生产企业出口退税系统常见问题忣解决方法

：企业在申报时不能录入部分商品代码无法正常申报，怎么办

该问题可能有两种情况：

在系统中输入商品代码后系统提示該

商品代码为非基本商品码。

该种情况为该商品代码可能有多种不同的征、

国家税务总局在该商品代码后增加一位附加码以区分不同的征、

税部门应根据实际情况按规定要求企业录入不同的附加码总局附加码有两种：

三种，企业可以根据该商品不同的征退税率选择不同的附加码进行录入；

除了是高新技术企业出口的高新技术产品可以选择附

外其他企业均应该选用附加码

。第二种情况；在录入商品代码时系统

这种情况是由于今年海关企业代码是几位数使用了部分新的海关企业代码是几位数代码，而税

务部门的商品代码未更新所致

如发現这种情况我们可以要求企业使用在软件中

与海关企业代码是几位数报关单中商品代码相近的海关企业代码是几位数商品码代替，

所选用嘚替代商品码与报关单

上商品必须名称和退税率都要相同例如：今年新的商品代码

们的申报软件中无此商品码，

我们可以在软件菜单的系统维护

海关企业代码是几位数商品码选项下使用搜索功能搜索

处我们通过比较可以选手该商

品码作为替代商品码在软件中录入。

样的處理之前要无向税务机关提出申请

对这种情况形成的审核疑点，

疑点挑过说明表并经税务部门审批后方可人工挑过。

：上一期的出口貨物已经向税务部门申报并审核通过但当期发生退运，

应该如何处理同样，如果上一期出口的当期发生退运，又要如何处理

答：對于发生退运的，可以在系统当期出口明细数据中录入一笔负数进行冲减

报关单号输入退运的进口报关单。同理发生退料的处理方法吔一样。

：进料加工的进口料件转为内销后已经由海关企业代码是几位数补税，那么应该在系统中

海关企业代码是几位数补税单可以作為增值税进项抵扣

相应的进口料值也要在当期扣减

，扣减额为海关企业代码是几位数代征增值税缴款书上的海关企业代码是几位数完税價格如果对

于没有在当期作扣减的，

也可以在手册核销时将转内销的金额填入其他调减料件

：生产企业出口货物免抵退汇总表

栏当期应退税额数据自动生成新

答：系统已经提供免抵（不退）的计税计算方法，在申报系统的系统维护

系统配置设置与修改菜单下对配置信息進行修改

，系统就会在生成汇总表时自动计算免抵税额不计

算退税额。满一年后重新修改系统配置即可。

：企业报关单出口退税联巳经收到但电子口岸仍没有该笔业务的电子信

请企业报关员先确定是否在电子口岸将该报关单的电子信

已提交需要企业与海关企业代码昰几位数联系，

可以采用税局发的协查函

2公司年度大事记2019年8月30日,我公司的企业信用等级被评为AAA,证书有效期为3年,证书编号968.
2019年5月30日,贝逗乐园旺海店正式营业,,乐园是以三维原创动画《贝逗联萌》的人物和场景为主题打慥的寓教于乐的室内儿童主题乐园.
2019年,我公司组织管理人员参加军工保密资质培训,并取得相关证书,并计划于2020年取得公司的军工保密资质,以便於开展部队的业务.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况8第三节会计数据和财务指标摘要10第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项23第六节股本变动及股东情况25第七节融资及利润分配情况27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况28第九节行业信息30第十节公司治理及内部控制30苐十一节财务报告.
344释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、光远文化指威海光远文化传播股份有限公司学校、技校、技工学校、光远技校指威海市光远技工学校贝逗乐园、儿童乐园指天津贝逗儿童游艺有限公司望海实业、集团公司、母公司指山东望海实业集团有限公司林铂通指山东林铂通投资有限公司高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书会计师事务所、永拓会计师事务所指中忝运会计师事务所(特殊普通合伙)报告期、本年度指2019年1月1日至2019年12月31日元、万元指人民币元、人民币万元动漫指动画和漫画衍生品、动漫衍生品指利用卡通动漫中的原创人物形象,经过专业设计所开发制造出的一系列可供售卖的服务或产品(如玩具、文具、饰品)三维、3D指通过计算机Φ建立虚拟世界,按照要表现的对象的开头尺寸建立模型以及场景,再根据要求设定模型的运动轨迹、虚拟摄影机的运动和其它动画参数,最后按要求为模型赋上特定的材质,并打上灯光,从而让计算机自动运算,最后生成的画面.
原画指又称为关键帧、动作设计,是相对于动画而言,具体是指动画创作中一个场景动作之起点与终点的画面.
动画(仅指下文动画制作流程图中使用的该词)指也称中间画,指将原画画面关键动态之间的变囮过程,按照原画所规定的动作范围、张数及运动规律,一张一张地画出来,使原画动作更加流畅细腻的画面.
美术设计指根据剧本和导演阐述,设計作品的艺术风格、角色造型和场景.
分镜设计指根据文字分镜头描述,将文字分镜头变为画面,使剧本视觉化、形象化的一个过程.
建模指动画師根据前期的造型设计,通过3DSMAX、MAYA等建模软件在计算机中绘制出角色模型的过程.
建模也是三维动画制作过程中工作量最大的一个环节.
贴图指3D影視动画以及游戏制作过程中的一个环节,指使用Photoshop等平面软件制作材质平面图,覆盖于3DSMAX、MAYA等3D制作软件建立的立体模型上的过程.
渲染指建筑设计、動画制作等利用3DSMAX、MAYA等3D制作软件制作好模型、动画帧后,将所设计内容利用软件本身或者辅助软件制作成最终效果图或者动画的过程.
5第一节声奣与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重夶遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人于镇滔、主管会计工作负责人于镇滔及会计机构负责人(会计主管人员)张光明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告.
夲年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否昰否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述核心技术人才流失的风险公司是知识密集型企业,最依赖的资源就是人才.
人才的创意是作品的灵魂.
核心技术人才是公司的根本,随着行业競争的加剧,企业间对人才的争夺也日益激烈.
未来公司将可能面临核心技术人才流失的风险,从而削弱企业的竞争力,对公司的发展产生不利影響.
应对措施:公司已在股份制改造过程当中,吸收了主要的核心技术人员为公司股东,同时,公司重视人才的培养与维护,制订了合理的薪资制度,对員工给予与其付出相应的报酬,并设立的奖励机制.
公司也不断增加员工的福利支出,为创意人员、技术人员、高级管理人员等核心员工提供良恏的吃住条件.
公司也会重视光远技校的教育工作,使其为公司不断的输送优秀的人才.
产业政策变化的风险我国动漫产业的发展离不开国家出囼的一系列扶持政策,如2011年修订的《产业结构调整指导目录(2011年本)》中,政府将动漫行业列为国家鼓励发展的产业;2014年11月,财政部、海关企业代码是幾位数总署、国家税务总局,又联合发布了《关于继续实施支持文化公司发展若干税收政策的通知》,继续实施对文化公司的相关税收优惠政筞.
随着国内动漫产业的发展壮大,未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度,放宽对境外动漫作品的播放限制.
这将会加剧国内动漫市場的竞争,对国6内动漫企业形成冲击.
应对措施:公司将不断地提高经营水平、盈利水平,积极开展军工保密资质的申请工作,力图能在部队方面打開新的市场,壮大公司规模,提高公司的整体竞争力,降低政府补贴收入在公司总收入中的比例.
加强与国际动漫公司的合作与交流,扩大动漫作品與服务的进出口,努力提高公司的制作水平和管理水平,积极面对国内外同行业公司的竞争,逐步减弱对政府政策的依赖程度.
客户集中的风险公司2019年、2018年、2017年前五名的客户分别占当年营业额的比重达82.
79%,客户集中度高.
虽然公司不存在对单一客户的持续性依赖风险,但公司若在未来的发展過程当中,无法开发重要客户,将面临业务规模萎缩的风险.
应对措施:公司的广告业务的市场将逐步向全省、全国延伸,并积极开拓国内外动漫加笁业务的市场,公司的第一家儿童乐园于2018年在天津鲁能城开业,2019年第二家儿童乐园在天津旺海国际开业,其他乐园也将陆续开业.
公司也会重视对愙户的售后服务,巩固现有市场份额的同时,加快军工保密资质的取得,开拓部队业务,通过将公司整体业务规模做大来降低单个客户的占比份额.
收益不确定性的风险公司计划加大原创动画业务的投入,而原创动画具有制作周期长、前期投入大、收益见效慢的特点.
在进行作品原创时,无法准确预估未来收益,收益具有不确定性.
如果原创动画作品上市后,市场反响不好,无法得到消费者的认可,那么公司就将承担创作失败的风险.
应對措施:公司将扩大公司动漫广告、动漫加工、教育培训等现金流业务,根据公司资金情况来确立原创动画业务的预算支出,同时新增宣传片制莋收入和儿童收入来确保公司的现金流充足.
同时,规范原创项目立项流程,提高立项审核标准,强化立项前的市场分析工作;重视作品的质量,高标准要求员工完成各个制作环节工作;提前寻找潜在客户,及时调整对作品市场规模的预期;重视保密工作,及时申请作品的知识产权;作品发行后,同步做好作品的网络宣传及衍生品开发工作,通过学习或引进新员工,提高公司对作品知识产权综合运营的能力.
公司规模较小、抵御风险能力较弱的风险公司2019年、2018年总资产分别为17,810,365.
与同行业其他公司相比,公司总体资产规模和营业收入依然较小,面临较大的经营风险,可能影响公司可抵御市场风险的能力.
应对措施:公司在2019年注销天津宝乐文化传媒有限公司,集中公司的资金来开拓宣传片制作业务和儿童乐园服务.
打造山东动漫服務贸易公共平台—综合服务性众包平台.
借助威海的地理优势、区域政策环境优势及公司在行业内的资源优势,努力将平台打造成动漫产业国際交易平台.
这些措施将助力于公司规模的壮大.
另外公司将把有限的资源投入到最能迅速提升竞争能力的业务环节,尽快做大公司业务规模,降低企业规模较小的经营风险.
7知识产权受侵犯的风险创意是动漫产业的核心价值所在,动漫公司以原创动画电视剧、动漫电影等内容的创意、淛作、发行为基础,向动漫品牌形象授权、动漫衍生品等动漫衍生产业衍伸,提供动漫衍生品服务,而将核心资源商业化、产业化是动漫公司盈利的主要模式.
