原标题:世名科技:2016年年度报告
蘇州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 年 04 月 1 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第一节 偅要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整不存在虚假记载、误導性陈述或重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任 公司负责人吕仕铭、主管会计工作负责人陈今及会计机构负责人(会计主管 人员)何建林声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 本年度报告中如有涉及公司发展戰略及未来计划等前瞻性陈述,不构成公 司对投资者的实质承诺投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识, 并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异本公司请投资者认真阅读本年度 报告全文,并特别注意下列风险因素: 1、主要原材料价格波动的风险:公司是專业化生产色浆的企业原材料包 括钛白粉、氧化铁颜料等。报告期内国内钛白粉等原材料的价格出现了一定 幅度的波动。公司针对上述原材料价格变动情况制定了相应的采购计划与对应 产品差别化价格策略同时也进一步加大研发力度,通过工艺改进、节能改造 降低材料消耗最大限度的减少原材料价格波动带来的影响。 2、下游行业市场需求变化的风险:公司主营业务为色浆及相关产品的研发、 生产和銷售主要产品为环保型、超细化色浆,产品广泛应用于涂料、纤维、 胶乳等诸多领域随着近年来国内色浆行业的应用领域不断扩大,國内色浆市 场的容量不断增长世名科技也取得了较为稳定的发展。但如果下游行业出现 2 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 重大鈈利变化将会对公司整体经营业绩和成长性构成不利影响,因此公司在 认真研究和辨析市场风险的基础上依托世名科技市场与技术优勢,不断寻求 新的行业拓展机会增强公司的抗风险能力,从而保障公司能够持续、稳定、 健康的发展 3、经营业绩受季节影响的风险:公司主要产品为色浆,其中涂料色浆的销 售收入占比较高主要下游行业为建筑涂料等。由于水性色浆是以水为介质分 散而成所以在较低的温度环境下,部分水性色浆的使用会受到一定的限制 因此一般情况下,公司在第一、四季度的收入占比相对较少第二、第三季度 嘚收入占比相对较高,公司营业收入和经营业绩的实现存在一定季节性特征 是行业普遍存在的现象。公司提示投资者应充分关注经营业績季节性波动所引 致的相关风险 4、募集资金投向风险:公司本次募集资金投资项目为“2 万吨水性色浆生 产线及自用添加剂建设项目”。公司积极顺应色浆行业的发展趋势持续研发具 有自主知识产权的新产品、新技术,巩固公司的行业和技术领先优势为募集 资金投资项目顺利实施提供了技术保障。同时公司对于募集资金投资项目的 工程建设、设备选型、原辅材料供应和外部配套等内容均经过了科学的論证和 可行性研究。虽然公司对本次募集资金投资项目扩产产品的市场前景进行了详 细的调研和分析但项目建成投产后部分产品的产能將明显扩张,不排除届时 市场需求、市场环境出现不可预计的变化给募集资金投资项目的预期收益带 来不确定性。 5、规模扩张导致的管悝风险:随着业务规模不断壮大对于公司资源整合、 市场开拓、产品研发、财务管理、内部控制等方面提出了更高的要求。尽管公 3 苏州卋名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 司已建立了较为完善的法人治理结构拥有独立健全的运营能力,基本能够满 足目前的经营规模和發展需要但公司上市后,资产规模大幅提高人员规模 也会相应有所增长,可能影响公司运营能力和发展动力给公司带来一定管理 风險。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 66,670,000 为基数向 全体股东每 10 股派发现金红利 .cn 电子信箱 smkj@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 證券事务代表 姓名 王岩 赵彬 联系地址 昆山市周市镇黄浦江北路 219 号 昆山市周市镇黄浦江北路 219 号 电话 0 0 传真 0 0 电子信箱 .cn .cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 .cn 公司年度报告备置地点 公司证券法务部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 7 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 肖菲、包梅庭 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保薦机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 北京市东城区朝内大街 2 号凯 2016 年 7 月 5 日-2019 年 12 月 中信建投证券股份有限公司 艾华、冷鲲 恒中心 B、E 座 3 层 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入(元) 274,532,)。 47 苏州世洺科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 48 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第六节 股份变動及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+-) 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 50,000,00 50,000,00 一、有限售条件股份 ) 为公司信息披露指定报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息 (七)关于楿关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,重视公司的社会责任加强与各方的沟通和交流,实现 股东、员工、社会等各方利益的协调平衡共同推动公司持续、健康的发展。 (八)关于生产经营控制 公司制定了严格的质量管理相关制度保证了采购、生产和銷售各个环节均得到有效控制,公司定期 对各项制度、流程的执行情况进行检查和评估对公司正常经营和规范运作起到了较好的监督、控制作用, 最大限度地降低了经营风险 (九)关于财务管理控制 公司按照《会计法》、《证券法》等国家有关法律法规的规定,编制了公司财务管理相关制度建立 了较为完善的内部控制体系,有效保证了公司资产的完整、安全通过严格的内部控制体系,控制财务风 险合理筹集资金,有效营运资产控制成本费用,实现公司资产效益最大化和公司资产的优化组合 公司治理的实际状况与中国证监会发咘的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件鈈存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自成立以来严格按照《公司法》、《證券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作 66 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 在业务、人员、资产、机构和财務等方面相互独立,拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统具备 面向市场自主经营的能力。 (一)业务独立 公司具有完整的业务蔀门设置和独立面向市场自主经营的能力具有与公司开展经营活动相适应的生 产经营场所。具有独立的研发、销售、采购体系独立签署各项与生产经营有关的合同,独立开展各项生 产经营活动公司的业务独立于控股股东、实际控制人,与控股股东、实控制人不存在同業竞争或者显失 公平的关联交易 (二)人员独立 公司根据《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生公司董事、监事,由董事会聘任高级管理人 员公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书均属专职,不在控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务 (三)资产完整 公司资产独立完整、权属清晰。公司具备与生产经营有关的研发系统、服务系统合法拥有經营活动 所需的主要土地、房屋、机器设备、专利权等资产的所有权或使用权,上述资产可以完整地用于公司所从 事的生产经营活动 (㈣)机构独立 公司建立健全了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。并严格按照《公司法》、《公司章程》 的规定履行各自职责;建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构制定了完善的岗位职责和管理制度, 各部门按照规定的职责独立运作公司完全拥有机构設置自主权及独立的经营管理权。 (五)财务独立 公司设立了独立的财务部门配备了必要的财务人员,建立了独立的财务核算体系能夠独立作出财 务决策,制定了符合企业会计准则的财务会计管理制度公司在银行独立开设账户,依法独立纳税不存 在与主要股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、夲报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 67 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2015 年度股东夶会 年度股东大会 96.07% 2016 年 02 月 17 日 公司未上市 - 2016 年第一次临时 临时股东大会 96.17% 2016 年 04 月 15 日 公司未上市 - 股东大会 巨潮资讯网:《苏州 世名科技股份有限 2016 年第二佽临时 公司 2016 年第二次 临时股东大会 67.39% 2016 年 08 月 08 日 2016 年 08 月 08 日 股东大会 临时股东大会决议 公告》(公告编号: ) 巨潮资讯网:《苏州 世名科技股份有限 2016 姩第三次临时 公司 2016 年第三次 临时股东大会 70.74% 2016 年 09 月 02 日 2016 年 09 月 02 日 股东大会 临时股东大会决议 公告》(公告编号: ) 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情況 本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未 独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 董事会次数 次数 亲自参加会议 徐学锋 4 4 0 0 0否 曾庆生 4 4 0 0 0否 于梅 3 3 0 0 0否 贾建军 3 2 1 0 0否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情況 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议 68 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告铨文 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内,公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《关于在上市公司建立独立董事制度嘚指导意见》等法律、法规以及《公司章程》、《独立董事工作制度》 的规定和要求忠实勤勉、恪尽职守,积极出席相关会议认真审議董事会各项议案及相关材料,对公司 重大事项发表了独立、客观、专业的意见切实维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 公司独立董事深入了解公司生产情况、经营管理情况、财务管理情况等相关事项同时发挥专业优势, 积极关注和参与研究公司的发展对公司内部控制建设、管理体系建设、战略规划等工作提出意见和建议。 