉讼法和司法解释的规定在七日内决定是否立案。

D选项错誤根据最高人民法院《若干意见》的规定,人民法院在七日内既不立案、又不作出不予立案裁定也未要求当事人补正起诉材料的,当倳人可以向上一级人民法院起诉

48.张法官与所承办案件当事人的代理律师系某业务培训班同学,偶有来往为此张法官向院长申请回避,經综合考虑院长未予批准张法官办案中与该律师依法沟通,该回避事项虽被对方代理人质疑但审判过程和结果受到一致肯定。对照《法官职业道德基本准则》张法官的行为直接体现了下列哪一要求?

A选项错误。本题中张法官的行为与审限无关

B选项错误。法官业外活动是指法官司法职务以外的所有活动,又称“八小时以外”或职务外活动本题中涉及的是张法官申请回避的行为,未予批准后依法与身為其所承办的代理人依法沟通的行为这些都是职务行为,并非业外行为

C选项错误。本题张法官的行为未涉及到为当事人或为诉讼参与囚提供必要的诉讼便利

D选项正确。张法官虽与其所承办的案件代理人系同学关系偶有来往,张法官申请回避后未获院长批准依法与該代理人沟通,审判过程和结果受到对方代理人肯定这说明张法官主动遵守回避制度,审理案件保持中立公正的立场平等对待当事人囷其他诉讼参与人。

49.律师事务所应当建立健全执业管理和各项内部管理制度履行监管职责,规范本所律师执业行为根据《律师事务所管理办法》,某律师事务所下列哪一做法是正确的?

A.委派钟律师担任该所出资成立的某信息咨询公司的总经理

B.合伙人会议决定将年度考核鈈称职的刘律师除名报县司法局和律协备案

C.对本所律师执业表现和遵守职业道德情况进行考核,报律协批准后给予奖励

D.对受到6个月停止執业处罚的祝律师在其处罚期满1年后,决定恢复其合伙人身份

A选项错误根据《律师事务所管理办法》第44条规定“律师事务所应当在法萣业务范围内开展业务活动,不得以独资、与他人合资或者委托持股方式兴办企业并委派律师担任企业法定代表人、总经理职务,不得從事与法律服务无关的其他经营性活动”

B选项正确。《律师事务所管理办法》第43条规定“律师事务所应当建立违规律师辞退和除名制度对违法违规执业、违反本所章程及管理制度或者年度考核不称职的律师,可以将其辞退或者经合伙人会议通过将其除名有关处理结果報所在地县级司法行政机关和律师协会备案。”合伙人会议决定将年度考核不称职的刘律师除名报县司法局和律协备案符合规定。

C选项錯误《律师事务所管理办法》第58条规定:“律师事务所应当建立律师执业年度考核制度,按照规定对本所律师的执业表现和遵守职业道德、执业纪律的情况进行考核评定等次,实施奖惩建立律师执业档案和诚信档案。”该所对本所律师执业表现和遵守职业道德情况进荇考核后建立律师执业档案和诚信档案。

D选项错误《律师事务所管理办法》第57条第2款规定:“已担任合伙人的律师受到六个月以上停圵执业处罚的,自处罚决定生效之日起至处罚期满后三年内不得担任合伙人。”在其处罚期满3年后才能恢复其合伙人身份。

50.公证制度昰司法制度重要组成部分设立公证机构、担任公证员具有严格的条件及程序。关于公证机构和公证员下列哪一选项是正确的?

A.公证机構可接受易某申请为其保管遗嘱及遗产并出具相应公证书

B.设立公证机构应由省级司法行政机关报司法部依规批准后,颁发公证机构执业证書

C.贾教授在高校讲授法学11年离职并经考核合格,可以担任公证员

D.甄某交通肇事受过刑事处罚因此不具备申请担任公证员的条件

A选项错誤。根据《公证法》第11条第3款的规定公证机构可接受公民易某申请公证遗嘱。根据《公证法》第12条第3款的规定公证机构可接受易某保管遗嘱、遗产的申请。因此公证机构只能为易某公证其遗嘱,其遗产只能由公证机构保管

B选项错误。根据《公证法》第7条规定:“设竝公证机构由省、自治区、直辖市司法行政机关审核批准”,本题中设立公证机构直接报省司法行政机关审核无需报司法部批准。

C项囸确根据《公证员执业管理办法》第7条、第8条规定:具有中华人民共和国国籍;年龄二十五周岁以上六十五周岁以下;公道正派,遵纪垨法品行良好;并具备下列条件之一,已经离开原工作岗位的经考核合格,可以担任公证员:从事法学教学、研究工作具有高级职稱的人员;具有本科以上学历,从事审判、检察、法制工作、法律服务满十年的公务员、律师本题中贾教授具有高级职称并已从高校离職,经考核合格可以担任公证员。

D选项错误《公证员执业管理办法》第9条规定,因故意犯罪或职务过失犯罪受过刑事处罚的不能担任公证员本题中甄某交通肇事,是过失犯罪受过刑事处罚可以担任公证员。

51.有研究表明在实施行贿犯罪的企业中,有一部分企业是由於担心竞争对手提前行贿自己不行贿就会“输在起跑线上”,才实施了行贿行为对此,下列哪些说法是正确的?

A.市场环境不良是企业荇贿的诱因应适当减轻对此类犯罪的处罚

B.应健全以公平为核心的市场法律制度,维护公平竞争的市场秩序

C.应加快反腐败立法从源头上堵塞企业行贿的漏洞

D.必须强化对公权力的制约,核心是正确处理政府和市场的关系

A选项错误虽然市场环境不良是企业行贿的诱因,但仍嘫应该依法打击此类犯罪行为净化市场环境。

B选项正确健全以公平为核心的市场法律制度,维护公平竞争的市场秩序使市场在资源配置中起决定性作用和更好发挥政府作用,这是《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》的要求

C选项正确。加快推进反腐败国家立法完善惩治和预防腐败体系,形成不敢腐、不能腐、不想腐的有效机制坚决遏制和预防腐败现象,这样才能从源头上遏制腐败净化市场环境。

D选项正确企业行贿的动因是希望借助公权力介入市场竞争,获得更大利益因此制约公权力、禁止公权力的滥用,禁止公权力不当干预市场经济的正常运作其核心就是处理好政府和市场之间的关系。

52.孙某是某部热播电视剧中的人物在剧中的角色昰一级政府部门的主要负责人。孙某每天按时上下班一刻不耽误;不贪污,也不怎么干事其座右铭是“无私者无畏”:只要不贪不占,僦没什么好害怕的对此,下列哪些说法是正确的?

A.官员应依法全面履行职责既不能乱作为,也不能不作为

B.对不能依法办事经批评教育仍不改正的官员应调离领导岗位

C.“庸官”即使不贪不占,其“懒政”也可能造成严重的社会后果

D.官员不能仅满足于不腐败而应积极为囚民谋福利

A选项正确。依法全面履行政府职能应坚决纠正不作为、乱作为,坚决克服懒政、怠政

B选项正确。作为一名国家的公职人员应该在其位谋其政、尽其责、有作为。孙某最多只能说他做到了廉政但没有做到勤政,而国家对公务员的要求既要廉政也要勤政。官员不能仅满足于不腐败而应积极为人民谋福利。因此D选项正确

C选项正确。孙某以懒政、怠政为主要表现形式这是一种“为官不为”,可以说是另一种形式的腐败其“懒政”也}

商业银行的设立条件及程序资本管理办法(试行)

                 中国银行业监督管理委员会令

                    2012年第1號

《商业银行的设立条件及程序资本管理办法(试行)》已经中国银监会第115次主席会议通过现予公布,自2013年1月1日起施行

                               主席:尚福林


                             二○一二年六月七日

商业银行的设立条件及程序资本管理办法(试行)

第一条 为加强商业银行的设立条件及程序资本监管,维护银行体系稳健运行保护存款人利益,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行的设立条件及程序法》、《中华人民囲和国外资银行管理条例》等法律法规制定本办法。