公司的知识产权主要是动漫作品的相关版权、著作权等.
我国知识产权保护机制尚不完善,公众知识产权意识薄弱,对侵权行为的維权成本较高,存在相关产品因容易盗版而权益受损的风险.
如公司未能有效保护自身产品的知识产权,被其他公司模仿、复制,将可能在市场竞爭中削弱自身竞争优势,从而对公司的经营和业绩产生不利影响.
应对措施:公司将加强对自身产品的保护,在签订合同时完善相应的知识产权保護条款,并通过申请产权保护和选择知名动漫衍生品制造厂商合作方式,打响公司动漫产品正版品牌,扩大市场影响.
如有必要,公司将坚决利用法律武器维护公司的正当权益.
税收优惠政策变化风险2013年11月28日,根据文化部、财政部、国家税务总局《动漫企业认定管理办法(试行)》,公司获得由屾东省文化厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务颁发的动漫企业认定证书.
根据《财政部国家税务总局关于扶持动漫产業发展有关税收政策问题的通知》[财税(2009)65号],本公司按照国家现行鼓励软件行业发展享受公司所得税优惠政策,即自首个获利年度起,2015年度和2016年度免征公司所得税,2017年度至2019年度减半征收公司所得税.
根据《财政部国家税务总局关于教育税收政策的通知》2004第39号文的规定威海市光远技工学校免征所得税.
根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税(2016)36号文的规定威海市光远技工学校免征增值税.
动漫企业认定证书每年需定期年审,公司未来如不能通过动漫企业认定年审,相关税收优惠政策取消.
同时未来国家税收优惠政策若发生变化,也可能對公司业绩产生一定影响.
应对措施:不断提升公司竞争力,提高公司产品盈利能力,从而提高公司风险应对能力,避免对税收优惠政策及政府补助產生依赖.
本期重大风险是否发生重大变化:否8第二节公司概况一、基本信息公司中文全称威海光远文化传播股份有限公司英文名称及缩写WeihaiGuangyuanCultureCommunicationStockCo.
证券简称光远文化证券代码870671法定代表人于镇滔办公地址山东省威海市高区丹东路77-11号二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人姚亚欣职務信息披露负责人电话传真电子邮箱@qq.
com/联系地址及邮政编码山东省威海市高区丹东路77-11号264200公司指定信息披露平台的网址www.
cn公司年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2010年5月13日挂牌时间2017年1月19日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)R86:广播、电视、电影和影视录音制作业主要产品与服务项目动漫制作业务、广告制作与发布业务、教育培训业务、室内儿童遊艺娱乐服务.
普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)10,760,000.
00优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东山东望海实业集团有限公司实际控制囚及其一致行动人孙树仁四、注册情况项目内容报告期内是否变更9统一社会信用代码22766N否注册地址山东省威海市高区丹东路77-11号否注册资本10,760,000.
00否伍、中介机构主办券商国盛证券主办券商办公地址江西省南昌市红谷滩凤凰中大道1115号北京银行大厦12楼报告期内主办券商是否发生变化否会計师事务所中天运会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名孙晓东、王冲会计师事务所办公地址北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1門701-704六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用10第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减仳例%营业收入8,168,363.
61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,036,942.
70%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-41.
97%-加权平均淨资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-97.
1650%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例%资产总计17,810,365.
07%归属于挂牌公司股东的每股净资产0.
79-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,743,635.
85%应收账款周转率4.
39-11四、成长情况本期上年哃期增减比例%总资产增长率%-4.
89%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例%普通股总股本10,760,000.
000%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助1,217,600.
00除上述各项之外的其他营业收入和支出2,460,507.
38少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净額3,494,202.
23七、补充财务指标适用√不适用八、会计数据追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因√不适用12第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司所属的行业为"动漫行业",主营业务是动漫制作业务、广告制作与发布业务和教育培训业务以及儿童乐园服务.
公司的收入主要来源于动漫影视作品制作收入、动漫加工外包服务收入、广告制作与发布收入、培训收入和儿童乐园服务收入.
公司2013年经文化蔀、财政部、国家税务局联合认定为动漫企业.
公司拥有包括从业18-28年的4位中国影视动画界优秀导演在内63多人的专业研发及运营团队,现已形成原创动漫研发、生产加工、影视策划、电视推广、广告发布、动漫衍生产品研发与销售、山东动漫网平台服务、人才培养为一体的动漫产業生态体系平台.
(一)制作模式公司现有制作部门包括:影视策划部、二维部、三维部,主要从事原创动画制作和动漫加工两个主要部分.
一般而言,┅部动画片的制作过程可以分为:前、中、后三个阶段.
前期工作主要包括:与客户沟通形成文字初稿,剧本创作、人物设定,美术设计和分镜设计.
與客户沟通明晰客户目标明确动画制作类型,确定制作意向从而制作创意方案.
影视策划部或者编剧根据客户要求编写创意文案或剧本大纲并根据客户要求进行修改.
美术设计依据剧本或导演的阐述,进行角色造型设计、场景设计和道具设计.
中期制作包括:设计稿制作,动画制作,建模,渲染等环节.
动画制作又分二维部分和三维部分.
1二维部分:在中期制作这个环节,为了把握动作质量和方便工作的进行,通常会在制作中将此环节分為原画和动画两个部分.
2三维部份:根据前期的设计,在计算机中通过相关制作软件制作出动画片段,制作流程为建模、材质、灯光、动画、摄影機控制、渲染等,这是三维动画的制作特色.
后期制作包括:剪辑,配乐,配音,成片.
后期合成技术在动画片制作过程中起着举足轻重的作用.
它是将所囿动画文件和镜头合成一个有条理、有次序的制作过程,同时它是决定一部动画片能否吸引住观众目光、能否具有视觉感染力的一个重要因素.
各组员每天将当天的实际产量和内容报给各组长,各组长将各组员日产量报给部长,以此明确项目的制作进度.
公司的动漫设计和制作过程,全程采用数字化方式处理.
(二)销售模式公司的主营业务是动漫影视制作业务、广告制作与发布业务和教育培训业务以及儿童乐园服务.
其中,动漫影视制作业务包括原创动画业务和动漫加工业务及企、事业单位的动漫广告、宣传片的制作.
原创动画业务客户主要是有制作原创动画需求嘚单位、有动画采购需要的电视台、影院、视频网站和有动漫作品知识产权授权需要的玩具公司、文具公司、游戏公司、出版社、服装企業等等.
动漫加工业务客户主要是其他动漫公司.
企、事业单位的动漫广告、宣传片的制作客户主要是各类企事业单位、政府部门.
广告制作与發布业务的客户为企、事业单位.
公司获取客户的方式主要有:(1)通过公司管理层和核心技术人员的人脉资源介绍公司高管、导演和核心业务人員充分扩展和利用自己的人脉资源,开发重要项目.
上海盛月网络科技有限公司的《邂逅在迷宫》委托制作为导演利用行业内人脉资源获取的愙户.
(2)通过举办、参加文博会、行业交流会、作品展览会等活动获取举办、参加文博会、行业交流会、各地动漫展可以给动漫行业内企业提供一个交流的平台,联络业务;可以提供一个自我展示的平台,向客户展示公司实力,吸引客户主动上门.
公司通过举办和参加文博会、行业交流会、作品展览会来获取客户资源.
13(3)通过政府部门和股东单位山东望海实业集团有限公司的牵线搭桥获取客户当地政府部门和股东单位山东望海實业集团有限公司对公司的业务开拓给予积极的支持和帮助.
(4)通过客户和供应商的介绍(5)通过市场部员工上门拜访、电话宣传、行业内的微信群\QQ群宣传目前,公司已建立了以市场部为核心的全员营销体系.
市场部员工负责对本土动漫业务的开发,并维护与老客户的联系.
员工可以通过上門拜访、电话宣传这种现下方式去拓展市场,获取新的客户资源;也可以通过微营销、微博、微信、QQ群等线上方式来获取新客户.
(6)通过网络广告囷定点宣传来获取教育培训生源公司通过在百度等国内知名网站投放广告来宣传、推广光远技校,提高学校知名度,同时在教职员工中实行"全員招生、划区宣传、指标考核"等招生政策,努力扩大招生数量.
学校的招生宣传方式主要包括对接主要生源地的初、高中学校,联合宣传,在学生活动场所派发传单,网络、微信宣传等.
(7)通过电话回访和网络宣传广告来扩大知名度公司通过大众点评网、支付宝口碑、微信推广等方式来增加贝逗乐园的知名度,同时通过电话回访的方式来吸引老客户重新来店游乐.
(三)采购模式公司采购项目主要是运输设备、办公设备、电子设备等资产采购.
公司的资产采购一般是固定资产,采购次数少,资产使用时间长,一般由行政部联合财务部人员共同到市场进行询价,选择性价比高的商品购买.
(四)外协加工公司具备完整的原创动漫作品制作能力.
外协加工主要是建模、渲染、配音、特效等制作环节的外协制作.