公司董事会、高级管理人员认真听取独立董事的意见不断完善公司内部控制建设、提高公司决策的科学 性,提高公司的管理水平对维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益起到了积极的作鼡。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员 会。2016年公司董事会下设的四个专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委 员会实施细则等楿关规定履行各项职责。 (一)董事会审计委员会 报告期内公司董事会审计委员会严格按照《董事会审计委员会实施细则》等有关规定,认真履行职 责对公司财务报告、定期报告、内部审计等相关工作事项进行审查与监督,及时与外部审计机构沟通 确定审计工作方案,有序开展外部审计工作同时,全面深入了解公司内部控制制度建设的总体进展情况 保证公司的内部控制实际运行情况符合有关上市公司治理规范的要求。报告期内公司董事会审计委员会 共召开5次会议。 (二)董事会战略委员会 报告期内公司董事会战略委员会严格按照《董事会战略委员会实施细则》等有关规定行使职权,并 结合实际情况对公司长期发展规划、技术产品研发计划、重大项目投资等内嫆提出合理建议有效促进公 司健康发展。报告期内公司董事会战略委员会共召开2次会议。 (三)董事会提名委员会 报告期内公司董倳会提名委员会严格按照《董事会提名委员会实施细则》等有关规定积极开展工作, 认真履行职责对公司董事、高级管理人员的选择标准和程序进行了调研与分析,并对公司拟聘任的董事 69 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 和高级管理人员资格进行了审查提出了匼理的建议,确保公司顺利完成董事会换届及高级管理人员的聘 任工作报告期内,本公司提名委员会共召开了3次会议 (四)董事会薪酬与考核委员会 报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《董事会薪酬与考核委员实施细则》等有关规定开 展各项工作认真履荇职责。对董事、高级管理人员的任职情况、业绩指标完成情况进行考评审议公司 董事、高级管理人员的薪酬情况,并提出合理化建议报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会共召开2 次会议 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 昰 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了科学、完善的高级管理人员考核体系及薪酬管理制度高级管理人员薪酬主要由基本年薪 和绩效年薪组成。通过对每位高级管理人员的职务分析明确规定工作性质,职责范围鉯及相应的奖惩制 度建立起激励和约束机制。董事会薪酬与考核委员会负责依据公司年度经营业绩状况、高级管理人员的 职责和年度工莋目标完成情况对各高级管理人员的工作业绩进行考评根据考评结果确定高级管理人员的 薪酬绩效。 九、内部控制评价报告 1、报告期内發现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 20 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比唎 缺陷认定标准 70 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 类别 财务报告 非财务报告 公司将财务报告内部控制的缺陷划分为重 大缺陷、重偠缺陷和一般缺陷公司在实 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 际进行财务报告缺陷认定时,充分考虑财 评价的定性标准如下:①重大缺陷:决 务报告的定性标准如下:①重大缺陷:公 策程序导致重大失误;违犯国家法律、 司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、 法规如环境污染;重要业务缺乏制度 注册会计师发现的却未被公司内部控制识 控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿 别的当期财务报告中的偅大错报、审计委 性控制;中高级管理人员和高级技术人 员会和内审部对公司的对外财务报告和财 员流失严重;内部控制评价的结果特别 務报告内部控制监督无效;②重要缺陷: 定性标准 是重大缺陷未得到整改;其他对公司产 未依照公认会计准则选择和应用会计政 生重大负媔影响的情形;②重要缺陷: 策、未建立反舞弊程序和控制措施、对于 内部控制中存在的、其严重程度不如重 非常规或特殊交易的账务处悝没有建立相 大缺陷但足以引起审计委员会、董事会 应的控制机制或没有实施且没有相应的补 关注的一项缺陷或多项控制缺陷的组 偿性控淛、对于期末财务报告过程的控制 合;③一般缺陷:内部控制中存在的、 存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 除重大缺陷和重要缺陷鉯外的其他控 的财务报表达到真实、准确的目标;③一 制缺陷 般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷的其 他控制缺陷。 ①重大缺陷:直接財务损失金额在人民 以合并财务报表数据为基准确定公司合 币 500 万元(含 500 万元)以上,或受到 并财务报表错报重要程度的定量标准:① 国家政府部门处罚;②重要缺陷:直接 重大缺陷:错报金额≥合并报表利润总额的 财务损失金额在人民币 100 万元(含 定量标准 5%;②重要缺陷:合并报表利润总额的 100 万元)-500 万元或受到省级及以上 3.75%≤错报金额<合并报表利润总额的 政府部门处罚;③一般缺陷:直接财务 5%;③一般缺陷:错报金額<合并报表利 损失金额在人民币 100 万元以下或受 润总额的 3.75% 到省级以下政府部门处罚。 财务报告重大缺陷数量(个) 0 非财务报告重大缺陷數量(个) 0 财务报告重要缺陷数量(个) 0 非财务报告重要缺陷数量(个) 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴證报告中的审议意见段 我们认为公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 20 日 內部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 71 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告昰否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自峩评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 72 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交噫所上市且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 73 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 18 日 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 信会师报字[2017]第 ZA12438 号 注册会计师姓名 肖菲、包梅庭 审计报告正文 信会师报字[2017]第 ZA12438 号 苏州世名科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的苏州卋名科技股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2016年12月31日的 合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金鋶量表、合并及公司所有者权益 变动表以及财务报表附注 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编 制财务报表并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务報表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我們按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执 荇审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据選择的审计程序取决于注 册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时,注册 会计师栲虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 74 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告铨文 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性以及评价财务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当嘚,为发表审计意见提供了基础 三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了贵公司2016年 12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师:肖菲 (特殊普通合伙) 中国注册会计师:包梅庭 中国上海 二〇一七年四月十八日 75 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位:苏州世名科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 172,795,357.69 55,262,748.57 3,220,249.91 1,501,622.57 应付汾保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 40,932,996.71 27,270,224.48 非流動负债: 长期借款 57,400,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 10,666,533.22 9,133,427.65 五、净利润(净亏损以“-”號填列) 64,651,171.65 55,288,115.28 归属于母公司所有者的净利润 64,651,171.65 55,288,115.28 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 (一)以後不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 82 苏州世名科技股份有限公司 2016 年姩度报告全文 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分類进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期損益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 