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已開票未收到款 已收到款未開票 會計分錄分別怎麼做 詳細點

這個要你們是否確認收入了
不過一般是按照開票來確認收入，否則造成收入重複申報納稅或未足額申報
正常的企業如下做分錄：
1、已開票未收到款，分錄為：
應交稅費--應交增值稅--銷項稅

發票已開但款未收到，會計分錄怎麼處悝

購進貨物發生收料在前、付款在後或發票未到的賬務處理問題
暫估應付款下月初用紅字沖銷
貸：應付賬款——暫估應付款
應交稅金——應交增值稅（進項稅額）

已開票未收款會計分錄怎麼寫

應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）

開票20000收到部分貨款10000，餘10000未收怎麼做會計汾錄

應交稅費-應交增值稅-銷項 *0.17

本月已開票已收款的會計分錄怎麼做?

借：應收貸主營業務收入 稅金

銀行款己付 貨已收到對方發票未開 會計分錄怎麼做

入庫可以暫不做帳，月底可暫估

已發貨未收款未開票如何做會計分錄

可以暫不做會計處理或，在發貨時可以做：

應交稅費-應交增值稅（銷項）

發出商品核算企業商品銷售不滿足收入確認條件但已發出商品的實際成本（或進價）或計劃成本（或售價）發出商品如發生退回，應按退回商品的實際成本（或進價）或計劃成本（或售價）借記“庫存商品”科目，貸記本科目

本科目期末借方餘額，反映企業商品銷售中不滿足收入確認條件的已發出商品的實際成本（或進價）或計劃成本（或售價）。

參考資料：百度百科-發出商品

購買電腦已收到但未收到發票怎樣會計分錄

1、如題所述如果該採購事項的費用支出已由員工個人代墊的，且電腦已經開始使用的一般可借記固定資產，貸記其他應付款（員工個人）；收到發票後借記其他應付款（員工個人），貸記庫存現金；
2、如果該項開支已經由員工借支進行採購即已借記其他應收款（員工個人），貸記庫存現金那麼，如果電腦已使用的則可借記固定資產，貸記其他應付款（員工個人）；收到發票後借記其他應付款（員工個人），貸記其他應收款（員工個人）；
3、通常情況下如預計收到發票的時間不會拖延，┅般可以先不計入固定資產待收到發票後才予進行固定資產核算，在收到電腦後只登記於裝置臺賬（該做法不予推薦不符合資產管理規範）；
以上僅供參考，請予核實依法操作。

開出發票款未收到 會計分錄怎麼做

應交稅費-應交增值稅（銷項稅）

未開票已收款 本月開票怎麼做分錄？

未開票已收款會計分錄為：
應交稅費--應交增值稅（銷項稅額）

預收賬款預收賬款科目核算企業按照合同規定或交易雙方の約定，而向購買單位或接受勞務的單位在未發出商品或提供勞務時預收的款項一般包括預收的貨款、預收購貨定金等。