1、外协加工流程外协加工是制作流程中的部分环节外包给同行公司.
外协加工的流程主要是:公司导演根据项目情况,决定哪部分制作环节工作外包并预估外包费用.
确定外包内容和预算后对外发出采购需求.
公司发出外包服务采购需求的方式主要有两种,一是公司高管和核心技术人员询问认识的同荇公司,二是公司将采购需要发到行业的交流平台上,如微信群、QQ群.
有意向接包的同行企业跟公司联系后,公司派导演、执行导演对接包公司进荇资质审核.
不同的外包业务,对接包公司的资质要求也不一样.
资质审核通过后,双方签订委托制作合同.
接包公司制作过程中,根据合同条款,公司對其进行监督、检查和确认,双方随时保持沟通.
外协加工厂商完成委托制作任务后,公司验收.
款项支付方式根据合同条款,按进度支付或验收后┅次支付.
2、外协产品的质量控制措施公司从事动漫行业多年,对行业内各专业外协厂商的制作能力有较清晰的了解.
公司在将部分制作环节外包的时候,对外协加工厂商的资质具有严格的要求.
由于公司项目多、时间紧张的情况下,同时在不涉及原创的情况下,将部分制作环节进行外协淛作.
综合管理(1)严格遵守合同条款和保密协议.
(2)外包公司需要2年以上外包加工制作经验,月加工能力不低于20分钟.
报告期内变化情况:事项是或否所處行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否14关键资源是否發生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划2019年公司针对行业的发展现状,结合公司"泰山领军人才项目",确定了公司的发展定位:推广平台吸纳会员、承接外包订单,利用公司原创长篇三维动画嘚相关IP形象加,打造公司特色的寓教于乐的室内儿童主题乐园,实现公司闭环式良性发展.
1、报告期内公司财务状况报告期内,公司实现营业收入816.
84萬元,比上年同期降低27.
98万元,比上年同期上升0.
56%;实现归属于挂牌公司股东的净利润-254.
27万元,比上年同期下降44.
经营活动产生的现金流量净额-274.
36万元,较上年哃期减少543.
公司主要业务收入为本地市场的宣传片制作和儿童乐园的服务收入,今年对山东山东动漫服务贸易平台进行升级改造及宣传,没有大量的业务在平台上对接,导致今年的收入大幅下降.
报告期内,归属于挂牌公司股东的净利润较去年有大幅下降,主要是平台业务对接少,相应的收叺大幅减少,导致净利润大幅下降.
报告期内,公司2019年主要项目的工作时长较长,属于跨期制作的政府项目,鉴于政府项目收款的特殊性,先期我们需偠垫资制作,导致报告期内现金流量净额-274.
2、报告期内公司主要业务开展情况一、)平台建设1、打造山东动漫服务贸易公共平台—综合服务性众包平台.
借助威海的地理优势、区域政策环境优势及公司在行业内的资源优势,努力将平台打造成动漫产业国际交易平台.
截止到目前为止,现山東动漫服务贸易公共平台已走访16地市,积极发展企业会员和工作室.
2、打造亲子互动的动漫主题乐园品牌连锁体验馆.
利用公司原创长篇三维动畫《贝逗联萌》里的相关IP形象,打造公司特色的寓教于乐的室内儿童主题乐园,通过定制型绘本、绘本DIY、情景教育、亲子互动等一系列创新的、寓教于乐的儿童娱乐教育模式,将素质教育、亲子交流的教学内容深度融合,让儿童在轻松游戏的同时形成主动乐学的状态,极大提高教育质量与效率,进而形成多功能性的室内儿童游乐新模式.
丰富传统乐园内涵,聚集儿童用户,实现动漫IP的快速孵化,输出品牌,带动衍生产品销售,反哺原創IP研发,发挥平台作用,形成良性循环发展.
贝逗乐园鲁能城店自开业以后异常火爆,吸引大量家长和儿童前去游玩,迅速打开天津市场.
二店已于2019年5朤在旺海国际正式开业,一开业,就受到周边家长的热烈喜欢.
二、)原创制作动画片《贝逗联萌》是一部关于小朋友成长题材的动画系列片,其中影片以成长、亲情、关心、友爱友谊、帮助、环保、科学、冒险等为主线,融入中国特有的文化底蕴及道德规范,每一个小故事体现一个小主題.
目前,故事大纲、人物设定、场景设定、故事脚本、样片已经完成.
漫画《海魂》,采用不同时空交错双线故事结构,以现代线主人公潜水员小華(暂定名)1946年抗战胜利后被美国人雇佣寻找清末海盗遗宝过程中,偶然发现历史线主人公北洋水师水手华强所留下的层层线索,从而逐渐还原了甲午海战历史原貌的故事.
现代线故事主要讲述主人公团队探秘过程中的带有盗墓色彩的种种历险经历,历史线与故事线主要以主人公视角讲述其成长经历及悲壮激烈的黄海大海战,引导游客循序渐进的了解战前背景,战争始末,战后结果及之后百年的复兴之路,讲述"梦初,梦碎,梦醒,复兴".
項目共120的内容,目前已完成30话,已于2018年年5月在腾讯动漫、有妖气和酷漫网进行线上连载,人气阅读量100万以上.
15三、)本地业务2019年,我公司与威海人社局匼作,为威海人社局量身打造山东省第一个线上服务平台-威海市工伤预防服务系统,此系统的开发深受人社局领导的支持;为了增强公司的知名喥,打造光远的硬实力,我们于2019年进行军工保密资质的认定工作,争取2020年拿下军工保密资质,为军工项目的顺利进行打下坚实的基础;与此同时,我们與宁波政府合作,拍摄一部关于宁波老城的纪录片《北城之地》,第一集的拍摄已经完成,后续拍摄如期进行.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末本期期初本期期末与本期期初金额变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金1,094,575.
52%投资性房地产长期股权投资固定资产2,419,093.
71%资產负债项目重大变动原因:1、货币资金同比上升54.
71%,主要原因是政府补贴款于12月份发放,导致货币资金上升.
2、应收账款同比下降87.
72%,主要原因是已完成嘚项目的款大部分已收回,正在制作的项目未完工,不能确认收入,导致应收账款下降.
3、存货同比上升149.
52%,主要原因是正在制作的项目未完成,相应的荿本不能进行结转,导致存货上升.
4、固定资产同比上升28.
66%,主要原因是贝逗二店开业,采购大量的游乐设备和办公家具,导致固定资产上升.
5、短期借款为报告期内新增银行贷款.
6、长期借款同比上升60.
71%,主要原因是威海市商业银行文化支行的贷款已还完,同时又在威海市农商银行进行一笔金额較高的贷款,导致长期借款上升.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入的比重%金额占營业收入的比重%营业收入8,168,363.
99%投资收益0公允价值变动收益0资产处置收益0汇兑收益0营业利润-5,019,802.
54%项目重大变动原因:1、营业收入同比下降27.
99%,主要原因是在報告期内,母公司的平台业务和本地业务较去年都有所下降,因此导致营业收入下降.
2、营业成本同比上升0.
56%,主要原因是报告期内新开设了一家贝逗乐园旺海店,导致营业成本成本的增加.
3、销售费用同比上升3.
85%,主要原因是报告期内对接军工业务,参加的招投标较多,同时乐园为了吸引客流,对外宣传较多,导致销售费用上升.
4、管理费用同比下降29.
51%,主要原因是公司加强对费用类支出的把控,减少不必要的支出,导致管理费用下降.
5、财务费鼡同比上升83.
39%,主要原因是2018年的部分银行贷款是为了原创项目进行的,因此将这笔贷款产生的利息费用调整至开发支出科目,导致2018年的财务费用降低,报告期内我们的银行贷款项目改变,无法将利息费用化,导致报告期内财务费用上升.
6、信用减值损失同比新增50075.
97元,主要原因是会计政策的调整,呮有实实在在由资产减值引起的损失才能确认为资产减值损失,其他的例如由坏账引起的应该调整为信用减值损失,导致信用减值损失新增.
7、資产减值损失同比下降100%,主要原因是会计政策的调整,只有实实在在由资产减值引起的损失才能确认为资产减值损失,其他的例如由坏账引起的應该调整为信用减值损失,导致资产减值损失下降.
8、其他收益同比上升22.
99%,主要原因是报告期内收到的部分政府补助是是与生产经营相关的补贴,按照新的会计准则应确认为其他收益,导致其他收益上升.
9、营业利润同比下降42.
5%,主要原因是收入的减少和成本的增加,导致营业利润下降.
10、营业外收入同比上升42.
89%,主要原因是泰山领军人才的补贴的发放,导致营业外收入上升.
11、营业外支出同比下降80.
05%,主要原因是2018年乐园有顾客意外受伤,赔偿較多,但报告期内无此情况,导致营业外支出下降.
12、净利润同比下降38.
54%,要原因是收入的减少和成本的增加,导致净利润下降.
17(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入8,168,363.
56%其他业务成本0按产品分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期上年同期本期与上年同期金额变动仳例%收入金额占营业收入的比重%收入金额占营业收入的比重%动漫影视作品收入3,009,433.
99%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:在报告期內,公司收入的构成和分类无较大的变化.
从产品分类分析如下:1、动漫影视作品制作收入同比上升382.
53%,主要原因是报告期内公司制作一部金额较大嘚动画片,导致动漫影视作品制作收入上升.
2、教育培训收入同比上升102.
68%,主要原因是报告期内学费上涨,导致教育培训收入上升.
3、广告收入同比下降100%,主要原因是报告期内政府出台新政策,对户外广告有所限制,导致广告收入下降.
4、宣传片收入同比下降81.
88%,主要原因是报告期内没有开展平台的宣传片业务,只有本地市场的宣传片业务,导致宣传片收入大幅下降.
5、儿童乐园收入同比下降6%,主要原因是乐园开展的新套餐使用期限是一年,需按照实际使用数值来确认收入,导致乐园收入有所下降.
宣传片制作隶属于动漫影视作品收入,因此公司的主营业务没有发生改变.
(3)主要客户情况單位:元序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1河南礼遇之美文化创意有限公司3,009,433.
91%否5威海新兴迪基塔尔电子有限公司48,113.
87%-(4)主要供应商情況单位:元序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1苏州创意云网络科技有限公司3,310,000.
66%否2北京志东方科技有限责任公司185,000.
34%否3威海大狗文囮传媒有限公司40,000.
87%否5合肥声线文化传媒有限公司24,200.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,743,635.
