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现金日记账
在KIS主界面中，选择〖出纳管理〗&〖现金日记账〗，进入该处理过程。现金日记账，是用来逐日逐笔反映库存现金的收入、支出和结存情况，以便于对现金的保管、使用及现金管理制度的执行情况进行严格的日常监督及核算的账簿。现金日记账的登记依据是经过复核无误的收款记账凭证和付款记账凭证。
*现金日记账的增加
*修改现金日记账
*删除现金日记账
*查询现金日记账
*现金日记账预览、打印
现金日记账的新增有三种方法：
直接从总账引入现金类凭证记录
可按日或期间引入日记账；能选择按对方科目或现金类科目进行引入。
直接逐笔新增日记账
可根据需要单行录入和多行录入。
从外部账套引入日记账
系统工具&&数据交换工具&&数据交换平台&&现金/银行存款日记账引入引出
通常情况下不进行混合使用，因为这样会增加对账难度。对有些长期不用的账户，可以通过&禁用&使该账户不显示。
直接从总账引入现金日记账
如果您的业务量很大，可以选择〖文件〗&&〖从总账引入现金日记账〗或在工具栏上单击【引入】，系统会自动引入现金类所有凭证，界面与〖总账数据〗里引入现金日记账相同。
引入现金日记账的条件设置主要有以下几类：期间、科目、引入方式、期间模式、日期和凭证范围等。
会计期间：引入现金日记账的会计期间在通常情况下默认为账套当前期间，如果用户采用预录入方式，也可以引入下一期的现金日记账。
引入下一期的现金日记账不参与期末结账，这样既达到了严格控制，又达到了灵活处理的原则。
引入方式：如果选择&按现金科目&，系统会根据凭证中的现金科目的第一个对应科目引入现金日记账；如果选择&按对方科目&，系统会根据凭证中的现金科目的所有的对应科目引入现金日记账，即将该笔凭证拆分成多笔登记日记账（凭证号相同），这在一对多的情况尤为明显。
期间模式分为两种：只引入本日凭证和引入本期所有凭证。
日期也分为两种：使用凭证日期和使用系统日期。
使用凭证日期引入日记账时，若总账系统中的凭证有业务日期，且业务日期属于本期，则引入日记账时业务日期优先于凭证记账日期，引入的是总账的业务日期；否则引入的日记账是总账凭证的记账日期。
凭证范围包括：凭证字、凭证号、制单人及凭证状态（是否审核、过账）
凭证号为空时系统默认为全部，输凭证号时不能输0。
当用户设置完成这些引入条件后，就可以引入现金日记账了。引入的结果分别可以在各个现金科目中可以看到。
手工录入现金日记账
在现金日记账主界面选择【新增】，进入手工录入界面。手工录入现金日记账又可分为单笔输入和多行输入。录入时还可以定义系统是否采用【固定汇率】。
手工增加现金日记账时，如果输入的&对方科目&是银行科目，则保存时应该同时将该笔日记账保存到&对方科目&所指定对应的银行科目中去，在查看该银行科目的银行日记账时，双击调出的该笔日记账中，&对方科目&中显示的是该现金科目。
在现金日记账主界面单击鼠标右键选择【多行输入】或在〖操作〗下的单击【多行输入】，多行输入可以进行插入行、删除行、复制行和粘贴行等操作，可以选择不同的科目、期间。
说&&&&&&&&& 明
必填项（是/否）
输入现金日记账的日期。
当日序号为数值型的整数，最大为9位数。必须大于或等于1。系统按&日期&生成序号，每次录入时，系统自动显示新增日记账条目&日期&当日最大号+1，不填补断号。用户可修改当日序号。
凭证字的输入
输入凭证字时，您可以单击一下要输入的凭证字所在的栏，在弹出的下拉框中便会显示出有关凭证字的选项，您可在其中选择需要的选项，选中后，有关选项会自动填入该行。
凭证号的输入
直接在该栏输入凭证对应的凭证号即可。
摘要的输入