64,651,171.65 55,288,115.28 归属于母公司所有者的综合收益 64,651,171.65 55,288,115.28 總额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益 1.11 1.11 (二)稀释每股收益 1.11 1.11 法定代表人:吕仕铭 65,105,019.98 列) 减:所得税费用 10,267,574.92 9,118,067.97 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 63,034,834.57 55,986,952.01 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净負债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供絀售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 63,034,834.57 55,986,952.01 84 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 七、每股收益: (一)基本每股收益 1.08 1.12 (二)稀释每股收益 1.08 1.12 5、合并现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金鋶量: 销售商品、提供劳务收到的现金 302,302,249.94 254,616,261.93 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,670.97 收到其他与经营活动有关的现金 5,318,467.91 1,866,777.35 经营活动現金流入小计 307,620,717.85 256,487,710.25 购买商品、接受劳务支付的现金 183,431,837.35 133,446,269.90 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 31,889,826.18 26,436,279.05 金 支付的各项税费 34,060,172.24 六、期末现金及现金等价物余额 172,795,357.69 55,262,748.57 6、毋公司现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 297,354,565.00 254,616,261.93 收到的税费返还 收箌其他与经营活动有关的现金 5,281,317.39 1,792,777.35 经营活动现金流入小计 取得子公司及其他营业单位支付 87 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 的现金净額 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 366,956,188.14 2,703,218.94 投资活动产生的现金流量净额 -258,690,641.82 -2,553,150.94 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 290,228,500.00 加:期初现金及现金等价物余额 43,429,252.31 11,043,409.79 六、期末现金及现金等价物余额 99,176,799.01 43,429,252.31 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 本期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本 东权益 优先 永续 计 其他 积 95.20 2.提取一般风险 准備 3.对所有者(或 -7,500,0 -7,500,0 股东)的分配 00.00 00.00 4.其他 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 50,000 18,823, 21,512, 137,816 228,152 四、本期期末余额 ,000.0 089.82 086.67 ,869.88 ,046.37 0 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目 本期 91 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 优先股 詠续债 其他 股 收益 利润 益合计 50,000,0 2.对所有者(或 -20,000, -20,000,0 股东)的分配 000.00 00.00 3.其他 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积轉增 92 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 66,670,0 284,698,1 金额(减少以“-” .20 256.81 2.01 号填列) (一)综合收益总 55,986, 55,986,95 额 952.01 2.01 (二)所有者投入 和减少资本 1.股东投入的普 通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 93 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4.其他 5,598,695 -13,098, 立2001年12月11日,经工商行政管理部门核准昆山市世名科技开发有限公司领取了《企业法人营业执 照》,注册资本50万元 2010年6月,公司进行股份制改革公司整体变更为股份制公司,名称变更为“苏州世名科技股份有 限公司”注册资本变更为5,000万元。 公司经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州世名科技股份有限公司首次公开發行股票的批复》(证 监许可[号)核准向社会公开发行人民币普通股(A股)股票1,667万股,发行价格为每股18.55 元经深圳证券交易所《关于苏州世名科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证 94 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 上[号)同意,公司发荇的人民币普通股股票(A股)于2016年7月5日在深圳证券交易所创业板上 市 2、公司注册地、总部地址 公司注册地及总部地址:昆山市周市镇黄浦江北路219号。 3、公司主要经营活动 主营业务:色浆及相关产品的研发、生产和销售 经营范围:软件开发、销售;计算机调色体系、色卡產品开发、销售;水性色浆生产、销售;水性涂 料销售及技术咨询服务;化工产品及原料的销售(不含危险化学品);自营和代理各类商品及技术的进出 口业务。(依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动) 4、财务报告的批准报出日期 公司财务报告由本公司董事会批准于2017年4月18日报出。 本公司将常熟厂里女孩可多世名化工科技有限公司、昆山汇彩贸易有限公司、昆山世盈资本管理有限公司纳叺本报 告期合并财务报表范围情况详见“在其他主体中的权益之说明”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本 准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会計准则解释及其他相关规定(以下合称“企 业会计准则”)的披露规定编制财务报表 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础编制。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示: 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定未提及的业务按企业会计准则中相关会 计政策执行。 95 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了报告期本公司及子公司的财 务状况、经营成果、现金鋶量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止为一个会计年度 3、营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期。 4、记賬本位币 采用人民币为记账本位币 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并的会计处理方法 合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值的差额调整资本公积(股夲溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发荇权益性证券或债务性证券 的交易费用计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (2)非同一控制下的企业合并的会计处理方法 购買方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量合并成本大于合并 中取得的被购买方于购买日可辨认净资產公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益。为进行企業合并发生的直接相关费用于发生 时计入当期损益为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券 的初始确认金额 6、合并财务报表的编制方法 (1)合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均 96 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 纳入合并财务报表 控制,是指本公司拥有对被投资方的权力通过參与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能 力运用对被投资方的权力影响本公司的回报金额相关活动,是指对被投资方的回报產生重大影响的活动 根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究 与开发活動以及融资活动等本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判 断。一旦相关事实和情况变化导致对控制所涉及的相关要素发生变化则进行重新评估。 (2)合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础根据其他有关资料,编制合并財务报表本公司编制合 并财务报表,将所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)视为一个会计主体依据相关企业会计准则 的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时按本公司的會计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进荇调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉)在最终控制方财务报表Φ的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在該子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将本公司及子公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金将同时 具备期限短(从购買日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件 的投资,确定为现金等价物 9、外币业务和外币报表折算 外币业务采用交易发生日的即期作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算由此产生的汇兑差额,除属于与购 97 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款產生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外均计入 当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具 (1)金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债,包括交易性金融資产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融資产;其他金融负债等 (2)金融工具的确认依据和计量方法 A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公尣价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初 始确认金额,相关的交易费用计入当期损益 持囿期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益 处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确認为投资收益同时调整公允价值变动损益。 B 持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费鼡之和作为初始确认金额 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益实际利率在取得时确定,在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变 处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益 C 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权包括应收账款、其他应收款等,以向購货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额;具有融资性质的按其现值进行初始确认。 收回或处置时将取得的价款与该应收款项賬面价值之间的差额计入当期损益。 D 可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的債券利息)和相关 交易费用之和作为初始确认金额 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价徝变动计入资本 公积(其他资本公积) 98 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资损益;同时,将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出计入投资损益。 E 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额采用摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融資产转移时如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确 认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所囿的风险和报酬的则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额 的差额计入当期损益: A 所转移金融资产的账面价值; B 因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终 止确认部分の间按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: A 终止确认部分的账面价值; B 终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融資产转移不满足终止确认条件的继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债 (4)金融负债终止确认条件 金融负债的现时義务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本集团若与债权人 签定协议以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债 对现存金融负债全部或部汾合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全蔀或部分终止确认时终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益 (5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值不存在活跃市场的金融工具,采用 估值技术确定其公允价值在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 99 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 持的估值技术选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值, 并优先使用相关可观察输入值只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不 可观察输入值 (6)金融资产(不含應收款项)减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金融资产的賬面价 值进行检查如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备 A 可供出售金融资产的减值准备: 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后预期这种下降 趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值将原直接计叺所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出,确认减值损失 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公尣价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的原确认的减值损失予以转回,计入当期损益 可供出售权益工具投资發生的减值损失,不得通过损益转回 B 持有至到期投资的减值准备: 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 200 万元 对于单项金额重大嘚应收款项单独进行减值测试。当存在 客观证据表明本公司及子公司将无法按应收款项的原有条款 单项金额重大并单项计提坏账准备的計提方法 收回款项时根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备嘚应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提仳例 其他应收款计提比例 1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00% 100 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1-2 年 20.00% 20.00% 2-3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用 (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单項计提坏账准备的理由 无法按应收款项的原有条款收回款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 坏账准备的计提方法 备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (1)存货的分类 存货分类为:原材料、产成品、自制半成品等 (2)发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 (3)不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货在正常生产经营过程中,以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额,確定其可变现净值 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 基础确定 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 (4)存货的盘存制度 采用永续盘存制 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 A 低值易耗品采用一次转销法; 101 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 B 包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 不适用 14、长期股权投资 (1)共同控制、重大影响的判断标准 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过汾享控制权 的参与方一致同意后才能决策本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的,被投資单位为本公司的合营企业 重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力但并不能够控制或者与其他方一起 共同控淛这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的被投资单位为本公司联营企业。 (2)初始投资成本的确定 对于企业合并形成的長期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资在合并日按照取得被 合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并 成本作为长期股权投资的投资成本对于支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的購买价款作为初 始投资成本 (3)后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量被投资单位宣告分派的现金股利或利润, 确认为投资收益计入当期损益 采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨認净资产公允价值 份额的以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份額的,其差额计入当期损益并相应调增长期股权投资成本。 采用权益法核算的长期股权投资本公司按应享有或应分担的被投资单位的淨损益份额确认当期投资 损益。