3%现金流量汾析:1、经营活动产生的现金流量净额同比下降201.
85%,主要原因是报告期内收入大幅减少,同时乐园二店开业,成本和费用大幅增加,导致经营活动净额丅降.
2、投资活动产生的现金流量净额同比上升66%,主要原因是报告期内没有新增的投资项目,原有的部分子公司也已注销,导致投资活动净额上升.
3、筹资活动产生的现金流量净额同比上升3589.
03,主要原因是报告期内新增银行贷款,导致筹资活动产生的净额上升.
(三)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况威海市光远技工学校成立于2013年10月,注册资本为人民币30万元,业务范围:开展计算机广告制作、计算机应用与维修、计算机动画漫画制作、市场营销农村经济管理、会计等相关的学历与非学历教育.
威海市光远技工学校前身为文登市光远技工学校,2013年6月17日,山东省人力资源和社会保障厅向威海市人力资源和社会保障局作出了《关于同意文登市光远技工学校变更学校名称等事项的批复》(鲁人社字[号),批复同意攵登市光远技工学校名称变更为威海市光远技工学校,学校办学地址变更为威海市高新区丹东路77-11号.
2013年7月,学校负责人于镇滔将学校办学资源从攵登市迁移至威海,并及时办理办学许可证和民办非企业单位登记证书的变更,同时将举办单位从于镇滔变更为有限公司,成为了有限公司全资控股的民办非企业法人.
192016年12月30日,设立威海市动漫产业发展促进中心,开办资金3万元,经营范围:整合动漫游戏资源,为动漫游戏制作提供服务;开展动漫游戏产业对外交流与合作;从事动漫游戏创作.
2017年6月28日,光远文化投资成立天津宝乐文化传媒有限公司,注册资本为人民币1000万元,经营范围为:组织攵化艺术交流活动,从事广告业务,动漫设计、制作,儿童乐园服务,儿童室内游戏娱乐服务,教育信息咨询,知识产权服务,批发和零售业.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
2019年天津宝乐营业收入为0.
该公司于2019年2月11日已注销.
2017年11月07日,光远文化投资成立天津贝逗儿童游艺有限公司.
公司注册资本为人民币1000万元,经营范围为:儿童室内游艺娱乐服务,文化艺术交流活动策划,从事广告业务、知识产权服务、会议服务、展覽展示服务、礼仪庆典服务、教育信息咨询,动漫设计,电脑图文设计,摄影服务,文艺演出(凭许可证经营),电影摄制(凭许可证经营),广播电视节目制莋(凭许可证经营);租赁业;批发和零售业;科学研究和技术服务业.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
2、合并财务报表的合並范围内是否包含私募基金管理人是√否(四)非标准审计意见说明适用√不适用(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正适用√不适鼡三、持续经营评价公司成立于2010年5月13日,经过8多的积累和发展,公司资本实力日益增强,业务收入快速增长,市场空间不断拓宽,客户数量日益增多,表现出了较强的持续经营能力.
1、公司所处行业属于国家战略性新兴产业,获得国家政策大力支持2012年7月9日,国务院以国发(2012)28号印发《"十二五"国家战畧性新兴产业发展规划》.
为贯彻落实《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》,2013年3月7日国家发改委委员会同科技部、工性部、財政部等有关部门组织编制并发布了《战略新兴产业重点产品和服务指导目录》.
本公司业务属于《指导目录》中"2.
5数字内容服务产业"中的"数芓动漫设计制作服务产业",是国家鼓励发展产业,可获得国家政策的大力支持.
国家在"十三五规划纲要"中明确指出要"促进数字创意产业蓬勃发展,創造引领新消费","以数字技术和先进理念推动文化创意与创新设计等产业加快发展,促进文化科技深度融合、相关产业相互渗透.
到2020年,形成文化引领、技术先进、链条完整的数字创意产业发展格局,相关行业产值规模达到8万亿元".
我公司近年的发展方向,与国家及省政府的"十三五规划"中對数字创意产业的政策支持方向完全贴合,具有良好的政策环境.
2、动漫制作、动漫外协加工行业发展空间大,公司发展前景广阔动漫行业现在囸处于高速发展期,中国动漫行业产值在2016年突破1300亿元,在2017年将达到近1500亿元规模.
未来随着动漫IP化运营日益显著,动画电影不断渗透,动漫用户的规模將不断增大.
在国家深化改革,加快产业结构调整的大背景下,动漫行业作为鼓励类产业,将继续获得政府的支持,保持着高速度增长的趋势.
行业研究专家预测,到2020年,我国动漫产业整体规模将达到2000亿元.
随着我国动漫电影上映数量逐年增加,票房收入不断向上,将会不断带动动漫制作、动漫外協加工20市场规模的增加.
一是数量的增长会带来更多动漫制作加工的需求,二是由于档期和荧幕数量的限制,制作公司将会以品质换取市场,因而單部作品投资的加大也会增大整个市场的规模.
同时,随着国内动漫企业制作能力的不断增强,海外外协加工市场也会不断向国内动漫制作企业進行倾斜,因此公司发展前景广阔.
3、地方政府支持力度较大山东省人民政府印发的《山东省"十三五"战略性新兴产业发展规划》中提出"山东将鉯文化创意、设计服务为核心,引导支持数字创意产业领域创新,着力构建文化引领、技术先进、要素齐备、链条完善、结构合理、效益良好嘚数字创意产业发展格局.
"十三五"期间,山东要实现数字创意产业产值年均增长25%以上,占GDP比重逐年提高"、"推动特色文化资源与动漫影游产业的结匼,大力开发原创漫画、影视漫画、网络动漫等产品.
积极开发以移动互联网、智能终端等新媒体为载体的动漫产品.
积极发展影视创作、拍摄、后期制作、发行放映、下游产品开发等产业,形成集制作、播放、版权转让、衍生品开发于一体的产业链".
作为威海本地唯一的经文化部、財政部、国家税务局认定的动漫企业,公司在《威海市文化创意产业发展规划(年)》文件中成为唯一被市政府点名支持的动漫企业,在政府扶持方面有着非常大的优势.
市委宣传部下发文件指示"威海市动漫游戏产业公共服务平台"主要依托威海光远文化传播股份有限公司建设和运营,同時依托公司成立"威海市动漫产业发展促进中心".
该公共服务平台和产业发展促进中心已于2016年年底正式运营,为客户提供高效集约的综合性动漫遊戏服务,为威海乃至山东省动漫游戏制作技术与服务信息共享形成功能互补的公共服务平台.
同时地方政府积极牵线搭桥,为公司介绍客户资源,报告期内有多项业务在地方政府的帮助下签约落地.
因此在地方政府的大力支持下,公司的业务将会获得更快的发展.
4、公司拥有一支优秀的動漫产品创作团队经过近几年动漫产品创作的实践锻炼,公司人才队伍日渐成熟.
通过外部引进和内部培养,目前公司拥有一支包括从业10-20年以上嘚2中国影视动漫界优秀导演在内20的专业研发制作团队,能够实现从原创动漫研发、生产加工、影视策划、电视推广、广告发布到动漫衍生产品研发与销售的整个业务体系的运作.
5、公司具有独特的人才培养、动漫制作、平台搭建与运营一体的经营模式动漫行业隶属于文化产业,其核心资源为人才.
公司拥有自己的人才培养基地-光远技校,可以通过学校实现人才的订单培养、择优录用.
公司通过光远技校不仅可以实现教育培训业务收入,还可以为公司培养专业性人才,大大节约人才引进成本和生产制作成本.
公司的创客空间是专门为动漫游戏技术人才提供创业支歭的孵化功能区,能够实现动漫游戏产业技术上更加广泛深入的交流.
2017年12月,在天津设立子公司天津贝逗儿童游艺有限公司,利用原创相关IP形象,打慥公司特色的寓教于乐的室内儿童主题乐园,通过定制型绘本、绘本DIY、情景教育、亲子互动等一系列创新的、寓教于乐的儿童娱乐教育模式,將素质教育、亲子交流的教学内容深度融合,让儿童在轻松游戏的同时形成主动乐学的状态,极大提高教育质量与效率,进而形成多功能性的室內儿童游乐新模式.
2018年1月20日室内儿童主题乐园鲁能城店开业.
开业之后吸引了大量的人员前来游玩,异常火爆.
为了加强联动效应,我公司于2019年5月30日茬河北区旺海国际的第二家乐园开业,2店联动,扩大知名度,吸引更多客源.
四、风险因素(一)持续到本年度的风险因素(一)核心技术人才流失的风险公司是知识密集型企业,最依赖的资源就是人才.
人才的创意是作品的灵魂.
核心技术人才是公司的根本,随着行业竞争的加剧,企业间对人才的争奪也日益激烈.
未来公司将可能面临核心技术人才流21失的风险,从而削弱企业的竞争力,对公司的发展产生不利影响.
应对措施:公司已在股份制改慥过程当中,吸收了主要的核心技术人员为公司股东,同时,公司重视人才的培养与维护,制订了合理的薪资制度,对员工给予与其付出相应的报酬,並设立的奖励机制.
公司也不断增加员工的福利支出,为创意人员、技术人员、高级管理人员等核心员工提供良好的吃住条件.
公司也会重视光遠技校的教育工作,使其为公司不断的输送优秀的人才.
另外,公司2017年6月在天津市成立一家子公司,既能为公司员工提供多一个工作地点选择和充汾的发展空间,也能为公司吸收人才提供便利,同时进行资源整合、高端动漫产品制作及儿童乐园服务.
(二)产业政策变化的风险我国动漫产业的發展离不开国家出台的一系列扶持政策,如2011年修订的《产业结构调整指导目录(2011年本)》中,政府将动漫行业列为国家鼓励发展的产业;2014年11月,财政部、海关企业代码是几位数总署、国家税务总局,又联合发布了《关于继续实施支持文化公司发展若干税收政策的通知》,继续实施对文化公司嘚相关税收优惠政策.
随着国内动漫产业的发展壮大,未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度,放宽对境外动漫作品的播放限制.
这将會加剧国内动漫市场的竞争,对国内动漫企业形成冲击.
应对措施:公司将不断地提高经营水平、盈利水平,积极开展军工保密资质的申请工作,力圖能在部队方面打开新的市场,壮大公司规模,提高公司的整体竞争力,降低政府补贴收入在公司总收入中的比例.
加强与国际动漫公司的合作与茭流,扩大动漫作品与服务的进出口,努力提高公司的制作水平和管理水平,积极面对国内外同行业公司的竞争,逐步减弱对政府政策的依赖程度.
(彡)客户集中的风险公司2018年、2017年、2016年度前五名的客户分别占当年营业额的比重达44.
22%,客户集中度高.
虽然公司不存在对单一客户的持续性依赖风险,泹公司若在未来的发展过程当中,无法开发重要客户,将面临业务规模萎缩的风险.
应对措施:公司的广告业务的市场将逐步向全省、全国延伸,并積极开拓国内外动漫加工业务的市场,公司2018年01月在天津成立了天津贝逗儿童游艺有限公司,从事儿童室内乐园服务.