输入摘要时，您可以单击要输入的摘要所在的栏，自定义录入摘要。如果有摘要库，单击F7键，系统自动调用摘要库。也可以直接输入摘要库中所设置的摘要代码，点击回车，系统可以自动带入对应的摘要内容。
对方科目的输入
输入对方科目时，您单击要输入的对方科目所在的栏，选定要填入的有关位置后，单击F7键进行选择，选中后，有关选项会自动填入该行。如果&对方科目&选取的科目是下挂核算项目的，必须录入核算项目。
借贷方金额
输入凭证对应的借贷方金额即可。
账套的下一期间是给用户预录入用的。&摘要&和&对方科目&均可以通过按F7键或&代码&键调用。
在现金日记账主界面，在〖操作〗下或单击鼠标右键把＜多行录入＞的勾去掉，再单击【新增】就是单行输入。
与多行录入的区别在于单行输入只能一笔一笔的进行手工输入。并且在录入日记账时默认为上一张凭证的凭证字。其数据项录入与多行录入相同，请参照。
在进行现金日记账录入的时候，因设置的科目比较多，如果不留意把一个科目的误录入到另一个科目中，则不需要删除，重新到另一个科目中增加。只需要修改该条现金日记账账记录，重新选择正确的科目和币别，单击【保存】，即可将该条记录从原来的现金日记账科目下消除，保存到新的现金日记账科目下。
从外部账套引入现金日记账
系统工具&&数据交换工具&&数据交换平台&&现金/银行存款日记账引入引出新建任务，根据向导至数据选项界面：
会计期间必须&=目标账套当前出纳期间，默认为目标账套当前出纳期间
源科目和源币别
两者为一一对应关系，且都为不可编辑项目。内容来自源账套出纳系统中科目和其对应的币别，每个科目+币别为一条记录
可选，下拉列表中出现的为目标账套中对应的出纳系统中科目属性为现金科目\银行科目的相关会计科目。默认取对应源科目代码相同的科目
不可编辑，检查目标科目是否拥有与源科目一致的币别（按币别代码判断），如有则取该币别，如没有则为空
&&勾选则表示做对应科目的数据引入引出，不勾选则相反。当目标科目和目标币别至少有一个为空时，该记录前的为灰不可勾选，表示该记录不参与数据引入引出。
以下类型记录引入失败（失败提示信息取数都为源账套数据）：
在源账套中存在与目标账套&日期&+&当日序号&相同的记录不引入
当源账套中&凭证字号+凭证期间&在目标账套中不存在的记录不引入
当源账套中&对方科目（含核算项目）&在目标账套中不存在的记录不引入
经手人/制单人在目标账套中不存在的记录不引入
自动生成对方科目日记账参数对引入引出功能不生效
如果需要修改现金日记账，在现金日记账界面选择需要修改的内容，单击【修改】，修改相关信息后，单击【保存】即可。
修改现金日记账的操作与新增现金日记账的操作相似。请参照。
如果需要删除现金日记账，在现金日记账界面选择需要删除的内容，单击【删除】即可。
描&&&&&&&&& 述
是否必需（是/否）
单击现金日记账主界面的【打开】，可以设定打开科目、币别、期间及一些选项。
科目及币别：科目是指从总账中引入的明细科目，币别是指该明细科目所对应的币别。&显示禁用科目&是指显示已被禁用科目的现金日记账。
期间显示有按期间和日期两种方式，本日、本期、本年和所有期间都是这两种方式的快捷方式，其中所有期间是指出纳管理系统启用期间至出纳管理系统当前期间（如果有预录入数据，结束期间为预录入期间）。
币别选项有三种方式：原币、本位币、原币和本位币。其中本位币是指原币中的金额折算为本位币，币别仍为原币；原币和本位币相当于币别多栏式的显示。
显示栏数是由六种选择组合而成，包括：显示年初余额、显示明细记录、显示本日合计、显示本期合计、显示本年累计和显示总计。其中&显示总计&是指显示所有期间的合计数