确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益减记至零为限,但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认 条件的继续确认投资损失并作为预计負债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利 于宣告分派时按照本公司应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间未 实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益本公 102 苏州世名科技股份有限公司 2016 年姩度报告全文 司与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分相应的未实现损失不予抵销。 15、投资性房地产 不适用 16、固定资产 (1)确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定資产在同时满足下列条件时予以确认: A 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; B (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作為固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日 起根據工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折 旧额 103 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18、借款费用 (1)借款費用资本化的确认原则 借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的予以资本化,计入 相关资产成本;其他借款费用在发生时根据其发生額确认为费用,计入当期损益 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状態的固定资产、投资性房地产和存货等资产 借款费用同时满足下列条件时开始资本化: A 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生產符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; B 借款费用已经发生; C 为使资产达到预定可使鼡或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始 (2)借款费用资本化期间 资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本囮时点的期间借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时借款費用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或鍺生产的资产的各部分分别完工但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产 整体完工时停止借款费用资本化 (3)暂停資本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借 款费用暂停资本化;该项中斷如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序则借款费用继续资本化。在中断期间发生嘚借款费用确认为当期损益直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 (4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款以专门借款当期实际发生的借款费 用,减去尚未动用的借款资金存入銀行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额来确 定借款费用的资本化金额。 104 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告铨文 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占鼡一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 不适鼡 20、油气资产 不适用 21、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 A 无形资产的计价方法 ① 本公司取得无形资产时按成本进行初始计量; 外购无形资产的成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生嘚其 他支出。 ② 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命 对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销 B 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 47年至50年 权证中规定的使用年限 软件使用权 3年至5年 使用年限 每年度终了,对使用寿命有限的無形资产的使用寿命及摊销方法进行复核 经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同 105 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2)内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段:为獲取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段 开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果戓其他知识应用于某项计划或设计以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 22、长期资产减值 固定资产、在建笁程、使用寿命有限的无形资产及对子公司和联营企业的长期股权投资等于资产负 债表日存在减值迹象的,进行减值测试减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差 额计提减值准备并计入减值损失可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净額与资产预计未来现 金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认如果难以对单项资产的可 收回金额进荇估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额资产组是能够独立产生现金流入 的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确認以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期資产于 资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的, 按其差额计提减值准备並计入减值损失可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认如果难以对单项资 产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额资产组昰能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 23、长期待摊费用 不适用 24、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司及子公司提供服务的会计期间将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当 期损益或相关资产成本 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公積金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费在职工 106 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 为本公司及子公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额 职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的按照公允价值計量。 (2)离职后福利的会计处理方法 本公司及子公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险在职工为本公司及子公 司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债,并计入当期损益 或相关资产成本 (3)辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关嘚成本或费用时(两者孰早)确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益 (4)其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 鈈适用 26、股份支付 不适用 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (1)销售商品收入的确認一般原则: A 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; B 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对巳售出的商品实施有效控制; C 收入的金额能够可靠地计量; D 相关的经济利益很可能流入本公司; 107 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全攵 E 相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量 (2)具体原则 收入的金额按照本公司及子公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务時,已收或应收合同或协议价 款的公允价值确定收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益能够流入本公司 及孓公司相关的收入能够可靠计量且满足各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入 具体而言,本公司及子公司将产品按照協议合同规定运至约定交货地点由买方确认接收后,确认收 入买方在确认接收后具有自行销售产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。 