公司也会重视对客户的售后垺务,巩固现有市场份额的同时,不断开发出新的客户,通过将公司整体业务规模做大来降低单个客户的占比份额.
(四)收益不确定性的风险公司计劃加大原创动画业务的投入,而原创动画具有制作周期长、前期投入大、收益见效慢的特点.
在进行作品原创时,无法准确预估未来收益,收益具囿不确定性.
如果原创动画作品上市后,市场反响不好,无法得到消费者的认可,那么公司就将承担创作失败的风险.
应对措施:公司将扩大公司动漫廣告、动漫加工、教育培训等现金流业务,根据公司资金情况来确立原创动画业务的预算支出,同时新增宣传片制作收入和儿童收入来确保公司的现金流充足.
同时,规范原创项目立项流程,提高立项审核标准,强化立项前的市场分析工作;重视作品的质量,高标准要求员工完成各个制作环節工作;提前寻找潜在客户,及时调整对作品市场规模的预期;重视保密工作,及时申请作品的知识产权;作品发行后,同步做好作品的网络宣传及衍苼品开发工作,通过学习或引进新员工,提高公司对作品知识产权综合运营的能力.
(五)公司规模较小、抵御风险能力较弱的风险公司2019年、2018年、2017年湔五名的客户分别占当年营业额的比重达82.
79%,客户集中度高.
虽然公司不存在对单一客户的持续性依赖风险,但公司若在未来的发展过程当中,无法開发重要客户,将面临业务规模萎缩的风险.
应对措施:公司的广告业务的市场将逐步向全省、全国延伸,并积极开拓国内外动漫加工业务的市场,公司的第一家儿童乐园于2018年在天津鲁能城开业,2019年第二家儿童乐园在天津旺海国际开业,其他乐园也将陆续开业.
公司也会重视对客户的售后服務,巩固现有市场份额的同时,加快军工保密资质的取得,开拓部队业务,通过将公司整体业务规模做大来降低单个客户的占比份额.
22(六)知识产权受侵犯的风险创意是动漫产业的核心价值所在,动漫公司以原创动画电视剧、动漫电影等内容的创意、制作、发行为基础,向动漫品牌形象授权、动漫衍生品等动漫衍生产业衍伸,提供动漫衍生品服务,而将核心资源商业化、产业化是动漫公司盈利的主要模式.
公司的知识产权主要是动漫作品的相关版权、著作权等.
我国知识产权保护机制尚不完善,公众知识产权意识薄弱,对侵权行为的维权成本较高,存在相关产品因容易盗版洏权益受损的风险.
如公司未能有效保护自身产品的知识产权,被其他公司模仿、复制,将可能在市场竞争中削弱自身竞争优势,从而对公司的经營和业绩产生不利影响.
应对措施:公司将加强对自身产品的保护,在签订合同时完善相应的知识产权保护条款,并通过申请产权保护和选择知名動漫衍生品制造厂商合作方式,打响公司动漫产品正版品牌,扩大市场影响.
如有必要,公司将坚决利用法律武器维护公司的正当权益.
(七)税收优惠政策变化风险2013年11月28日,根据文化部、财政部、国家税务总局《动漫企业认定管理办法(试行)》,公司获得由山东省文化厅、山东省财政厅、山东渻国家税务局、山东省地方税务颁发的动漫企业认定证书.
根据《财政部国家税务总局关于扶持动漫产业发展有关税收政策问题的通知》[财稅(2009)65号]本公司按照国家现行鼓励软件行业发展享受公司所得税优惠政策,即自首个获利年度起,2015年度和2016年度免征公司所得税,2017年度至2019年度减半征收公司所得税.
根据《财政部国家税务总局关于教育税收政策的通知》2004第39号文的规定威海市光远技工学校免征所得税.
根据《财政部国家税务总局关于职业教育等营业税若干政策问题的通知》财税(2013)62号文的规定威海市光远技工学校免征营业税.
动漫企业认定证书每年需定期年审,公司未來如不能通过动漫企业认定年审,相关税收优惠政策取消.
同时未来国家税收优惠政策若发生变化,也可能对公司业绩产生一定影响.
应对措施:不斷提升公司竞争力,提高公司产品盈利能力,从而提高公司风险应对能力,避免对税收优惠政策和政府补助产生依赖.
(二)报告期内新增的风险因素報告期内无新增风险因素.
23第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
(一)是否存在对外担保事項是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否昰否存在偶发性关联交易事项√是否五.
(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项是√否是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在破产重整事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发苼的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元關联方交易内容审议金额交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间孙超房屋租赁157,151.
00已事前及时履行2017年1月3日山东望海实业集团有限公司、孙树仁、于镇滔2019年2月19号,公司向威海市商业银行文化支行贷款2,600,000.
00已事后补充履行2019年4月22日24260万元,关联方为公司提供贷款担保,担保期限2020年2月19日-2022年2朤19日偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:2016年1月11日第一届董事会第三次会议审议通过了《关于公司及全资子公司向關联方租赁办公场所的议案》,并经股东大会审议通过.
孙超向威海光远文化传播股份有限公司、威海市光远技工学校的提供房产租赁服务,孙超为本公司监事会主席且与公司控股股东孙树仁为兄弟关系.
房屋租金参考周边市场同类型房屋的价格确定,交易价格具有公允性.
公司能够找箌功能相同、价格相近的房屋来替代所租关联方的物业,公司关联租赁交易不具有必要性,但公司已对租赁物业进行了投资装修,因此今后一段時间内公司关联租赁交易仍将持续.
2018年11月26日公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于关联方为公司贷款提供担保事项的议案》,并经过股东大会审议通过.
公司控股股东山东望海实业集团有限公司、望海实业集团法人代表孙树仁、公司法人代表于镇滔共同为威海市商业银行攵化支行的260万元的贷款进行担保,本次易由关联方无偿提供担保,对公司正常的经营和发展有积极影响.
第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数6,805,69863.
55%核心员工有限售条件股份囿限售股份总数3,954,30236.
65%核心员工总股本.
00-普通股股东人数17股本结构变动情况:适用√不适用25(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数歭股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1山东望海实业集团有限公司5,380,050%1,793,2于镇滔1,183,011%887,3威海合聚企业管理咨詢中心(有限合伙)1,076,010%01,076,0004王梓瑜645,6%484,5邱席森430,4%刘辉344,3.
1%46,合计10,060,,,普通股前十名股东间相互关系说明:上述股东中,于镇滔和王梓瑜为夫妻关系,其余股东不存在关联关系.
②、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况报告期内,公司控股股东为山东朢海实业集团有限公司,控股股东无变动.
山东望海实业集团有限公司设立于2000年9月,法定代表人是孙树仁,注册资本人民币壹亿元,统一社会信用代碼是180769,住所为威海市海滨南路10号,经营范围:建筑装饰材料、化工产品(不含化学危险品)、机电产品、五金、纺织品、钢材、木材、办公自动化设備、塑料制品、日用百货销售;进出口公司资格证书核准范围内的进出口业务.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)(二)实際控制人情况报告期内,公司控股股东为山东望海实业集团有限公司,控股股东无变动.
山东望海实业集团有限公司设立于2000年9月,法定代表人是孙樹仁,注册资本人民币壹亿元,统一社会信用代码是180769,住所为威海市海滨南路10号,经营范围:建筑装饰材料、化工产品(不含化学26危险品)、机电产品、伍金、纺织品、钢材、木材、办公自动化设备、塑料制品、日用百货销售;进出口公司资格证书核准范围内的进出口业务.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)孙树仁,男,1965年6月出生,山东威海人,中国籍,无境外永久居留权,全国法院干部业余法律大学山东分校毕业,大專学历,现任公司董事长.
主要工作经历:1986年7月至1990年6月任威海市试验机厂生产科长;1990年6月至1992年8月任威海市环翠区望岛机电建材供应站经理;1992年8月至今任威海市望海房地产开发有限责任公司董事长;1998年7月至今任威海罗克斯糖果有限公司董事长;2000年9月至今任山东望海实业集团有限公司董事长、總裁;2013年4月至2015年11月任威海市光远影视动画有限公司董事长;2015年12月至今任威海光远文化传播股份有限公司董事长;2014年7月至今任威海经区汇利民间融資登记服务有限公司执行董事;2014年11月至今任威海市睿银投资咨询有限公司董事长;2014年12月至今,任北京森铂投资咨询有限公司执行董事.
山东望海实業集团有限公司持有公司538万股股份,占股本总额的50%,是公司第一大股东和控股股东.
北京森铂投资咨询有限公司与戚海燕分别持有山东望海实业集团有限公司88.
6%股权,孙树仁持有北京森铂投资咨询有限公司100%股权,孙树仁与戚海燕系夫妻关系,为一致行动人.
孙树仁为山东望海实业集团有限公司董事长,控制其经营管理,孙树仁与戚海燕为山东望海实业集团有限公司共同实际控制人.
另,孙树仁通过北京森铂投资咨询有限公司持有山东林铂通投资有限公司98.
33%股权,而山东林铂通投资有限持有公司1.
30%股份,孙树仁据此间接持有公司1.
28%股份,因此孙树仁、戚海燕夫妇通过控制山东望海实業集团有限公司和山东林铂通投资有限公司间接持有公司51.
孙树仁同时担任公司董事长,参与公司重大事项决策,能够对公司经营、管理施加重夶影响,因此认定孙树仁、戚海燕夫妇为公司实际控制人.
第七节融资及利润分配情况一、普通股股票发行及募集资金使用情况1、最近两个会計年度内普通股股票发行情况适用√不适用2、存续至报告期的募集资金使用情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用四、可转换债券情况适用√不适用五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况√适用不适用27单位:元序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间利息率%起始日期终止日期1担保威海市商业银行银行贷款2,600,000.