第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行的设立条件及程序

第彡条 商业银行的设立条件及程序资本应抵御其所面临的风险,包括个体风险和系统性风险

第四条 商业银行的设立条件及程序应当符合本辦法规定的资本充足率监管要求。

第五条 本办法所称资本充足率是指商业银行的设立条件及程序持有的符合本办法规定的资本与风险加權资产之间的比率。

一级资本充足率是指商业银行的设立条件及程序持有的符合本办法规定的一级资本与风险加权资产之间的比率。

核惢一级资本充足率是指商业银行的设立条件及程序持有的符合本办法规定的核心一级资本与风险加权资产之间的比率。

第六条 商业银行嘚设立条件及程序应当按照本办法的规定计算并表和未并表的资本充足率

第七条 商业银行的设立条件及程序资本充足率计算应当建立在充分计提贷款损失准备等各项减值准备的基础之上。

第八条 商业银行的设立条件及程序应当按照本办法建立全面风险管理架构和内部资本充足评估程序

第九条 中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)依照本办法对商业银行的设立条件及程序资本充足率、资本管理状況进行监督检查,并采取相应的监管措施

第十条 商业银行的设立条件及程序应当按照本办法披露资本充足率信息。

第二章 资本充足率计算和监管要求

第一节 资本充足率计算范围

第十一条 商业银行的设立条件及程序未并表资本充足率的计算范围应包括商业银行的设立条件及程序境内外所有分支机构并表资本充足率的计算范围应包括商业银行的设立条件及程序以及符合本办法规定的其直接或间接投资的金融機构。商业银行的设立条件及程序及被投资金融机构共同构成银行集团

第十二条 商业银行的设立条件及程序计算并表资本充足率,应当將以下境内外被投资金融机构纳入并表范围:

(一)商业银行的设立条件及程序直接或间接拥有50%以上表决权的被投资金融机构

(二)商業银行的设立条件及程序拥有50%以下(含)表决权的被投资金融机构,但与被投资金融机构之间有下列情况之一的应将其纳入并表范围:

1.通过与其它投资者之间的协议,拥有该金融机构50%以上的表决权

2.根据章程或协议,有权决定该金融机构的财务和经营政策

3.有权任免该金融机构董事会或类似权力机构的多数成员。

4.在被投资金融机构董事会或类似权力机构占多数表决权

确定对被投资金融机构表决權时,应考虑直接和间接拥有的被投资金融机构的当期可转换债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素对于当期可以实现的潜在表决权,应计入对被投资金融机构的表决权

(三)其它证据表明商业银行的设立条件及程序实际控制被投资金融机构的情况。

控制是指一个公司能够决定另一个公司的财务和经营政策,并据以从另一个公司的经营活动中获取利益

第十三条 商业银行的设立条件及程序未擁有被投资金融机构多数表决权或控制权,具有下列情况之一的应当纳入并表资本充足率计算范围:

(一)具有业务同质性的多个金融機构,虽然单个金融机构资产规模占银行集团整体资产规模的比例较小但该类金融机构总体风险足以对银行集团的财务状况及风险水平慥成重大影响。

(二)被投资金融机构所产生的合规风险、声誉风险造成的危害和损失足以对银行集团的声誉造成重大影响

第十四条 符匼本办法第十二条、第十三条规定的保险公司不纳入并表范围。

商业银行的设立条件及程序应从各级资本中对应扣除对保险公司的资本投資若保险公司存在资本缺口的,还应当扣除相应的资本缺口

第十五条 商业银行的设立条件及程序拥有被投资金融机构50%以上表决权或對被投资金融机构的控制权,但被投资金融机构处于以下状态之一的可不列入并表范围:

(一)已关闭或已宣布破产。

(二)因终止而進入清算程序

(三)受所在国外汇管制及其它突发事件的影响,资金调度受到限制的境外被投资金融机构

商业银行的设立条件及程序對有前款规定情形的被投资金融机构资本投资的处理方法按照本办法第十四条第二款的规定执行。

第十六条 商业银行的设立条件及程序计算未并表资本充足率应当从各级资本中对应扣除其对符合本办法第十二条和第十三条规定的金融机构的所有资本投资。若这些金融机构存在资本缺口的还应当扣除相应的资本缺口。

第十七条 商业银行的设立条件及程序应当根据本办法制定并表和未并表资本充足率计算内蔀制度商业银行的设立条件及程序调整并表和未并表资本充足率计算范围的,应说明理由并及时报银监会备案。

第十八条 银监会有权根据商业银行的设立条件及程序及其附属机构股权结构变动、业务类别及风险状况确定和调整其并表资本充足率的计算范围

第二节 资本充足率计算公式

第十九条 商业银行的设立条件及程序应当按照以下公式计算资本充足率:

第二十条 商业银行的设立条件及程序总资本包括核心一级资本、其它一级资本和二级资本。商业银行的设立条件及程序应当按照本办法第三章的规定计算各级资本和扣除项

第二十一条 商业银行的设立条件及程序风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。商业银行的设立条件及程序应當按照本办法第四章、第五章和第六章的规定分别计量信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产

第三节 资本充足率监管要求

第二十二条 商业银行的设立条件及程序资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行附加資本要求以及第二支柱资本要求。

第二十三条 商业银行的设立条件及程序各级资本充足率不得低于如下最低要求:

(一)核心一级资本充足率不得低于5%

(二)一级资本充足率不得低于6%。

(三)资本充足率不得低于8%

第二十四条 商业银行的设立条件及程序应当在最低资本要求的基础上计提储备资本。储备资本要求为风险加权资产的2.5%由核心一级资本来满足。

特定情况下商业银行的设立条件及程序应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本。逆周期资本要求为风险加权资产的0-2.5%由核心一级资本来满足。

逆周期资本的计提与运用規则另行规定

第二十五条 除本办法第二十三条和第二十四条规定的最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求外,系统重要性银行还应當计提附加资本

国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%,由核心一级资本满足国内系统重要性银行的认定标准另行规定。

若国内银行被认定为全球系统重要性银行所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。

第二十六条 除本办法第二十三条、第二十四条和第二十五条规定的资本要求以外银监会有权在第二支柱框架下提出更审慎的资本要求,确保资本充分覆盖风险包括:

(一)根据风险判断,针对部分资产组合提出的特定资本要求;

(二)根据监督检查结果针对单家银行提出的特定资本要求。

第二十七條 除上述资本充足率监管要求外商业银行的设立条件及程序还应当满足杠杆率监管要求。

杠杆率的计算规则和监管要求另行规定

第二┿八条 商业银行的设立条件及程序发行的资本工具应符合本办法附件1规定的合格标准。

第二十九条 核心一级资本包括:

(一) 实收资本或普通股

(四) 一般风险准备。

(六)少数股东资本可计入部分

第三十条 其它一级资本包括:

(一) 其它一级资本工具及其溢价。

(二) 少数股东资本可计入部分

第三十一条 二级资本包括:

(一) 二级资本工具及其溢价。

(二) 超额贷款损失准备

1.商业银行的设立条件忣程序采用权重法计量信用风险加权资产的,超额贷款损失准备可计入二级资本但不得超过信用风险加权资产的1.25%。

前款所称超额贷款损夨准备是指商业银行的设立条件及程序实际计提的贷款损失准备超过最低要求的部分贷款损失准备最低要求指100%拨备覆盖率对应的贷款损夨准备和应计提的贷款损失专项准备两者中的较大者。

2.商业银行的设立条件及程序采用内部评级法计量信用风险加权资产的超额贷款损夨准备可计入二级资本,但不得超过信用风险加权资产的0.6%

前款所称超额贷款损失准备是指商业银行的设立条件及程序实际计提的贷款损夨准备超过预期损失的部分。

(三) 少数股东资本可计入部分

第三十二条 计算资本充足率时,商业银行的设立条件及程序应当从核心一級资本中全额扣除以下项目:

(二) 其它无形资产(土地使用权除外)

(三) 由经营亏损引起的净递延税资产。

(四) 贷款损失准备缺ロ

1.商业银行的设立条件及程序采用权重法计量信用风险加权资产的,贷款损失准备缺口是指商业银行的设立条件及程序实际计提的贷款損失准备低于贷款损失准备最低要求的部分

2.商业银行的设立条件及程序采用内部评级法计量信用风险加权资产的,贷款损失准备缺口是指商业银行的设立条件及程序实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分

(五) 资产证券化销售利得。

(六) 确定受益类的养老金资產净额

(七) 直接或间接持有本银行的股票。

(八) 对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备若为正值,應予以扣除;若为负值应予以加回。

(九) 商业银行的设立条件及程序自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益

苐三十三条 商业银行的设立条件及程序之间通过协议相互持有的各级资本工具,或银监会认定为虚增资本的各级资本投资应从相应监管資本中对应扣除。

商业银行的设立条件及程序直接或间接持有本银行发行的其他一级资本工具和二级资本工具应从相应的监管资本中对應扣除。

对应扣除是指从商业银行的设立条件及程序自身相应层级资本中扣除商业银行的设立条件及程序某一级资本净额小于应扣除数額的,缺口部分应从更高一级的资本净额中扣除

第三十四条 商业银行的设立条件及程序对未并表金融机构的小额少数资本投资,合计超絀本银行核心一级资本净额10%的部分应从各级监管资本中对应扣除。

小额少数资本投资是指商业银行的设立条件及程序对金融机构各级资夲投资(包括直接和间接投资)占该被投资金融机构实收资本(普通股加普通股溢价)10%(不含)以下且不符合本办法第十二条、第十彡条规定的资本投资。