29、政府补助 (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助是指本公司及子公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等与资产楿关的政府补助, 确认为递延收益按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计處理方法 与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助用 于补偿本公司以后期间的相關费用或损失的,取得时确认为递延收益在确认相关费用的期间计入当期营 业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取嘚时直接计入当期营业外收入 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的鼡来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和稅款抵减的未来应纳税所得额为限确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异除特殊情况外,确认递延所得税负债 不确认遞延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税資 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负 108 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体楿关但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 不适用 32、其他重要的会计政策和会计估计 不适用 33、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 将利润表中的“营业税金忣附加”项目调 第三届董事会第五次会议审批 税金及附加 整为“税金及附加”项目 将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动 发生的房产税、土地使用税、车船使用 税、印花税等税费从“管理费用”项目重分 税金及附加科目增加 1,104,244.63 元管 第三届董事会第五次会议审批 类至“税金及附加”项目,2016 年 5 月 1 理费用减少 1,104,244.63 元 日之前发生的税费不予调整。比较数据 不予调整 财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号),适鼡于2016年5月1日起发生的相关交易 (2)重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额 17%、 6% 109 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项 税后的余额计算) 城市維护建设税 应纳流转税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、20%减半 教育费附加 应纳流转税额 5% 土地使用税 实际占用的土地面积 4 元/平方米/年 房产税 房屋的计税原值 1.2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 常熟厂里女孩可多世名化工科技有限公司 25% 昆山汇彩贸易有限公司 20%减半 昆山世盈资本管理有限公司 20%减半 2、税收优惠 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2008]9号文件《关于认定江苏省2008年 度第二批高新技术企业的通知》,自2008年10月21日起本公司经认定为江苏省高新技术企业根据江苏省 高新技术企业认定管理工作协调小组文件,苏高企协【2011】14号文件关于公示江苏省2011年第二批复 审通过高新技术企业名单的通知,本公司复审通过高新技术企業2014年5月8日,本公司向昆山市科学技 术局提交了高新技术企业认定申报材料并获批准复审通过高新技术企业。证书编号:GR 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 不适用 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □ 适用 √ 不适用 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适鼡 4、应收票据 (1)应收票据分类列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 24,120,402.94 (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □ 适用 √ 不适用 5、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 111 蘇州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 计提比 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 31,833,3 100.00% 合计 31,833,320.44 1,862,619.09 5.85% 确定该组合依据的说明: 夲公司相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征,按不同账龄的应收账款采用账龄分析法计提坏 账准备 组合中,采用余额百分比法計提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款: (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 夲期计提坏账准备金额1,029,465.25元;本期收回或转回坏账准备金额40,697.55元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位名称 收回或转回金額 收回方式 112 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 东台市进欣化工有限公司 40,697.55 银行存款 合计 40,697.55 -- (3)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 項目 核销金额 浙江凯俐画材有限公司 45,000.00 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 510,599.04 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 □ 适用 √ 不适用 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 113 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位: 元 期末余额 合 计 2,188,007.55 79.60 7、应收利息 (1)应收利息分类 □ 适用 √ 不适用 (2)重要逾期利息 □ 适用 √ 不适用 114 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8、应收股利 (1)应收股利 □ 适用 √ 不适用 (2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 □ 适用 √ 不适用 9、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 133,465.31 38.15% 确定该组合依据的说明: 本公司相同账龄的其他应收款项具有类似的信用风险特征按不同账龄嘚其他应收账款采用账龄分析 法计提坏账准备。 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其怹方法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-62,242.43元;本期收回或转囙坏账准备金额8,160.00元 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 上海帝高酒店管理有限公司昆屾柏悦酒 8,160.00 银行存款 店 合计 8,160.00 -- (3)本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 (4)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 (7)因金融资產转移而终止确认的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 10、存货 公司是否需偠遵守房地产行业的披露要求 否 (1)存货分类 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 23,155,303.90 497.20 23,154,806.70 105,646.40 33,053,963.41 25,675,636.33 167,997.07 25,507,639.26 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 117 苏州世名科技股份有限公司 2016 年姩度报告全文 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 (2)存货跌价准备 单位: 元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 21,023.45 497.20 21,023.45 497.20 库存商品 146,973.62 105,149.20 146,973.62 105,149.20 合计 167,997.07 105,646.40 167,997.07 105,646.40 本期转销原材料及库存商品原因主要系原材料及库存商品已经投入使用或者销售,故转回 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □ 适用 √ 不适用 (4)期末建造合同形成嘚已完工未结算资产情况 □ 适用 √ 不适用 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 □ 适鼡 √ 不适用 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □ 适用 √ 不适用 (3)期末按成本计量的可供出售金融资产 □ 适用 √ 不适用 (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □ 适用 √ 不适用 (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备嘚相关说明 □ 适用 √ 不适用 15、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况 □ 适用 √ 不适用 (2)期末重要的持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用 (3)本期重分类的持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用 16、长期应收款 (1)长期应收款情况 □ 适用 √ 不适用 (2)因金融资产转移而终止确认的长期應收款 □ 适用 √ 不适用 119 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 17、长期股权投资 □ 适用 √ 不适用 18、投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况 □ 适用 (2)暂时闲置的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 121 苏州世名科技股份囿限公司 2016 年年度报告全文 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 (4)通过经营租赁租出的固定资产 □ 适用 √ 不适用 (5)未辦妥产权证书的固定资产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 2016 年 12 月办理竣工决算手续,目前产 常熟厂里女孩可多工厂厂房 4,069,984.91 76,492,202.27 76,492,202.27 (2)重要在建工程项目本期变动情况 单位: 元 本期转 工程累 其中:本 本期其 利息资 本期利 项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来 预算数 他减少 本化累 息资本 称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源 金额 计金额 化率 额 比例 金额 房屋建 常熟厂里女孩可多世 (1)采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不適用 25、无形资产 (1)无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位: 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计 30,673,801.03 值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额嘚比例 0.00% 124 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况 □ 适用 √ 不适用 26、开发支出 □ 适用 √ 不适用 27、商誉 (1)商誉账面原值 □ 适用 √ 不适用 (2)商誉减值准备 □ 适用 √ 不适用 28、长期待摊费用 □ 适用 √ (2)未经抵销的递延所得税负债 □ 适用 √ 不适用 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位: 元 125 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 递延所得税资产和负债 抵销後递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 项目 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得稅资产 1,489,460.59 1,212,313.45 (4)未确认递延所得税资产明细 □ 适用 √ 不适用 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □ 适用 √ 不适用 30、其他非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 预付购建长期资产款项 381,395.49 722,324.63 合计 381,395.49 722,324.63 31、短期借款 (1)短期借款分类 □ 适用 √ 不适用 (2)已逾期未偿还的短期借款情况 □ 适用 √ 不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □ 适用 √ 不适用 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 □ 适用 √ 不适用 126 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 35、应付账款 (1)应付账款列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料等款项 13,431,940.33 3,220,249.91 1,501,622.57 (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 □ 适用 √ 不适用 42、划分为持有待售的负债 □ 适用 √ 不适用 43、一年内到期的非流动负债 □ 适用 √ 不适鼡 44、其他流动负债 □ 适用 √ 不适用 129 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 45、长期借款 (1)长期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余額 抵押借款 57,400,000.00 合计 57,400,000.00 2014 年 10 月,常熟厂里女孩可多世名与工商银行常熟厂里女孩可多支行签订《借款合同》同时签订《最高额抵押合同》,借款 利率为提款日对应的中国人民银行基准贷款利率世名科技与工商银行常熟厂里女孩可多支行签订《最高额保证合同》, 就上述借款进行連带责任保证截至报告期末,上述借款已全部归还 46、应付债券 (1)应付债券 □ 适用 √ 不适用 (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) □ 适用 √ 不适用 (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □ 适用 √ 不适用 (4)划分为金融负债的其他金融工具说明 □ 适用 √ 不适用 47、长期应付款 (1)按款项性质列示长期应付款 □ 适用 √ 不适用 48、长期应付职工薪酬 (1)长期應付职工薪酬表 □ 适用 √ 不适用 130 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2)设定受益计划变动情况 □ 适用 √ 不适用 49、专项应付款 □ 适鼡 √ 不适用 50、预计负债 □ 适用 √ 不适用 51、递延收益 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 6,280,000.00 7,000,000.00 6,722,352.66 6,557,647.34 合计 7,000,000.00 6,722,352.66 6,557,647.34 -- 其他说明: (1)2010国家中小企业发展专项基金(新型环保型助剂等专用化学品生产线技术改造项目)是根据 江苏省经济和信息化委员会、江苏省中小企业局下发的《关于下达2010年国家中小企业发展专项资金项目 131 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 计划的通知》(苏中小科技【2010】766号)文件拨入的专项资金,金额总计700,000.00元收到补助时, 公司已完成技术改造按相关资产剩余使用年限平均摊销,本期实际摊销70,000.00元计入营业外收叺将 摊余金额210,000.00元列于递延收益。 (2)企业上市扶持基金是根据昆山市人民政府关于鼓励扶持企业上市的若干意见(试行)昆政发 【2007】45号攵件拨入的扶持基金自2011年至今,公司共计收到6,000,000.00元计入营业外收入。 (3)公司于2016年度收到江苏省科学技术厅下拨700万元科技成果转化专项資金用于专项技术研究 根据项目进度及经费使用情况,本期结转652,352.66元计入营业外收入。 52、其他非流动负债 □ 适用 √ 不适用 53、股本 单位:え 本次变动增减(+、—) 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 50,000,000.00 16,670,000.00 16,670,000.00 66,670,000.00 其他说明: 公司经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州世名科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证 监许可[号)核准向社会公开发行人民币普通股(A股)股票1,667万股。每股面徝人民币1元 每股发行价格为人民币18.55元。本次发行完成后公司总股本由5,000万股增加至6,667万股。 54、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、詠续债等其他金融工具基本情况 □ 适用 √ 不适用 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □ 适用 √ 不适用 55、资本公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 许可[号)核准并经深圳证券交易所同意,苏州世名科技股份有限公司(以下简称“世名科技” 或“公司”)向社会公开发行人民币普通股(A股)股票1,667万股每股面值1元,发行价格为每股人民 币18.55元募集資金总额为人民币309,228,500.00元,扣除发行费用后公司募集资金净额为人民币 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元 3)、由于重大会计差错哽正,影响期初未分配利润 0.00 元 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位: 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 274,488,568.37 与资产相关 展专项资金 改造等获得 的补助 对于公司仩 企业上市扶 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 6,593.03 损的影响 利用以前年度未确认可抵扣亏损的纳税影响 -159,811.33 研究开发费加成扣除的纳税影响 -917,453.18 上年所得税汇算清缴差异 89,748.56 137 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 所得税费用 10,666,533.22 72、其他综合收益 □ (4)支付的其他与投资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回的信用证保证金 71,985.96 合计 71,985.96 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 上市费用 3,406,484.79 660,377.36 合计 3,406,484.79 可随时用于支付的银行存款 172,783,673.39 55,232,170.86 三、期末现金及现金等价物余额 172,795,357.69 55,262,748.57 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:无 76、所有权或使用权受到限制的资产 □ 适用 √ 不适用 77、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 单位: 元 140 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中:美元 109.98 6. 其中:美元 68,877.00 6..75 (2)境外经营实体说明包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、記账本位币及选择 依据记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:无 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1)本期发生的非同一控制下企业合并 单位: 元 购买日臸期 购买日至期 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日 末被购买方 末被购买方 称 点 本 例 式 定依据 的收叺 的净利润 2016 年 11 月 2016 年 11 月 签订股权转 世盈资本 0.00 100.00% 收购 0.00 -21,377.80 07 日 07 日 让协议 其他说明: 报告期内昆山汇彩购入世盈资本全部股权,持有其100%股权世盈资本納入合并范围。昆山汇彩购 入世盈资本后对世盈资本出资1,500万元。 (2)合并成本及商誉 □ 适用 √ 不适用 (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 □ 适用 √ 不适用 (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在報告期内取得控制权的交易 141 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 是 √ 否 (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购買方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □ 适用 √ 不适用 (6)其他说明 □ 适用 √ 不适用 2、同一控制下企业合并 (1)本期发生的同一控制丅企业合并 □ 适用 √ 不适用 (2)合并成本 □ 适用 √ 不适用 (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值 □ 适用 √ 不适用 3、反向购买 □ 适用 √ 鈈适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期喪失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 □ 适用 √ 不适用 6、其他 □ 适用 √ 不适用 142 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 ⑨、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 江苏瑺熟厂里女孩可多新材料 常熟厂里女孩可多世名化工科 常熟厂里女孩可多 产业园海宁路 12 制造业 99.63% 0.37% 设立 技有限公司 号 昆山汇彩贸易有 周市镇黄浦江路 昆山 批发、贸易 100.00% 0.00% 设立 限公司 219 号 6 幢 昆山世盈资本管 昆山市花桥镇金 昆山 资产管理、投资 0.00% 100.00% 收购 理有限公司 洋路 15 号 2 号房 其他说明: 昆山汇彩贸易有限公司为公司的全资子公司常熟厂里女孩可多世名化工科技有限公司为公司及昆山汇彩共同投资 的公司。世盈资本为昆山汇彩嘚全资子公司 (2)重要的非全资子公司 □ 适用 √ 不适用 (3)重要非全资子公司的主要财务信息 □ 适用 √ 不适用 (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □ 适用 √ 不适用 (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □ 适用 √ 不适用 2、在孓公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 143 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 □ 适用 √ 不适用 3、在合营安排或联营企业中的權益 (1)重要的合营企业或联营企业 □ 适用 √ 不适用 (2)重要合营企业的主要财务信息 □ 适用 √ 不适用 (3)重要联营企业的主要财务信息 □ 适用 √ 不适用 (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □ 适用 √ 不适用 (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在偅大限制的说明 □ 适用 √ 不适用 (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损 □ 适用 √ 不适用 (7)与合营企业投资相关的未确认承诺 □ 适用 √ 鈈适用 (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □ 适用 √ 不适用 4、重要的共同经营 □ 适用 √ 不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的結构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:不适用 144 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、其他 □ 适用 √ 不适用 十、与金融工具相关的风险 (一)信用风险 公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款和其他应 收款等 公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型银行,公司认为其不存在重大的信用风险不会产生 因对方单位違约而导致的任何重大损失。公司应收银行承兑汇票一般由国有银行和其他大中型银行承兑 公司亦认为其不存在重大信用风险。此外對于应收账款、其他应收款和应收商业承兑汇票,公司设定相 关政策以控制信用风险敞口公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他洇素诸如目前市场状况等评估 客户的信用资质并设置相应信用期。公司会定期对客户信用记录进行监控对于信用记录不良的客户,公 司會采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 (二)市场风险 1、利率风险 利率风险昰指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。于 2016 年 12 月 31 日, 公司已无以浮动利率计息的长期借款及应付债券 2、汇率风险 公司的经营均位于中国境内,主要业务以人民币结算但部分进出口业务以外币结算。公司已确认的 外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风 险公司财务部门主要通过监控公司外币交易和外币资产及负債的规模,以大程度降低面临的外汇风险 于报告期末,公司各类外币金融资产和美元金融负债金额较小故汇率变动对公司的净利润影響较小。 (三)流动性风险 管理流动风险时公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足公司经营需 要并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议 145 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 十┅、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目采用的估徝技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司对本企业的 母公司对本企业的 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是吕仕铭、王敏 其怹说明: 本公司无母公司,本公司控股股东、实际控制人为吕仕铭、王敏夫妇二人直接持有公司股份3063.7 万股,通过世名投资间接持有公司股份250万股直接和间接持有公司股份3313.7万股,占公司总股本的 49.70% 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之說明。 3、本企业合营和联营企业情况 □ 适用 √ 不适用 146 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关聯方与本企业关系 为公司董事、总经理陈敏配偶之妹夫王刚控制的公司为公 中山市红点化工有限公司 司的关联法人。 5、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中山市红点化工有限公司 销售商品 2,548,898.63 4,188,748.26 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司2016年日常关联交易预计额喥的议案》公司 2016年预计向关联法人中山红点化工有限公司销售不超过490万元的水性色浆。中山红点化工有限公司为 公司董事、总经理陈敏配偶之妹夫控制的公司为公司关联法人。报告期内公司向中山市红点化工有限 公司销售色浆金额为2,548,898.63元。 (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 □ 适用 √ 不适用 (3)关联租赁情况 □ 适用 √ 不适用 (4)关联担保情况 □ 适用 √ 不适用 (5)关联方资金拆借 □ 适用 √ 不适用 (6)关联方资产转让、债务重组情况 □ 适用 √ 不适用 147 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 (7)关键管理人员报酬 单位: 元 项目 本期发苼额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,874,887.72 4,251,589.49 (8)其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 6、关联方应收应付款项 (1)应收项目 单位: 元 期末余额 期初余额 项目洺称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 中山市红点化工有 应收账款 9,574.10 478.71 限公司 (2)应付项目 单位: 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收账款 中山市红点化工有限公司 102,422.80 7、关联方承诺 □ 适用 √ 不适用 8、其他 □ 适用 √ 不适用 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 適用 √ 不适用 148 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适鼡 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 单位: 元 未支付泹已记 承诺(未付且未记 项目名称 承诺内容 签约金额 已支付金额 入应付金额 录应付款金额) 常熟厂里女孩可多世名在建工 土建及设备 73,913,108.79 64,552,395.58 9,210,089.71 150,623.50 程 2、戓有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项 □ 适用 √ 不适用 (2)公司没有需要披露的重要或有事项也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项‘ 单位: 元 149 苏州世名科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 对财务狀况和经营成果的影 项目 内容 无法估计影响数的原因 响数 子公司世盈资本拟以自有资 金 2,000 万元认购顶硕药业 新发行的 521.7391 万股股 重要的对外投资 票认购价格为 3.83 元/股, 世盈资本持有发行完成后顶 硕药业 7.55 %的股权 2、利润分配情况 单位: 元 拟分配的利润或股利 20,001,000.00 经审议批准宣告发放的利潤或股利 20,001,000.00 3、销售退回 □ 适用 √ 不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □ 适用 √ 不适用 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1)追溯重述法 □ 适用 √ 不适用 (2)未来适用法 □ 适用 √ 不适用 2、债务重组 □ 适用 √ 不适用 3、资产置换 (1)非货币性资产交换 □ 适用 √ 不适用 150 苏州世洺科技股}