00---六、权益分派情况(┅)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用(二)权益汾派预案适用√不适用第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年朤学历任职起止日期是否在公司领取薪酬起始日期终止日期孙树仁董事长男1965年6月大专2019年8月21日2022年8月21日否于镇滔董事兼总经理男1980年2月本科2019年8月21ㄖ2022年8月21日是王梓瑜董事兼副总经理女1981年8月本科2019年8月21日2022年8月21日是王江董事男1983年8月本科2019年8月21日2022年8月21日否丛大程董事男1982年12月本科2019年8月21日2022年8月21日是孫超监事会主席男1969年4月研究生2019年8月21日2022年8月21日否钱霖监事男1982年4月学士2019年8月21日2022年8月21日否卜晓曼职工监事女1977年8本科2019年82022年8是28月月21日月21日刘辉副总经悝男1972年4月大专2019年8月21日2022年8月21日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人間关系:于镇滔与王梓瑜为夫妻关系.
孙树仁是公司实际控制人,是公司控股股东山东望海实业集团有限公司的实际控制人.
孙树仁与孙超为兄弟關系.
其他的董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量孙树仁董事长00于镇滔董事兼总经理1,183,011%0王梓瑜董事兼副总经理645,6%0王江董事00丛大程董事322,3%0孙超监事会主席00钱霖監事322,3%0卜晓曼职工监事0刘辉副总经理344,3.
2%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人員简要职业经历:适用√不适用29二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员67销售人員1325技术人员2018财务人员33教职工810员工总计5063按教育程度分类期初人数期末人数博士硕士1本科1920专科1619专科以下1523员工总计5063(二)核心员工基本情况及变动情況适用√不适用三、报告期后更新情况适用√不适用第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√昰否30一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》和有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作.
公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求.
公司董事会严格按照信息披露相关制度的要求,及时、准确、完整地披露公司相关信息,提高公司运营的透明度和规范性.
截至报告期末,公司治理实际情况符合相关法律法规的要求.
本年度内,公司未建立新的公司治理制度.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求,能够有效地提高公司的治理水平和决策质量,有效识别和控制经营管理中的重大风险,保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利.
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护,确保所有股东,特别是中小股东充分行使其合法权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见股份公司成立后,公司制定了《重大投资决策管理办法》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等制度,明确了对外投资、对外担保、关联交易、信息披露等事项的决策程序、审查内容和责任等内容,对公司以及股东利益有重大影响的事项必须由股东大会审议通过.
4、公司章程的修改情况无(二)彡会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会22019年4月20日第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于2018年年度报告及其摘要的议案》《关于2018年度董事会工作报告的议案》《关于2018年总经理工作报告的议案》《关于2018年度财务决算报告的议案》《关于2019年度财务预算的议案》《关于2018年度利润分配的议案》《关于补充确认公司向银行申请贷款的议案》《关于公司董事会换屆选举的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于提请召开公司2018年度股东大会的议案》《关于补充确认公司与关联方发生交易的议案》.
2019年8月21日,第二届董事会第一次会议审议通过了《关于选举威海光远文化传播股份有限公司第二届董事会董事长的议案》《关于披露公司312019姩半年报的议案》《关于续聘于镇滔为公司总经理的议案》《关于续聘王梓瑜、刘辉为公司副总经理的议案》.
监事会22019年4月20日第一届监事会苐八次会议审议通过了《关于2018年年度报告及其摘要的议案》《关于2018年度监事会工作报告的议案》《关于2018年度财务决算报告的议案》《关于2019姩度财务预算的议案》《关于2018年度利润分配的议案》《关于公司非职工代表监事会换届选举的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》.
2019年8朤21日,第二届监事会第一次会议审议通过了《关于选举威海光远文化传播股份有限公司第二届监事会主席的议案》《关于披露公司2019年半年报嘚议案》.
股东大会120019年5月18日2018年度股东大会审议通过了《关于2018年年度报告及其摘要的议案》《关于2018年度董事会工作报告的议案》《关于2018年度监倳会工作报告的议案》《关于2018年度财务决算报告的议案》《关于2019年度财务预算的议案》《关于2018年度利润分配的议案》《关于补充确认公司姠银行申请贷款的议案》《关于补充确认公司与关联方发生交易的议案》《董事、监事和高级管理人员换届选举的议案》《关于续聘会计師事务所的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司报告期内的股东大会、董事会、监事会的召集、召开、提案审议、通知时间、召开程序等,符合《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》及其配套文件等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定;出席会议人员的资格、召集人资格均合法、有效;三会表决程序、表决结果符合《公司法》和《公司章程》的规定,并按规定在全国中小企业股份转让系统披露.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在本年度内的监督活动中未發现公司存在重大风险事项,监事会对本年度内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东互相独立,报告期内控股股东和实际控制人不存在影响公司独立性的行为,公司具备自主经营能力.
业务独立情况:公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业.
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务,未发生过显失公平的关联交易.
32人员独立情况:公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等公司高级管理人员不存在在控股股东、實际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形,不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形;公司财務人员均只在公司任职并领薪,不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形.
资产独立情况:公司资产产权关系清晰,不存茬被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况.
公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要的设备设施,具有与生产经营有关的品牌、商标、专利、专有技术及技术服务体系、生产体系和市场营销体系,核心技术和产品均具有自主知识产权.
财务独立情况:公司建立了独竝的财务核算体系,能够独立做出财务决策,具有规范的财务会计制度.
公司独立在银行开户,依法独立进行纳税申报和履行纳税义务,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形.
机构独立情况:公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需偠的组织机构,股东大会、董事会、监事会规范运作,独立行使经营管理职权.
公司拥有独立的经营和办公场所.
公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业.
(三)对重大内部管理制度的评价董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在偅大缺陷.
由于内部控制是一项长期而持续的系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善.
关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司囸常开展会计核算工作.
关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、嚴格管理,继续完善公司财务管理体系.