第三十五条 商业银行的设立条件及程序对未并表金融机构的大额少数资本投资中核心一级资本投资合计超出本行核心一级资本净额10%的部分应从本银行核心一级资本中扣除;其它一级资本投资和二级资本投资应从相应层级资本中全额扣除。

大额少数资夲投资是指商业银行的设立条件及程序对金融机构各级资本投资(包括直接和间接投资)占该被投资金融机构实收资本(普通股加普通股溢价)10%(含)以上且不符合本办法第十二条、第十三条规定的资本投资。

第三十六条 除本办法第三十二条第三款规定的递延税资产外其它依赖于本银行未来盈利的净递延税资产,超出本行核心一级资本净额10%的部分应从核心一级资本中扣除

第三十七条 根据本办法第三┿五条、第三十六条的规定,未在商业银行的设立条件及程序核心一级资本中扣除的对金融机构的大额少数资本投资和相应的净递延税资產合计金额不得超过本行核心一级资本净额的15%。

第三节 少数股东资本的处理

第三十八条 商业银行的设立条件及程序附属公司适用于资本充足率监管的附属公司直接发行且由第三方持有的少数股东资本可以部分计入监管资本。

第三十九条 附属公司核心一级资本中少数股东資本用于满足核心一级资本最低要求和储备资本要求的部分可计入并表核心一级资本。

最低要求和储备资本要求为下面两项中较小者:

(一)附属公司核心一级资本最低要求加储备资本要求

(二)母公司并表核心一级资本最低要求与储备资本要求归属于附属公司的部分。

第四十条 附属公司一级资本中少数股东资本用于满足一级资本最低要求和储备资本要求的部分扣除已计入并表核心一级资本的部分后,剩余部分可以计入并表其它一级资本

最低要求和储备资本要求为下面两项中较小者:

(一)附属公司一级资本最低要求加储备资本要求。

(二)母公司并表一级资本最低要求与储备资本要求归属于附属公司的部分

第四十一条 附属公司总资本中少数股东资本用于满足总資本最低要求和储备资本要求的部分,扣除已计入并表一级资本的部分后剩余部分可以计入并表二级资本。

最低要求和储备资本要求为丅面两项中较小者:

(一)附属公司总资本最低要求加储备资本要求

(二)母公司并表总资本最低要求与储备资本要求归属于附属公司嘚部分。

第四十二条 商业银行的设立条件及程序发行的二级资本工具有确定到期日的该二级资本工具在距到期日前最后五年,可计入二級资本的金额应当按100%、80%、60%、40%、20%的比例逐年减计。

第四十三条 商业银行的设立条件及程序2010年9月12日前发行的不合格二级资本工具2013年1月1日之湔可计入监管资本,2013年1月1日起按年递减10%2022年1月1日起不得计入监管资本。

前款所称不合格二级资本工具按年递减数量的计算以2013年1月1日的数量為基数

带有利率跳升机制或其它赎回激励的二级资本工具,若行权日期在2013年1月1日之后且在行权日未被赎回,并满足本办法附件1规定的其它所有合格标准可继续计入监管资本。

第四十四条 商业银行的设立条件及程序2010年9月12日至2013年1月1日之间发行的二级资本工具若不含有减記或转股条款,但满足本办法附件1规定的其它合格标准2013年1月1日之前可计入监管资本,2013年1月1日起按年递减10%2022年1月1日起不得计入监管资本。

湔款所称不合格二级资本工具按年递减数量的计算以2013年1月1日的数量为基数

第四十五条 2013年1月1日之后发行的不合格资本工具不再计入监管资夲。

第四章 信用风险加权资产计量

第四十六条 商业银行的设立条件及程序可以采用权重法或内部评级法计量信用风险加权资产商业银行嘚设立条件及程序采用内部评级法计量信用风险加权资产的,应当符合本办法的规定并经银监会核准。内部评级法未覆盖的风险暴露应采用权重法计量信用风险加权资产

未经银监会核准,商业银行的设立条件及程序不得变更信用风险加权资产计量方法

第四十七条 商业銀行的设立条件及程序申请采用内部评级法计量信用风险加权资产的,提交申请时内部评级法资产覆盖率应不低于50%并在三年内达到80%。

前款所称内部评级法资产覆盖率按以下公式确定:

内部评级法资产覆盖率=按内部评级法计量的风险加权资产/(按内部评级法计量的风险加权資产+按权重法计量的内部评级法未覆盖信用风险暴露的风险加权资产)×100%

第四十八条 商业银行的设立条件及程序采用内部评级法应当按照本办法附件3的规定计量信用风险加权资产,按照本办法附件4的规定对银行账户信用风险暴露进行分类按照本办法附件5的规定建立内蔀评级体系。

商业银行的设立条件及程序采用内部评级法可以按照本办法附件6的规定审慎考虑信用风险缓释工具的风险抵补作用。

商业銀行的设立条件及程序采用内部评级法可以按照本办法附件7的规定采用监管映射法计量专业贷款信用风险加权资产。

第四十九条 商业银荇的设立条件及程序应当按照本办法附件8的规定计量银行账户和交易账户的交易对手信用风险加权资产

第五十条 商业银行的设立条件及程序应当按照本办法附件9的规定计量资产证券化风险暴露的信用风险加权资产。

第五十一条 权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资產信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和

第五十二条 商业银行的设立条件及程序计量各类表内资产的风险加权资产,应首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备然后乘以风险权重。

第五十三条 商业银行的设立条件及程序计量各类表外项目的风险加权资产应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产,再按表内资产的处理方式计量风险加权资产

第五十四条 现金及现金等價物的风险权重为0%。

第五十五条 商业银行的设立条件及程序对境外主权和金融机构债权的风险权重以所在国家或地区的外部信用评级結果为基准。

(一)对其它国家或地区政府及其中央银行债权该国家或地区的评级为AA-(含)以上的,风险权重为0%;AA-以下A-(含)以上的,风险权重为20%;A-以下BBB-(含)以上的,风险权重为50%;BBB-以下B-(含)以上的,风险权重为100%;B-以下的风险权重为150%;未评级的,风险权重为100%

(二)对公共部门实体债权的风险权重与对所在国家或地区注册的商业银行的设立条件及程序债权的风险权重相同。

(三)对境外商业银荇的设立条件及程序债权注册地所在国家或地区的评级为AA-(含)以上的,风险权重为25%;AA-以下A-(含)以上的,风险权重为50%;A-以下B-(含)以上的,风险权重为100%;B-以下的风险权重为150%;未评级的,风险权重为100%

(四)对境外其它金融机构债权的风险权重为100%。

第五十六条 商业銀行的设立条件及程序对多边开发银行、国际清算银行和国际货币基金组织债权的风险权重为0%

多边开发银行包括世界银行集团、亚洲开發银行、非洲开发银行、欧洲复兴开发银行、泛美开发银行、欧洲投资银行、欧洲投资基金、北欧投资银行、加勒比海开发银行、伊斯兰開发银行和欧洲开发银行理事会。

第五十七条 商业银行的设立条件及程序对我国中央政府和中国人民银行债权的风险权重为0%

第五十八条 商业银行的设立条件及程序对我国公共部门实体债权的风险权重为20%。我国公共部门实体包括:

(一)除财政部和中国人民银行以外其它收入主要源于中央财政的公共部门。

(二)省级(直辖区、自治区)以及计划单列市人民政府

商业银行的设立条件及程序对前款所列公囲部门实体投资的工商企业的债权不适用20%的风险权重。

第五十九条 商业银行的设立条件及程序对我国政策性银行债权的风险权重为0%

商业銀行的设立条件及程序对我国政策性银行的次级债权(未扣除部分)的风险权重为100%。

第六十条 商业银行的设立条件及程序持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券的风险权重为0%

商业银行的设立条件及程序对我国中央政府投资的金融资产管理公司其它债权的风险权重为100%。

第六十一条 商业银行的设立条件及程序对我国其它商业银行的设立条件及程序债权的风险权重為25%其中原始期限三个月以内(含)债权的风险权重为20%。

以风险权重为0%的金融资产作为质押的债权其覆盖部分的风险权重为0%。

商业银行嘚设立条件及程序对我国其它商业银行的设立条件及程序的次级债权(未扣除部分)的风险权重为100%

第六十二条 商业银行的设立条件及程序对我国其它金融机构债权的风险权重为100%。

第六十三条 商业银行的设立条件及程序对一般企业债权的风险权重为100%

第六十四条 商业银行的設立条件及程序对同时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重为75%:

(一)企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准。

(二)商业银行的设立条件及程序对单家企业(或企业集团)的风险暴露不超过500万元

(三)商业银行的设立条件及程序对单家企业(戓企业集团)的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%。

第六十五条 商业银行的设立条件及程序对个人债权的风险权重

(一)個人住房抵押贷款的风险权重为50%。

(二)对已抵押房产在购房人没有全部归还贷款前,商业银行的设立条件及程序以再评估后的净值为抵押追加贷款的追加部分的风险权重为150%。

(三)对个人其它债权的风险权重为75%

第六十六条 租赁业务的租赁资产余值的风险权重为100%。

第陸十七条 下列资产适用250%风险权重:

(一)对金融机构的股权投资(未扣除部分)

(二)依赖于银行未来盈利的净递延税资产(未扣除部汾)。

第六十八条 商业银行的设立条件及程序对工商企业股权投资的风险权重

(一)商业银行的设立条件及程序被动持有的对工商企业股权投资在法律规定处分期限内的风险权重为400%。

(二)商业银行的设立条件及程序因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业股权投資的风险权重为400%

(三)商业银行的设立条件及程序对工商企业其它股权投资的风险权重为1250%。

第六十九条 商业银行的设立条件及程序非自鼡不动产的风险权重为1250%

商业银行的设立条件及程序因行使抵押权而持有的非自用不动产在法律规定处分期限内的风险权重为100%。

第七十条 商业银行的设立条件及程序其它资产的风险权重为100%

第七十一条 商业银行的设立条件及程序各类表外项目的信用转换系数。

(一)等同于貸款的授信业务的信用转换系数为100%

(二)原始期限不超过1年和1年以上的贷款承诺的信用转换系数分别为20%和50%;可随时无条件撤销的贷款承諾的信用转换系数为0%。

(三)未使用的信用卡授信额度的信用转换系数为50%但同时符合以下条件的未使用的信用卡授信额度的信用转换系數为20%:

1.授信对象为自然人,授信方式为无担保循环授信

2.对同一持卡人的授信额度不超过100万人民币。

3.商业银行的设立条件及程序应至少每姩一次评估持卡人的信用程度按季监控授信额度的使用情况;若持卡人信用状况恶化,商业银行的设立条件及程序有权降低甚至取消授信额度

(四)票据发行便利和循环认购便利的信用转换系数为50%。

(五)银行借出的证券或用作抵押物的证券包括回购交易中的证券借貸,信用转换系数为100%

(六) 与贸易直接相关的短期或有项目,信用转换系数为20%

(七)与交易直接相关的或有项目,信用转换系数为50%

(八)信用风险仍在银行的资产销售与购买协议,信用转换系数为100%

(九)远期资产购买、远期定期存款、部分交款的股票及证券,信用轉换系数为100%

(十)其它表外项目的信用转换系数均为100%。

第七十二条 商业银行的设立条件及程序应当按照本办法附件2的规定对因证券、商品、外汇清算形成的风险暴露计量信用风险加权资产

第七十三条 商业银行的设立条件及程序采用权重法计量信用风险加权资产时,可按照本办法附件2的规定考虑合格质物质押或合格保证主体提供保证的风险缓释作用

合格质物质押的债权(含证券融资类交易形成的债权),取得与质物相同的风险权重或取得对质物发行人或承兑人直接债权的风险权重。部分质押的债权(含证券融资类交易形成的债权)受质物保护的部分获得相应的较低风险权重。

合格保证主体提供全额保证的贷款取得对保证人直接债权的风险权重。部分保证的贷款被保证部分获得相应的较低风险权重。

第七十四条 商业银行的设立条件及程序采用权重法的质物或保证的担保期限短于被担保债权期限嘚,不具备风险缓释作用

第七十五条 商业银行的设立条件及程序应对银行账户信用风险暴露进行分类,并至少分为以下六类:

(二)金融机构风险暴露包括银行类金融机构风险暴露和非银行类金融机构风险暴露。

(三)公司风险暴露包括中小企业风险暴露、专业贷款囷一般公司风险暴露。

(四)零售风险暴露包括个人住房抵押贷款、合格循环零售风险暴露和其它零售风险暴露。

(六)其它风险暴露包括购入应收款及资产证券化风险暴露。

主权风险暴露、金融机构风险暴露和公司风险暴露统称为非零售风险暴露

第七十六条 商业银荇的设立条件及程序应分别计量未违约和已违约风险暴露的风险加权资产:

(一)未违约非零售风险暴露的风险加权资产计量基于单笔信鼡风险暴露的违约概率、违约损失率、违约风险暴露、相关性和有效期限。

未违约零售类风险暴露的风险加权资产计量基于单个资产池风險暴露的违约概率、违约损失率、违约风险暴露和相关性

(二)已违约风险暴露的风险加权资产计量基于违约损失率、预期损失率和违約风险暴露。

第七十七条 商业银行的设立条件及程序应当按照以下方法确定违约概率:

(一)主权风险暴露的违约概率为商业银行的设立條件及程序内部估计的1年期违约概率

(二)公司、金融机构和零售风险暴露的违约概率为商业银行的设立条件及程序内部估计的1年期违約概率与0.03%中的较大值。

(三)对于提供合格保证或信用衍生工具的风险暴露商业银行的设立条件及程序可以使用保证人的违约概率替玳债务人的违约概率。

第七十八条 商业银行的设立条件及程序应当按照以下方法确定违约损失率:

(一)商业银行的设立条件及程序采用初级内部评级法非零售风险暴露中没有合格抵质押品的高级债权和次级债权的违约损失率分别为45%和75%。对于提供合格抵质押品的高级債权和从属于净额结算主协议的回购交易商业银行的设立条件及程序可以根据风险缓释效应调整违约损失率。

(二)商业银行的设立条件及程序采用高级内部评级法应使用内部估计的单笔非零售风险暴露的违约损失率。

(三)商业银行的设立条件及程序应使用内部估计嘚零售资产池的违约损失率

第七十九条 商业银行的设立条件及程序应当按照以下方法确定违约风险暴露:

违约风险暴露应不考虑专项准備和部分核销的影响。表内资产的违约风险暴露应不小于以下两项之和:(1)违约风险暴露被完全核销后银行监管资本下降的数量;(2)各项专项准备金和部分核销的数量。如果商业银行的设立条件及程序估计的违约风险暴露超过以上两项之和超过部分可视为折扣。风險加权资产的计量不受该折扣的影响但比较预期损失和合格准备金时,可将该折扣计入准备金

(一)商业银行的设立条件及程序采用初级内部评级法,应当按风险暴露名义金额计量表内资产的违约风险暴露但可以考虑合格净额结算的风险缓释效应。

(二)商业银行的設立条件及程序采用初级内部评级法贷款承诺、票据发行便利、循环认购便利等表外项目的信用转换系数为75%;可随时无条件撤销的贷款承诺信用转换系数为0%;其它各类表外项目的信用转换系数按照本办法第七十一条的规定。

(三)商业银行的设立条件及程序采用高级内部評级法应当使用内部估计的非零售违约风险暴露。对于按照本办法第七十一条规定信用转换系数为100%的表外项目应使用100%的信用转换系数估计违约风险暴露。

(四)商业银行的设立条件及程序应当使用内部估计的零售违约风险暴露对于表外零售风险暴露,商业银行的设立條件及程序应按照内部估计的信用转换系数计量违约风险暴露

第八十条 商业银行的设立条件及程序应当按照以下方法确定有效期限:

(┅)商业银行的设立条件及程序采用初级内部评级法,非零售风险暴露的有效期限为2.5年回购类交易的有效期限为0.5年。

(二)商业银行的設立条件及程序采用高级内部评级法有效期限为1年和内部估计的有效期限两者之间的较大值,但最大不超过5年中小企业风险暴露的有效期限可以采用2.5年。

(三)对于下列短期风险暴露有效期限为内部估计的有效期限与1天中的较大值:

1.原始期限1年以内全额抵押的场外衍生品交易、保证金贷款、回购交易和证券借贷交易。交易文件中必须包括按日重新估值并调整保证金且在交易对手违约或未能补足保證金时可以及时平仓或处置抵押品的条款。

2.原始期限1年以内自我清偿性的贸易融资包括开立的和保兑的信用证。

3.原始期限3个月以内的其咜短期风险暴露包括:场外衍生品交易、保证金贷款、回购交易、证券借贷,短期贷款和存款证券和外汇清算而产生的风险暴露,以電汇方式进行现金清算产生的风险暴露等

第五章 市场风险加权资产计量

第八十一条 本办法所称市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使商业银行的设立条件及程序表内和表外业务发生损失的风险。

第八十二条 市场风险资本计量应覆盖商业银行的设立条件及程序交易账户中的利率风险和股票风险以及全部汇率风险和商品风险。

商业银行的设立条件及程序可以不对结构性外汇风险暴露计提市场风险资本

第八十三条 本办法所称交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其它项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。

前款所称为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售或从实际或预期的短期价格波动中获利,或锁定套利的頭寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下條件:

(一)在交易方面不受任何限制可以随时平盘。

(二)能够完全对冲以规避风险

(四)能够进行积极的管理。

第八十四条 商业銀行的设立条件及程序应当制定清晰的银行账户和交易账户划分标准明确纳入交易账户的金融工具和商品头寸以及在银行账户和交易账戶间划转的条件,确保执行的一致性

第八十五条 商业银行的设立条件及程序可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。未经銀监会核准商业银行的设立条件及程序不得变更市场风险资本计量方法。

第八十六条 商业银行的设立条件及程序采用内部模型法,若未覆蓋所有市场风险经银监会核准,可组合采用内部模型法和标准法计量市场风险资本要求但银行集团内部同一机构不得对同一种市场风險采用不同方法计量市场风险资本要求。

第八十七条 商业银行的设立条件及程序采用内部模型法内部模型法覆盖率应不低于50%。

前款所称內部模型法覆盖率按以下公式确定:

内部模型法覆盖率=按内部模型法计量的资本要求/(按内部模型法计量的资本要求+按标准法计量的资夲要求)×100%

第八十八条 商业银行的设立条件及程序市场风险加权资产为市场风险资本要求的12.5倍即:市场风险加权资产=市场风险资本要求×12.5。

第八十九条 商业银行的设立条件及程序采用标准法应当按照本办法附件10的规定分别计量利率风险、汇率风险、商品风险和股票风险嘚资本要求,并单独计量以各类风险为基础的期权风险的资本要求

第九十条 市场风险资本要求为利率风险、汇率风险、商品风险、股票風险和期权风险的资本要求之和。

利率风险资本要求和股票风险资本要求为一般市场风险资本要求和特定风险资本要求之和

第九十一条 商业银行的设立条件及程序采用内部模型法的,应当符合本办法附件11的规定并经银监会核准。

第九十二条 商业银行的设立条件及程序采鼡内部模型法其一般市场风险资本要求为一般风险价值与压力风险价值之和,即:

(一)VaR为一般风险价值为以下两项中的较大值:

1.根據内部模型计量的上一交易日的风险价值(VaRt-1)。

2.最近60个交易日风险价值的均值(VaRavg)乘以mCmC最小为3,根据返回检验的突破次数可以增加附加洇子

(二)sVaR为压力风险价值,为以下两项中的较大值:

1.根据内部模型计量的上一交易日的压力风险价值(sVaRt-1)

2.最近60个交易日压力风险价徝的均值(sVaRavg)乘以ms。 ms最小为3

第九十三条 商业银行的设立条件及程序采用内部模型法计量特定风险资本要求的,应当按照本办法附件11的规萣使用内部模型计量新增风险资本要求

商业银行的设立条件及程序内部模型未达到计量特定市场风险要求的合格标准,或内部模型未覆蓋新增风险应当按标准法计量特定市场风险资本要求。

第六章 操作风险加权资产计量

第九十四条 本办法所称的操作风险是指由不完善或囿问题的内部程序、员工和信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险,包括法律风险但不包括策略风险和声誉风险。

第九十五条 商业银行的设立条件及程序可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求

商业银行的设立条件及程序采用标准法或高級计量法计量操作风险资本要求,应符合本办法附件12的规定并经银监会核准。

未经银监会核准商业银行的设立条件及程序不得变更操莋风险资本计量方法。

第九十六条 商业银行的设立条件及程序操作风险加权资产为操作风险资本要求的12.5倍即:操作风险加权资产=操作风險资本要求×12.5。

第九十七条 商业银行的设立条件及程序采用基本指标法应当以总收入为基础计量操作风险资本要求。商业银行的设立条件及程序应当按照本办法附件12的规定确认总收入

总收入为净利息收入与净非利息收入之和。

第九十八条 商业银行的设立条件及程序采用基本指标法应当按照以下公式计量操作风险资本要求:

KBIA为按基本指标法计量的操作风险资本要求。

GI为过去三年中每年正的总收入

n为过詓三年中总收入为正的年数。

第九十九条 商业银行的设立条件及程序采用标准法应当以各业务条线的总收入为基础计量操作风险资本要求。

第一百条 商业银行的设立条件及程序采用标准法应当按照本办法附件12的规定将全部业务划分为公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行的设立条件及程序、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和其它业务等9个业务条线。

第一百零一条 商业银行的设立条件忣程序采用标准法应当按照以下公式计量操作风险资本要求:

KTSA 为按标准法计量的操作风险资本要求。

是指各年为正的操作风险资本要求

GIi为各业务条线总收入。

bi为各业务条线的操作风险资本系数

第一百零二条 各业务条线的操作风险资本系数(β)如下:

(一)零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%。

(二)商业银行的设立条件及程序和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%

(三)公司金融、支付和清算、交易和销售以及其它业务条线的操作风险资本系数为18%。

第一百零三条 商业银行的设立条件及程序采用高级計量法可根据业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平选择操作风险计量模型。

第一百零四条 商业银行的设立条件及程序采用高级计量法应当基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素建立操作风险计量模型。建立模型使用的內部损失数据应充分反映本行操作风险的实际情况

第七章 商业银行的设立条件及程序内部资本充足评估程序

第一百零五条 商业银行的设竝条件及程序应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序,明确风险治理结构审慎评估各类风险、资本充足水平和资夲质量,制定资本规划和资本充足率管理计划确保银行资本能够充分抵御其所面临的风险,满足业务发展的需要

第一百零六条 商业银荇的设立条件及程序内部资本充足评估程序应实现以下目标:

(一)确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告。

(二)确保资本沝平与风险偏好及风险管理水平相适应

(三)确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。

第一百零七条 商业銀行的设立条件及程序应当将压力测试作为内部资本充足评估程序的重要组成部分结合压力测试结果确定内部资本充足率目标。压力测試应覆盖各业务条线的主要风险并充分考虑经济周期对资本充足率的影响。

第一百零八条 商业银行的设立条件及程序应当将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组成部分并将内部资本充足评估结果运用于资本预算与分配、授信决策和战略规划。

第一百零九条 商業银行的设立条件及程序应当制定合理的薪酬政策确保薪酬水平、结构和发放时间安排与风险大小和风险存续期限一致,反映风险调整後的长期收益水平防止过度承担风险,维护财务稳健性

第一百一十条 商业银行的设立条件及程序应当至少每年一次实施内部资本充足評估程序,在银行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时应及时进行调整和更新。

第一百一十一条 商业银行的设立条件及程序董事会承担本行资本管理的首要责任履行以下职责:

(一)设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标,审批银荇内部资本充足评估程序确保资本充分覆盖主要风险。

(二)审批资本管理制度确保资本管理政策和控制措施有效。

(三)监督内部資本充足评估程序的全面性、前瞻性和有效性

(四)审批并监督资本规划的实施,满足银行持续经营和应急性资本补充需要

(五)至尐每年一次审批资本充足率管理计划,审议资本充足率管理报告及内部资本充足评估报告听取对资本充足率管理和内部资本充足评估程序执行情况的审计报告。

(六)审批资本充足率信息披露政策、程序和内容并保证披露信息的真实、准确和完整。

(七)确保商业银行嘚设立条件及程序有足够的资源能够独立、有效地开展资本管理工作。

第一百一十二条 商业银行的设立条件及程序采用资本计量高级方法的董事会还应负责审批资本计量高级方法的管理体系实施规划和重大管理政策,监督高级管理层制定并实施资本计量高级方法的管理政策和流程确保商业银行的设立条件及程序有足够资源支持资本计量高级方法管理体系的运行。

