本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承擔个别及连带责任。
 公司董事黄孙奎先生因事未出席本次会议已委托黄曼民董事代为出席和表决，董
事徐闽华先生因事未能出席本次会議已委托戴行金董事代为出席和表决。
 公司董事长林起泰先生、总经理王栋先生、财务总监及会计机构负责人蔡茂富先生
声明：保证年喥报告中财务报告的真实、完整
 二、会计数据和业务数据摘要
 三、股本变动及股东情况
 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
 1、公司法定中文名称：宏智科技股份有限公司
 4、公司注册地址：福州市五一中路57 号
 公司办公地址：福州市五一中路57 号闽东大厦2 层
 公司互联网网址：.cn
 5、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸《上海证券报》、《中国证券报》、
《证券时报》、《证券日报》
 公司年度报告备置地点：董事会秘书处
 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
 股票简称：宏智科技 股票代码：600503
 中国证监会指定互联网网址：.cn
 本公司于1999 年10 月首次茬福建省工商行政管理局登记注册，并于2002 年8 月7
 日在福建省工商行政管理局变更注册
 公司营业执照注册号：7
 公司税务登记号码：3838（国税）
 公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所
 福建华兴会计事事务所有限公司办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦B座八樓
 第二节 会计数据和业务数据摘要
 一、本年度主要利润指标
 注：扣除的非经常性损益项目和金额
 3、扣除非经常性的所得税影响额：-53,834.20
 二、最菦三年主要会计数据和财务指标
调整后每股净资产 4.40
每股经营活动产生的现金流量净额 0.20
加权平均净资产收益率(扣除非经 11.33
每股经营活动产生的現金流量净额 0.23 0.26
加权平均净资产收益率(扣除非经 26.96 26.52
报告期利润 净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的净利润 7.06 11.33
报告期利润 每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后的净利润 0.31 0.38
 四、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 法定盈余公积
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
 1、经Φ国证券监督管理委员会证监发行字[2002]63 号文的核准，我公司于2002年
6 月24 日公开发行人民币普通股4000 万股每股发行价格8.68 元，募集资金347,200
 2、法定盈余公積增加系报告期根据公司章程的规定提取10%的法定盈余公积金
 3、法定公益金增加系报告期根据公司章程的规定提取5%的法定公益金。
 4、未分配利润变化其中增加的是报告期本年度净利润转入，报告期减少的5,230
,495.98 元的内容包括：按净利润的10%提取法定盈余公积86,997.32元提取公益金1,
 第三节 股东变动及股东情况
 本次变动增减（＋，－）
 配股 送股 公积金 增发 其他 小计
二、已上市流通股份 4,000
1、境外上市的外资股 4,000
 (二)股票发行与上市情況
 1、经中国证监会证监发行字[2002]63 号文的核准公司于2002 年6月24日发行人
民币普通股（A股）4000 万股，发行的价格为8.68 元/股发行的新股于2002 年7 月9
 日在上海證券交易所挂牌流通。本次发行并上市后公司的股本由7000 万股增加为1100
 2、截止到报告期末本公司无内部职工股。
 （一）报告期期末股东总数：16705 户
 （二）前十名股东情况表
股东名称 年内增减 年末持股 比例
（全称） （股） 数量（股） （%）
股东名称 股份类别（ 已流 质押或冻结的 股东性质
（全称） 通股或未流通股） 股份数量
王 栋 未流通股 无 自然人股
李少林 未流通股 无 自然人股
福建大乾数字信息 未流通股 无 社会法人股
泉州市闽发物业发 未流通股 无 社会法人股
陈大勇 未流通股 无 自然人股
朱 芳 未流通股 无 自然人股
申银万国证券股份 流通股 未知 流通股
石狮融盛企业集团 未流通股 无 社会法人股
丰和价值证券投资 流通股 未知 流通股
金信证券有限责任 流通股 未知 流通股
 注：前十名股东中法人股、自嘫人股股东不存在关联关系，且都不属于《上市公
司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人流通股股东未知是否存在关联关
 （三）持股在5%以上（含5%）的股东情况
 1、王栋：男、中国国籍，无其他国家或地区的居留权1999 年7 月―2001年3 月
任本公司董事、副总经理、技术负責人2001 年3 月25 日起任本公司董事、总经理、技
 2、李少林：女、中国国籍，无其他国家或地区的居留权任本公司副董事长，兼任
明珠（福建）集团有限公司董事长永泰九老现代农业观赏园有限公司副董事长，北京
万维世纪科技发展有限公司董事长、南京玄武湖明珠飞禽乐园有限公司董事长、福州明
珠艺术广告工程有限公司董事长
 3、福建大乾数字信息有限公司：成立与2001 年4 月27 日，注册资本人民币12000
 万元法定代表囚张凯，公司住所为福建福州市鼓楼区东街33 号武夷中心14 层主营
业务范围：电子计算机系统集成及技术服务，信息通讯技术服务；电子计算机及配件、
电子元器件、通讯设备的批发、零售；信息咨询服务
 4、泉州市闽发物业发展有限公司：成立于1999 年7 月1 日，注册资本为人民币50
00 萬元法定代表人：肖祖兴，公司住所为福建泉州市鲤城区温陵路南段华信大厦8楼
主营业务为物业管理、房地产出租、房地产经纪与招標代理费、水电零星维修。