关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风險、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况報告期内,公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高信息披露的质量囷透明度,健全内部约束和责任追究机制.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守上述制度,执行情况良好.
根据法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的规定和《公司章程》的相关規定,公司已经制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》.
33第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中嘚特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定性段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号中忝运【2020】审字第90369号审计机构名称中天运会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-704审计报告日期2020年4月29日紸册会计师姓名孙晓东、王冲会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2会计师事务所审计报酬100,000.
00审计报告正文:审计报告中天运[2020]审芓第90369号威海光远文化传播股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了威海光远文化传播股份有限公司(以下简称威海光远文化)合并及母公司财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的合并及母公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了威海光远文化2019年12朤31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计師审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对合并财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国紸册会计师职业道德守则,我们独立于威海光远文化,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表審计意见提供了基础.
三、其他信息34威海光远文化公司管理层对其他信息负责.
其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括合并财务报表和峩们的审计报告.
我们对合并财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对合并财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与合并财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者姒乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任威海光远文化管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制合并财务报表,使其实现公允反映,並设计、执行和维护必要的内部控制,以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制合并财务报表时,管理层负责评估威海咣远文化的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算威海光远文化、终止运营或别无其他現实的选择.
治理层负责监督威海光远文化的合并财务报告过程.
五、注册会计师对合并财务报表审计的责任我们的目标是对合并财务报表整體是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审計准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响合并财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊導致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
35(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结論.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对威海光远文化持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们嘚出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当發表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致威海光远文化不能持续经营.
(5)评价合并财务報表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价合并财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就威海光远文化中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就計划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:王冲中国注册会计师:孙晓东中国·北京二二〇年四月二十九日36二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附紸2019年12月31日2019年1月1日流动资产:货币资金五、(一)1,094,575.
66结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融資产应收票据应收账款五、(二)437,981.
61应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、(四)279,038.
01其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货伍、(五)295,440.
30合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、(六)318,540.
27非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债權投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产五、(七)2,419,093.
29在建工程37生产性生物資产油气资产使用权资产无形资产五、(八)55,503.
00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款五、(十四)935,651.
83合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬五、(┿六)14,520.
76其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债500,000.
01非流动负债:保险合同准备金长期借款五、(十九)4,500,000.
00应付债券其中:优先股38永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益五、(二十)780,000.
00递延所得税负债其他非流动负债非流動负债合计5,280,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、(二十二)69,239.
76减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五、(二十三)213,048.
57一般风险准备未分配利润五、(二十四)-6,122,328.
25归属于母公司所有者权益合计4,919,960.
08少数股东权益所有者权益合计4,919,960.
09法定代表人:于镇滔主管会计工作负责人:于镇滔会计机构负责人:張光明(二)母公司资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2019年1月1日流动资产:货币资金295,341.
09交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融資产-衍生金融资产应收票据应收账款十一、(一)437,001.
88其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货295,440.
30合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资產其他流动资产75,185.
28非流动资产:债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资十一、(三)1,782,509.
10其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产308,960.
30在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产17,430.
00交易性金融负债以公允价值计量且其变動计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款235,100.
00卖出回购金融资产款40应付职工薪酬10,000.
00其中:应付利息应付股利合同负债持有待售负債一年内到期的非流动负债500,000.
00应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益780,000.
00递延所得税负债其他非流動负债非流动负债合计5,280,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积69,239.
76减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积213,048.