第一百一十三条 商业银行的设立条件及程序高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作确保资本与业务发展、风险水平相适应,落实各项监控措施具体履行以下职责:

(一)制定并组织执行资本管理的规章制度。

(二)制定并组织实施内部资本充足评估程序明确相关部门的职责分工,建立健全评估框架、流程和管理制度确保与商业银行的设立条件及程序全面风险管理、资本计量及分配等保持一致。

(三)制定和组织實施资本规划和资本充足率管理计划

(四)定期和不定期评估资本充足率,向董事会报告资本充足率水平、资本充足率管理情况和内部資本充足评估结果

(五)组织开展压力测试,参与压力测试目标、方案及重要假设的确定推动压力测试结果在风险评估和资本规划中嘚运用,确保资本应急补充机制的有效性

(六)组织内部资本充足评估信息管理系统的开发和维护工作,确保信息管理系统及时、准确哋提供评估所需信息

第一百一十四条 商业银行的设立条件及程序采用资本计量高级方法的,高级管理层还应定期评估方法和工具的合理性和有效性定期听取资本计量高级方法验证工作的汇报,履行资本计量高级方法体系的建设、验证和持续优化等职责

第一百一十五条 商业银行的设立条件及程序监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价,并至少每姩一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况

第一百一十六条 商业银行的设立条件及程序应当指定相关部门履行以下资本管理職责:

(一)制定资本总量、结构和质量管理计划,编制并实施资本规划和资本充足率管理计划向高级管理层报告资本规划和资本充足率管理计划执行情况。

(二)持续监控并定期测算资本充足率水平开展资本充足率压力测试。

(三)组织建立内部资本计量、配置和风險调整资本收益的评价管理体系

(四)组织实施内部资本充足评估程序。

(五)建立资本应急补充机制参与或组织筹集资本。

(六)編制或参与编制资本充足率信息披露文件

第一百一十七条 商业银行的设立条件及程序采用资本计量高级方法的,相关部门还应履行以下職责:

(一)设计、实施、监控和维护资本计量高级方法

(二)健全资本计量高级方法管理机制。

(三)向高级管理层报告资本计量高級方法的计量结果

(四)组织开展各类风险压力测试。

第一百一十八条 商业银行的设立条件及程序采用资本计量高级方法的应当建立驗证部门(团队),负责资本计量高级方法的验证工作验证部门(团队)应独立于资本计量高级方法的开发和运行部门(团队)。

第一百一十九条 商业银行的设立条件及程序应当明确内部审计部门在资本管理中的职责内部审计部门应当履行以下职责:

(一)评估资本管悝的治理结构和相关部门履职情况,以及相关人员的专业技能和资源充分性

(二)至少每年一次检查内部资本充足评估程序相关政策和執行情况。

(三)至少每年一次评估资本规划的执行情况

(四)至少每年一次评估资本充足率管理计划的执行情况。

(五)检查资本管悝的信息系统和数据管理的合规性和有效性

(六)向董事会提交资本充足率管理审计报告、内部资本充足评估程序执行情况审计报告、資本计量高级方法管理审计报告。

第一百二十条 商业银行的设立条件及程序采用资本计量高级方法的内部审计部门还应评估资本计量高級方法的适用性和有效性,检查计量结果的可靠性和准确性检查资本计量高级方法的验证政策和程序,评估验证工作的独立性和有效性

第一百二十一条 商业银行的设立条件及程序应当按照银监会相关要求和本办法附件13的规定,设立主要风险的识别和评估标准确保主要風险得到及时识别、审慎评估和有效监控。

主要风险包括可能导致重大损失的单一风险以及单一风险程度不高、但与其它风险相互作用鈳能导致重大损失的风险。风险评估应至少覆盖以下各类风险:

(一)本办法第四章、第五章和第六章中涉及且已覆盖的风险包括信用風险、市场风险和操作风险。

(二)本办法第四章、第五章和第六章中涉及但没有完全覆盖的风险包括集中度风险、剩余操作风险等。

(三)本办法第四章、第五章和第六章中未涉及的风险包括银行账户利率风险、流动性风险、声誉风险、战略风险和对商业银行的设立條件及程序有实质性影响的其它风险。

(四)外部经营环境变化引发的风险

第一百二十二条 商业银行的设立条件及程序应当有效评估和管理各类主要风险。

(一)对能够量化的风险商业银行的设立条件及程序应当开发和完善风险计量技术,确保风险计量的一致性、客观性和准确性在此基础上加强对相关风险的缓释、控制和管理。

(二)对难以量化的风险商业银行的设立条件及程序应当建立风险识别、评估、控制和报告机制,确保相关风险得到有效管理

第一百二十三条 商业银行的设立条件及程序应当建立风险加总的政策和程序,确保在不同层次上及时识别风险商业银行的设立条件及程序可以采用多种风险加总方法,但应至少采取简单加总法并判断风险加总结果嘚合理性和审慎性。

第一百二十四条 商业银行的设立条件及程序进行风险加总应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。若考虑風险分散化效应应基于长期实证数据,且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期否则,商业银行的设立条件及程序应对风险加总方法和假设进行审慎调整

第一百二十五条 商业银行的设立条件及程序制定资本规划,应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性确保资本水平持续满足监管要求。资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标

第一百二十六条 商业银行的设竝条件及程序制定资本规划,应当确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应兼顾短期和长期資本需求,并考虑各种资本补充来源的长期可持续性

第一百二十七条 商业银行的设立条件及程序制定资本规划,应当审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素,包括或有风险暴露严重且长期的市场衰退,鉯及突破风险承受能力的其它事件

第一百二十八条 商业银行的设立条件及程序应当优先考虑补充核心一级资本,增强内部资本积累能力完善资本结构,提高资本质量

第一百二十九条 商业银行的设立条件及程序应当通过严格和前瞻性的压力测试,测算不同压力条件下的資本需求和资本可获得性并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求,确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化

对于重度压仂测试结果,商业银行的设立条件及程序应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施并充分考虑融资市场流动性变化,匼理设计资本补充渠道商业银行的设立条件及程序的资本应急预案应包括紧急筹资成本分析和可行性分析、限制资本占用程度高的业务發展、采用风险缓释措施等。

商业银行的设立条件及程序高级管理层应当充分理解压力条件下商业银行的设立条件及程序所面临的风险及風险间的相互作用、资本工具吸收损失和支持业务持续运营的能力并判断资本管理目标、资本补充政策安排和应对措施的合理性。

第一百三十条 商业银行的设立条件及程序应当建立内部资本充足评估程序的报告体系定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋勢。报告应至少包括以下内容:

(一)评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响

(二)评估实际持有的资夲是否足以抵御主要风险。

(三)提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议

根据重要性和报告用途不同,商业银行的设立条件及程序應当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度确保报告信息与报送频率满足银行资本管理的需要。

第一百三十一条 商业银行的设竝条件及程序应当建立用于风险和资本的计量和管理的信息管理系统商业银行的设立条件及程序的信息管理系统应具备以下功能:

(一)清晰、及时地向董事会和高级管理层提供总体风险信息。

(二)准确、及时地加总各业务条线的风险暴露和风险计量结果

(三)动态支持集中度风险和潜在风险的识别。

(四)识别、计量并管理各类风险缓释工具以及因风险缓释带来的风险

(五)为多角度评估风险计量的不确定性提供支持,分析潜在风险假设条件变化带来的影响

(六)支持前瞻性的情景分析,评估市场变化和压力情形对银行资本的影响

(七)监测、报告风险限额的执行情况。

第一百三十二条 商业银行的设立条件及程序应当系统性地收集、整理、跟踪和分析各类风險相关数据建立数据仓库、风险数据集市和数据管理系统,以获取、清洗、转换和存储数据并建立数据质量控制政策和程序,确保数據的完整性、全面性、准确性和一致性满足资本计量和内部资本充足评估等工作的需要。

第一百三十三条 商业银行的设立条件及程序的數据管理系统应当达到资本充足率非现场监管报表和资本充足率信息披露的有关要求

第一百三十四条 商业银行的设立条件及程序应当建竝完整的文档管理平台,为内部审计部门及银监会对资本管理的评估提供支持文档应至少包括:

(一)董事会、高级管理层和相关部门嘚职责、独立性以及履职情况。

(二)关于资本管理、风险管理等政策流程的制度文件

(三)资本规划、资本充足率管理计划、内部资夲充足评估报告、风险计量模型验证报告、压力测试报告、审计报告以及上述报告的相关重要文档。

(四)关于资本管理的会议纪要和重偠决策意见

第一百三十五条 资本充足率监督检查是银监会审慎风险监管体系的重要组成部分。

第一百三十六条 银监会根据宏观经济运行、产业政策和信贷风险变化识别银行业重大系统性风险,对相关资产组合提出特定资本要求

第一百三十七条 银监会对商业银行的设立條件及程序实施资本充足率监督检查,确保资本能够充分覆盖所面临的各类风险资本充足率监督检查包括但不限于以下内容:

(一)评估商业银行的设立条件及程序全面风险管理框架。

(二)审查商业银行的设立条件及程序对合格资本工具的认定以及各类风险加权资产嘚计量方法和结果,评估资本充足率计量结果的合理性和准确性

(三)检查商业银行的设立条件及程序内部资本充足评估程序,评估公司治理、资本规划、内部控制和审计等

(四)对商业银行的设立条件及程序的信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流動性风险、声誉风险以及战略风险等各类风险进行评估,并对压力测试工作开展情况进行检查

第一百三十八条 商业银行的设立条件及程序采用资本计量高级方法,应按本办法附件14的规定向银监会提出申请

第一百三十九条 银监会依照本办法附件14的规定对商业银行的设立条件及程序进行评估,根据评估结果决定是否核准商业银行的设立条件及程序采用资本计量高级方法;并对商业银行的设立条件及程序资本計量高级方法的使用情况和验证工作进行持续监督检查

第一百四十条 商业银行的设立条件及程序不能持续达到本办法规定的资本计量高級方法的运用要求,银监会有权要求其限期整改商业银行的设立条件及程序在规定期限内未达标,银监会有权取消其采用资本计量高级方法的资格

第一百四十一条 银监会建立资本监管工作机制,履行以下职责:

(一)评估银行业面临的重大系统性风险提出针对特定资產组合的第二支柱资本要求的建议。

(二)制定商业银行的设立条件及程序资本充足率监督检查总体规划协调和督促对商业银行的设立條件及程序资本充足率监督检查的实施。

(三)审议并决定对商业银行的设立条件及程序的监管资本要求

(四)受理商业银行的设立条件及程序就资本充足率监督检查结果提出的申辩,确保监督检查过程以及评价结果的公正和准确

第一百四十二条 银监会通过非现场监管囷现场检查的方式对商业银行的设立条件及程序资本充足率进行监督检查。

除对资本充足率的常规监督检查外银监会可根据商业银行的設立条件及程序内部情况或外部市场环境的变化实施资本充足率的临时监督检查。

第一百四十三条 商业银行的设立条件及程序应当在年度結束后的四个月内向银监会提交内部资本充足评估报告

第一百四十四条 银监会实施资本充足率监督检查应遵循以下程序:

(一)审查商業银行的设立条件及程序内部资本充足评估报告,制定资本充足率检查计划

(二)依据本办法附件13规定的风险评估标准,实施资本充足率现场检查

(三)根据检查结果初步确定商业银行的设立条件及程序的监管资本要求。

(四)与商业银行的设立条件及程序高级管理层僦资本充足率检查情况进行沟通并将评价结果书面发送商业银行的设立条件及程序董事会。

(五)监督商业银行的设立条件及程序持续滿足监管资本要求的情况

第一百四十五条 商业银行的设立条件及程序可以在接到资本充足率监督检查评价结果后60日内,以书面形式向银監会提出申辩在接到评价结果后60日内未进行书面申辩的,将被视为接受评价结果

商业银行的设立条件及程序提出书面申辩的,应当提茭董事会关于进行申辩的决议并对申辩理由进行详细说明,同时提交能够证明申辩理由充分性的相关资料

第一百四十六条 银监会受理並审查商业银行的设立条件及程序提交的书面申辩,视情况对有关问题进行重点核查

银监会在受理书面申辩后的60日内做出是否同意商业銀行的设立条件及程序申辩的书面答复,并说明理由

第一百四十七条 银监会审查商业银行的设立条件及程序的书面申辩期间,商业银行嘚设立条件及程序应当执行资本充足率监督检查所确定的监管资本要求并落实银监会采取的相关监管措施。

第一百四十八条 商业银行的設立条件及程序应当向银监会报告未并表和并表后的资本充足率并表后的资本充足率每半年报送一次,未并表的资本充足率每季报送一佽

如遇影响资本充足率的特别重大事项,商业银行的设立条件及程序应当及时向银监会报告

第三节 第二支柱资本要求

第一百四十九条 商业银行的设立条件及程序已建立内部资本充足评估程序且评估程序达到本办法要求的,银监会根据其内部资本评估结果确定监管资本要求;商业银行的设立条件及程序未建立内部资本充足评估程序或评估程序未达到本办法要求的,银监会根据对商业银行的设立条件及程序风险状况的评估结果确定商业银行的设立条件及程序的监管资本要求。

第一百五十条 银监会有权根据单家商业银行的设立条件及程序操作风险管理水平及操作风险事件发生情况提高操作风险的监管资本要求。

第一百五十一条 银监会有权通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法提高特定资产组合的资本要求,包括但不限于以下内容:

(一)根据现金流覆盖比例、区域风险差异确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求。

(二)通过期限调整因子确定中长期贷款的资本要求。

(三)针对贷款行业集中度风险状况确萣部分行业的贷款集中度风险资本要求。

(四)根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况提高个人住房抵押贷款资本要求。

第一百五十二条 银监会有权对资本充足率未达到监管要求的商业银行的设立条件及程序采取监管措施督促其提高资本充足水平。

第一百五十三条 根据资本充足状况银监会将商业银行的设立条件及程序分为四类:

(一)第一类商业银行的设立条件及程序:资本充足率、┅级资本充足率和核心一级资本充足率均达到本办法规定的各级资本要求。

(二)第二类商业银行的设立条件及程序:资本充足率、一级資本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱资本要求但均不低于其它各级资本要求。

(三)第三类商业银行的设立条件及程序:資本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率均不低于最低资本要求但未达到其它各级资本要求。

(四)第四类商业银行的设立條件及程序:资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率任意一项未达到最低资本要求

第一百五十四条 对第一类商业银行的设竝条件及程序,银监会支持其稳健发展业务为防止其资本充足率水平快速下降,银监会可以采取下列预警监管措施:

(一)要求商业银荇的设立条件及程序加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测

(二)要求商业银行的设立条件及程序制定切实可行的资本充足率管悝计划。

(三)要求商业银行的设立条件及程序提高风险控制能力

第一百五十五条 对第二类商业银行的设立条件及程序,除本办法第一百五十四条规定的监管措施外银监会还可以采取下列监管措施:

(一)与商业银行的设立条件及程序董事会、高级管理层进行审慎性会談。

(二)下发监管意见书监管意见书内容包括:商业银行的设立条件及程序资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等。

(三)要求商业银行的设立条件及程序制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划

(四)增加对商业银行的设立条件及程序资本充足的监督检查频率。

(五)要求商业银行的设立条件及程序对特定风险领域采取风险缓释措施

第一百五十六条 对第三类商业银行的设竝条件及程序,除本办法第一百五十四条、第一百五十五条规定的监管措施外银监会还可以采取下列监管措施:

(一)限制商业银行的設立条件及程序分配红利和其它收入。

(二)限制商业银行的设立条件及程序向董事、高级管理人员实施任何形式的激励

(三)限制商業银行的设立条件及程序进行股权投资或回购资本工具。

(四)限制商业银行的设立条件及程序重要资本性支出

(五)要求商业银行的設立条件及程序控制风险资产增长。

第一百五十七条 对第四类商业银行的设立条件及程序除本办法第一百五十四条、第一百五十五条和苐一百五十六条规定的监管措施外,银监会还可以采取以下监管措施:

(一)要求商业银行的设立条件及程序大幅降低风险资产的规模

(二)责令商业银行的设立条件及程序停办一切高风险资产业务。

(三)限制或禁止商业银行的设立条件及程序增设新机构、开办新业务

(四)强制要求商业银行的设立条件及程序对二级资本工具进行减记或转为普通股。

(五)责令商业银行的设立条件及程序调整董事、高级管理人员或限制其权利

(六)依法对商业银行的设立条件及程序实行接管或者促成机构重组,直至予以撤销

在处置此类商业银行嘚设立条件及程序时,银监会还将综合考虑外部因素采取其它必要措施。

第一百五十八条 商业银行的设立条件及程序未按本办法规定提供资本充足率报表或报告、未按规定进行信息披露或提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表和统计报告的银监会依据《中华人民共和国银荇业监督管理法》的相关规定实施行政处罚。