是一个重要的辅助功能，是对已有内容的过滤，还可以过滤一些特殊条件，（如大于10000元、不等于10000元等）。在现金日记账的工具栏上单击【过滤】，您将要过滤的条件输入该界面上的过滤条件对话框，然后单击【确定】，有关的过滤结果将会显示出。单击【取消】退出过滤。
打开和过滤的区别：【打开】是一个主要功能，可以打开科目、币别、期间及一些选项。【过滤】是一个重要的辅助功能，是对已有内容的过滤，还可以过滤一些特殊条件（如：大于10000元、不等于10000元等）。
对于在结束初始化后引入的新科目，只能查询引入期间以后期间的报表数据。如账套启用在2004年10期，在11期新增了一现金科目，从总账引入科目，引期间为2004年11期，则在查询相关的现金报表时，只能查询2004年11期以后的报表数据，不能查询2004年10期的报表数据。查询其他的现金的相关报表也是同样处理。
在工具菜单中，系统了日记账的套打功能。点击【文件】菜单下的【套打设置】，进入套打设置的界面，可以进行套打模板的设置。选择具体的套打模块后，在【文件】菜单下选择了【使用套打】，则在打印预览和打印时，会按照所设置的套打模板进行日记账的打印。
在现金日记账界面选择【预览】、【打印】即可。
单击〖文件〗选择【引出】，您就可以把现金日记账引出为各种格式的文件。
现金日记账生成凭证
（一）首先进行生成凭证的 &选项&设置：
按单异常处理：控制按单情况下出现异常的处理方式（汇总生成凭证则无论是否异常都调出编辑界面都是编辑该凭证）
异常处理说明：凭证保存时必要信息：业务日期、日期、凭证字、凭证号、科目、借方金额和贷方金额，其中任何一项都不能缺少。
决定生成的凭证上的凭证字
编辑该凭证
如果勾选则在生成凭证失败时，弹出凭证录入界面，用户可以对凭证进行修改
跳过该凭证
如果勾选则生成凭证失败时，系统不做任何提示，继续往下生成，直到所有日记账记录完成生成凭证过程再由生成凭证报告提示
停止生成凭证
如果勾选则生成凭证失败时，系统停止继续生成凭证
日记账中&科目&相同合并
勾选时合并日记账记录中&科目&内容,如果选中的日记账记录中&科目&既有借方也有贷方，则汇总生成凭证支持按借方和贷方合并(两者金额不相抵)。日记账记录&对方科目&即使相同也不合并
日记账中&对方科目&相同合并
勾选时日记账记录&对方科目&相同合并
（二）凭证生成的方法
可以同时选择一条或多条日记账记录，选择生成凭证的方式，按单生成或汇总生成凭证。
1.&&&& 按单生成凭证
如果选择〖按单生成凭证〗，则对于选择的日记账记录以一对一方式生成凭证，即一条日记账记录就生成一张凭证。
2.&&&&汇总生成凭证
如果选择汇总生成凭证，则所有选择的符合条件的日记账记录生成一张凭证。选择的日记账记录如果存在跨期，则生成凭证时分别按出纳系统期间汇总生成多张凭证（一个期间一张）
（三）删除凭证
日记账生成凭证后，点击工具栏中的【删凭证】按钮，可以将已生成的凭证删除，删除凭证后，在日记账中凭证字号的信息将显示为空。用户可以修改日记账记录，再次生成凭证。
（四）结账相关
1、出纳系统已经结账期间的日记账不能生成凭证。
2、日记账生成的凭证日期不能是总账已结账的期间，必须是未结账的期间。
是否可以生成凭证
不可以，提示：&总账当前期间为：2009年3期 不能生成凭证！&
可以。但不可以生成1期的凭证
（五）权限
生成凭证受凭证新增权限控制；删除凭证受删除、删除其他用户凭证控制
没有解决问题？可尝试以下方式
友商KIS专业版
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来求证一个现金日记账登记的简单问题