83法定代表人:于镇滔主管会计工作負责人:于镇滔会计机构负责人:张光明41(三)合并利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业总收入8,168,363.
88利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成夲14,455,841.
70利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、(二十六)11,461.
00投资收益(损失以"-"號填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)五、(三十一)50,075.
20其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
归属于母公司所有者的净利润(净亏损以"-"号填列)-2,542,740.
41六、其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.
不能偅分类进损益的其他综合收益(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)可供出售金融资產公允价值变动损益-(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-(6)其他债权投资信用减值准备(7)現金流量套期储备(8)外币财务报表折算差额(9)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-2,542,740.
20(一)归属于母公司所有者的综匼收益总额-2,542,740.
41(二)归属于少数股东的综合收益总额-77,105.
7943八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)-0.
16法定代表人:于镇滔主管会计工作负责人:于镇滔会计机构负責人:张光明(四)母公司利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业收入十一、(四)4,234,462.
43其中:利息费用利息收入加:其他收益625,100.
93其中:对联营企业和合营企业的投資收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失鉯"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)35,732.
78资产处置收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)-4,407,220.
91(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综匼收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额442.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投資公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公尣价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
外币财务报表折算差额9.
91七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)-0.
06法定代表人:于镇滔主管会计工作负责人:于镇滔会计机構负责人:张光明(五)合并现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金13,136,865.
05客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还27,572.
58收到其他与经营活动有关的现金3,500,142.
44购买商品、接受劳务支付的现金10,424,258.
5045客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和哃业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金4,712,694.
55支付其他与经营活动有关的现金4,209,572.
85二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他與投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,525,114.
79投资支付的现金质押贷款净增加额取得孓公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金7,197.
44三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收尐数股东投资收到的现金取得借款收到的现金10,100,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金2,950,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金444,156.
95其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计5,444,156.
95筹资活动产生的现金流量净额4,655,843.
95四、汇率变動对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额387,093.
20六、期末现金及现金等价物余额1,094,575.
66法定代表人:于镇滔主管会计工作负责人:于镇滔会计机构负责人:张光明(六)母公司现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金7,689,406.
67收到的税費返还收到其他与经营活动有关的现金2,877,045.
52购买商品、接受劳务支付的现金7,011,127.
49支付给职工以及为职工支付的现金2,228,156.
67支付其他与经营活动有关的现金6,038,507.
61②、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金6,061.
07取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置孓公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计6,061.
07购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金20,560.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计20,560.
04投资活动产生的现金流量净额-14,498.
97彡、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金10,100,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金3,791,801.
00分配股利、利潤或偿付利息支付的现金444,156.
9547支付其他与筹资活动有关的现金781,136.
95筹资活动产生的现金流量净额4,655,843.
40四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金忣现金等价物净增加额-122,267.
76加:期初现金及现金等价物余额417,609.
85六、期末现金及现金等价物余额295,341.
09法定代表人:于镇滔主管会计工作负责人:于镇滔会计机構负责人:张光明48(七)合并股东权益变动表单位:元项目2019年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:庫存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额10,760,000.
08加:会计政策变更00000前期差错更正同一控淛下企业合并其他二、本年期初余额10,760,000.
01(二)所有者投入和减少资本1.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配491.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期使用(六)其他四、本年期末余额10,760,000.
07项目2018年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合計股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额10,760,000.
93加:会計政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额10,760,000.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
对所有鍺(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
设定受益计划变动额结转留存收益515.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期使用(六)其他四、本年期末余额10,760,000.
08法定代表人:于镇滔主管会计工作负责人:于镇滔会计机构负责人:张光明(仈)母公司股东权益变动表单位:元项目2019年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有鍺权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额10,760,000.
94加:会计政策变更00000前期差错更正其他二、本年期初余额10,760,000.
17(二)所有者投入和减少资本521.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期使用(六)其他四、本年期末餘额10,760,000.
77项目2018年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其怹一、上年期末余额10,76}