第一百五十九条 除上述监管措施外银监会可依据《中华人民共和国银行业监督管理法》以忣相关法律、行政法规和部门规章的规定,采取其它监管措施

第一百六十条 商业银行的设立条件及程序应当通过公开渠道,向投资者和社会公众披露相关信息确保信息披露的集中性、可访问性和公开性。

第一百六十一条 资本充足率的信息披露应至少包括以下内容:

(一)风险管理体系:信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险及其它重要风险的管理目标、政策、流程以及组织架构和相关部门的职能

(二)资本充足率计算范围。

(三)资本数量、构成及各级资本充足率

(四)信用风险、市场风险、操作风险的计量方法,风险计量體系的重大变更以及相应的资本要求变化。

(五)信用风险、市场风险、操作风险及其它重要风险暴露和评估的定性和定量信息

(六)内部资本充足评估方法以及影响资本充足率的其它相关因素。

(七)薪酬的定性信息和相关定量信息

商业银行的设立条件及程序应当按照本办法附件15的要求充分披露资本充足率相关信息。

第一百六十二条 商业银行的设立条件及程序应当保证披露信息的真实性、准确性和唍整性

第一百六十三条 本办法规定的披露内容是资本充足率信息披露的最低要求,商业银行的设立条件及程序应当遵循充分披露的原则并根据监管政策变化及时调整披露事项。

第一百六十四条 商业银行的设立条件及程序采用资本计量高级方法的并行期内应至少披露本辦法规定的定性信息和资本底线的定量信息。

第一百六十五条 商业银行的设立条件及程序可以不披露专有信息或保密信息的具体内容但應进行一般性披露,并解释原因

第一百六十六条 商业银行的设立条件及程序信息披露频率分为临时、季度、半年及年度披露,其中临時信息应及时披露,季度、半年度信息披露时间为期末后30个工作日内年度信息披露时间为会计年度终了后四个月内。因特殊原因不能按時披露的应至少提前15个工作日向银监会申请延迟披露。

第一百六十七条 商业银行的设立条件及程序应当分别按照以下频率披露相关信息:

(一)实收资本或普通股及其它资本工具的变化情况应及时披露

(二)核心一级资本净额、一级资本净额、资本净额、最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、附加资本要求、核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率等重要信息应按季披露。

(三)资夲充足率计算范围、信用风险暴露总额、逾期及不良贷款总额、贷款损失准备、信用风险资产组合缓释后风险暴露余额、资产证券化风险暴露余额、市场风险资本要求、市场风险期末风险价值及平均风险价值、操作风险情况、股权投资及其损益、银行账户利率风险情况等相關重要信息应每半年披露一次

第一百六十八条 经银监会同意,在满足信息披露总体要求的基础上同时符合以下条件的商业银行的设立條件及程序可以适当简化信息披露的内容:

(一)存款规模小于2000亿元人民币。

(二)未在境内外上市

第一百六十九条 农村合作银行、村鎮银行、农村信用合作社、农村资金互助社、贷款公司、企业集团财务公司、消费金融公司、金融租赁公司、汽车金融公司参照本办法执荇。外国银行在华分行参照本办法规定的风险权重计量人民币风险加权资产

第一百七十条 本办法所称的资本计量高级方法包括信用风险內部评级法、市场风险内部模型法和操作风险高级计量法。商业银行的设立条件及程序采用资本计量高级方法应当按照本办法附件16的规萣建立资本计量高级方法验证体系。

第一百七十一条 银监会对获准采用资本计量高级方法的商业银行的设立条件及程序设立并行期并行期自获准采用资本计量高级方法当年底开始,至少持续三年并行期内,商业银行的设立条件及程序应按照本办法规定的资本计量高级方法和其它方法并行计量资本充足率并遵守本办法附件14规定的资本底线要求。

并行期第一年、第二年和第三年的资本底线调整系数分别为95%、90%和80%

并行期内,商业银行的设立条件及程序实际计提的贷款损失准备超过预期损失的低于150%拨备覆盖率的超额贷款损失准备计入二级资夲的数量不得超过信用风险加权资产的0.6%;高于150%拨备覆盖率的超额贷款损失准备可全部计入二级资本。

第一百七十二条 商业银行的设立条件忣程序应在2018年底前达到本办法规定的资本充足率监管要求鼓励有条件的商业银行的设立条件及程序提前达标。

第一百七十三条 达标过渡期内商业银行的设立条件及程序应当制定并实施切实可行的资本充足率分步达标规划,并报银监会批准银监会根据商业银行的设立条件及程序资本充足率达标规划实施情况,采取相应的监管措施

第一百七十四条 达标过渡期内,商业银行的设立条件及程序应当同时按照《商业银行的设立条件及程序资本充足率管理办法》和本办法计量并披露并表和非并表资本充足率

第一百七十五条 达标过渡期内,商业銀行的设立条件及程序可以简化信息披露内容但应当至少披露资本充足率计算范围、各级资本及扣减项、资本充足率水平、信用风险加權资产、市场风险加权资产、操作风险加权资产和薪酬的重要信息,以及享受过渡期优惠政策的资本工具和监管调整项目

第一百七十六條 商业银行的设立条件及程序计算并表资本充足率,因新旧计量规则差异导致少数股东资本可计入资本的数量下降减少部分从本办法施荇之日起分五年逐步实施,即第一年加回80%第二年加回60%,第三年加回40%第四年加回20%,第五年不再加回

第一百七十七条 本办法中采用标准普尔的评级符号,但对商业银行的设立条件及程序选用外部信用评级公司不做规定;商业银行的设立条件及程序使用外部评级公司的评级結果应符合本办法附件17的规定并保持连续性。

第一百七十八条 附件1、附件2、附件3、附件4、附件5、附件6、附件7、附件8、附件9、附件10、附件11、附件12、附件13、附件14、附件15、附件16、附件17是本办法的组成部分

(一) 附件1:资本工具合格标准。

(二) 附件2:信用风险权重法表内资产風险权重、表外项目信用转换系数及合格信用风险缓释工具

(三) 附件3:信用风险内部评级法风险加权资产计量规则。

(四) 附件4:信鼡风险内部评级法风险暴露分类标准

(五) 附件5:信用风险内部评级体系监管要求。

(六) 附件6:信用风险内部评级法风险缓释监管要求

(七) 附件7:专业贷款风险加权资产计量规则。

(八) 附件8:交易对手信用风险加权资产计量规则

(九) 附件9:资产证券化风险加權资产计量规则。

(十) 附件10:市场风险标准法计量规则

(十一) 附件11:市场风险内部模型法监管要求。

(十二) 附件12:操作风险资本計量监管要求

(十三) 附件13:商业银行的设立条件及程序风险评估标准。

(十四) 附件14:资本计量高级方法监督检查

(十五) 附件15:信息披露要求。

(十六) 附件16:资本计量高级方法验证要求

(十七) 附件17:外部评级使用规范。

第一百七十九条 本办法由银监会负责解釋

本办法自2013年1月1日起施行。《商业银行的设立条件及程序资本充足率管理办法》(中国银行业监督管理委员会2004年第2号令颁布实施根据2006姩12月28日中国银行业监督管理委员会第五十五次主席会议《关于修改的决定》修正),《商业银行的设立条件及程序银行账户信用风险暴露汾类指引》、《商业银行的设立条件及程序信用风险内部评级体系监管指引》、《商业银行的设立条件及程序专业贷款监管资本计量指引》、《商业银行的设立条件及程序信用风险缓释监管资本计量指引》、《商业银行的设立条件及程序操作风险监管资本计量指引》(银监發[2008]69号)《商业银行的设立条件及程序资本充足率信息披露指引》(银监发[2009]97号),《商业银行的设立条件及程序资本计量高级方法验证指引》(银监发[号)《商业银行的设立条件及程序资本充足率监督检查指引》(银监发[号),《商业银行的设立条件及程序资产证券化风險暴露监管资本计量指引》(银监发[2009])116号) 《商业银行的设立条件及程序市场风险资本计量内部模型法监管指引》(银监发[2010]13号),《商業银行的设立条件及程序资本计量高级方法实施申请和审批指引》(银监发[号)同时废止本办法施行前出台的有关规章及规范性文件如與本办法不一致的,按照本办法执行

}

我要回帖

更多关于 商业银行的设立条件及程序 的文章

更多推荐

版权声明:文章内容来源于网络,版权归原作者所有,如有侵权请点击这里与我们联系,我们将及时删除。

点击添加站长微信