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在一本新但是比较权威的教材中看到“为了简化现金日记账的登记手续，对于同一天发生的相同经济业务，也可以汇总一笔登记（现金日记账）”。个人觉得这句话是不对的，现金日记账的登记要领就是逐日逐笔登记，这样才便于现金的管理与控制，因此希望论坛上各位朋友帮忙判断一下，这句话正确吗？
先谢谢了！！！
顶上来，万能的视野竟然无人帮忙一下吗？
个人觉得不可取。
哈哈，你研究得太细了。在考试吗？
一般情况下，是不太会有人管的。根据公司的要求去做吧！
我觉得是出发点不同而已。逐笔登记，是基于会计原理中的记账要求。合并登记，则是从简化工作量出发。
与此类似的是，还存在将相同经济业务编制汇总记账凭证。
OK，以前在这个问题上没搞懂，呵呵。非常感谢！
财政部、国家档案局印发的《会计档案管理办法》中“会计档案保管期限”：原始凭证、记帐凭证、汇总凭证、总帐、明细帐、日记帐、辅助帐簿的保管期限都是15年。特别注明“现金和银行存款日记帐保管25年。”试想15年后原始凭证、记帐凭证、汇总凭证、总帐、明细帐、日记帐、辅助帐簿都没有了，往后的10年里有可能还要从现金和银行存款日记帐中来找证据，要知道我国刑法上的追诉期是20年。
教材中的“对于同一天发生的相同经济业务，也可以汇总一笔登记”也许没有错。财政部关于《会计基础工作规范》的说明：“记帐凭证可以根据每一张原始凭证填制，或者根据若干张同类原始凭证汇总填制，也可以根据原始凭证汇总表填制。”现金和银行存款日记帐也要依据记帐凭证来登记的，关键还在于如何填制记帐凭证上？财政部关于《会计基础工作规范》的说明接着说：“但不得将不同内容和类别的原始凭证汇总填制在一张记帐凭证上，否则，经济业务的具体内容不清楚，难以填写摘要，会计科目也因没有明确的对应关系而看不清经济业务的来龙去脉，这样填制记帐凭证，不仅凭证本身记录不清楚，也容易造成会计帐簿记录的错误，给记帐、算帐人员带来困难”。
我发的帖子“介绍一张富有个性的记帐凭证”，就在于这张记帐凭证只能是“一个经手人（单位）一件事。
你说的对，那么权威的教材我没见过
非常感谢TAOXB童鞋的回复！！！而且非常引经据典，让人信服。
但是仍然有问题要与TAOXB童鞋商讨。TAO童鞋在回复中的第二段话，讲的是记账凭证应该如何编制，然后如果根据记账凭证登记账簿。但这里的账簿肯定是首指的分类账，而不一定是明细账或者日记账。如果没有记错，分类账是应该根据记账凭证或者记账凭证汇总甚至科目汇总表等等等级的，但是明细账甚至是根据原始凭证信息登记的。而问题中提到得是日记账，应该比明细还明细或者相当于现金的明细账了吧？
顾名思义记帐凭证是记帐的依据
现在普遍用财务软件记帐，填写记帐凭证是唯一的数据入口，因此记帐凭证是登记所有帐户的依据（包括明细帐和分户帐）。在手工记帐阶段随会计核算形式的不同而各不相同，在记帐凭证核算形式下，记帐凭证是登记分类明细帐（分户帐）的依据，据以登记总帐的也是记帐凭证，随着记帐凭证的增加，产生了汇总记帐凭证来登记总帐，汇总记帐凭证是按记帐凭证的类别分别按对应关系汇总，会用的人很少。此外还有按记帐凭证的借贷发生额汇总表来登记总帐以简化记帐手续是很普遍的，登记出来的总帐是不能反映对应关系的。记帐凭单核算形式是前苏联创造的，上世纪五十年代在我国商业系统曾遍推行过，记帐凭单只据以登记总帐，明细分类帐、明细帐和分户帐都是根据原始凭证登记的。
从会计的发展来看，先有日记帐后有记帐凭证。从一本日记帐发展现金日记帐、存款日记帐和转帐日记帐。记帐凭证也就有了现金凭证、存款凭证、转帐凭证之分。由于填制记帐凭证和登记日记帐是重复劳动，就把转帐日记帐取消了。
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