 第四节 董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起止日期
姓 名 年初持股数 年末持股数 变动原因
 注：公司董事长林起泰先生在福建大乾数字信息有限公司担任董事任期时间为20
 1、公司高管人员的薪酬的确定依据为一届董事会第五次会议審议通过的《关于公司
高层管理人员的报酬的议案》，其年度的报酬含年薪、奖金二部分
 2、董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额為137.52 万元，金额最高的前三名
董事的年度报酬为48.72 万元（仅有两名董事在公司领取薪酬）金额最高的前三名高
级管理人员的年度报酬为54.78 万元。
 3、公司尚未设立独立董事因此没有独立董事的年薪。
 4、公司支付董事、监事、高级管理人员的年度报酬在20 万元―30 万元的有3 人
在10 万元―20 万元4 人，5 万元―10 万元的有1 人
 5、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事也未在股东单位或者其他关联单位领取报
 （三）公司在报告期内無离任的董事、监事、高级管理人员；无聘任或解聘的公司
经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员。
截至时间（年月） 專业结构
 管理人员 技术人员 销售人员 其他 总人数
类别 人数 占员工比例
 （三）截止报告期末公司没有需承担费用的离退休职工。
 一、报告期内公司治理结构情况
 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关法律法规的要求先后修改
和制订了《公司章程》、《股东夶会议事规则》、《董事会工作规则》、《总经理工作
规则》和《信息披露制度》等，不断完善公司的法人治理结构建立现代企业制度，规
 （一）公司修改了《公司章程》并根据《上市公司股东大会规范意见》制订了《
股东大会议事规则》，进一步规范股东大会的召集、召开和议事的程序确保所有股东
，特别是中小股东享有平等的权利使股东对法律、行政法规和公司章程规定的公司重
大事项，享有知情权和参与权并设立专门的热线电话，接受股东查询建立了和股东
 （二）公司制订了《董事会议事规则》，使公司各位董事能够熟悉有关法律、法规
增强对作为董事的权利、义务和责任的认知。董事会议严格按照规定的程序进行董
事会的人数及人员符合有关法律、法规的要求，能够按照法律、法规和公司章程的规定
 （三）公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求各监事能够本着对股
東负责的态度，认真履行自己的职责对公司董事、经理和其他高级管理人员及公司财
 （四）公司建立《信息披露制度》，严格按照有关法律、法规及证监会的规定真
实、准确、完整、及时地披露信息，并做好信息披露前的保密工作董事会秘书负责公
司的信息披露工作，并接待股东的来访和查询
 （五）公司制定了《募集资金使用管理办法》，加强对募集资金的管理同时严格
按照上市承诺进行项目投叺。
 （六）存在的差异及改进措施：目前公司尚未设立战略、提名、薪酬与考核委员会
公司未设立独立董事。第一届董事会、监事会已於2002 年10 月16日到期公司将于
2003 年6 月30 日之前进行新一届董事、监事选举，并按照中国证监会的要求设立不少
于全体董事三分之一人数的独立董事以维护公司整体利益和中小股东的利益。
 公司第一届董事成员于2002 年10 月16 日任期到期即将进行换届选举，因此尚未
选举独立董事我公司將于2003 年6 月30 日之前完成董事换届工作，并按照中国证监
会的有关规定选举不少于董事会三分之一人数的独立董事
 三、公司与控股股东“五汾开”情况
 （一）业务方面，本公司主要经营电子计算机技术服务及电子计算机网络安装通
讯技术服务，技术咨询及培训电子产品及通讯设备，电子计算机及配件的批发、零售
；经营本企业研制开发的技术和生产的科技产品的出口等业务不依赖于股东和其他任
 （二）囚员方面，本公司,除董事长林起泰先生在股东单位福建大乾数字信息有限公
司担任董事外,总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、核惢技术人员等高级管理人
员专职在本公司工作并领取薪酬未在持有本公司5%以上股权的股东单位及其下属企业
担任职务，也未在与本公司業务相同或相近的其他企业任职公司的总经理、副总经理
、董事会秘书、财务总监、核心技术人员等高级管理人员的推选与任免是根据《公司章
 （三）机构方面，本公司的生产经营和办公机构与股东单位完全分开不存在混合
经营，合署办公的情况
 （四）资产方面，本公司有独立与股东单位及其他发起人的生产经营场所所有的
生产经营所需的资产都属于本公司所有。
 （五）财务方面本公司设置了独竝的财务会计部门，建立了独立会计核算体系和
财务管理制度并符合有关会计制度的要求，独立进行财务运作本公司拥有独立的银
行帳户，不与股东单位或其他任何单位或人士共用银行帐户
 本公司依法独立纳税，不存在为股东单位或其他关联企业提供借款、担保等情況
 四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况
 公司对高级管理人员的考核主要是依据年初制定的全年经营工莋目标，根据各高级
管理人员的具体职责分别按季度和年度进行检查和考核。
 公司将进一步完善考评、激励机制建立相关的奖励制度。
 第六节 股东大会情况简介
 在报告期内公司召开两次股东大会：2001 年度股东大会和2002 年第一次临时股东
 （一）2001 年度股东大会于2002 年4 月30 日在宏智科技股份有限公司会议室召开
由董事长林起泰先生主持。出席本次大会的股东共7 人代表股份7000 万股，占公司
股份总额的100%公司董事、监事囷高级管理人员列席了本次大会。会议审议并通过了
《2001 年度董事会工作报告》、《2001 年度监事会工作报告》、《2001 年度财务决算
和2002 年度财务预算报告》、《2001 年度利润分配议案》、《2002 年度利润分配政策
的议案》、《顺延有效期限的议案》、《
关于继续聘请福建华兴有限责任会计师倳务所的议案》
 由于当时公司并未上市大会通知是以专人送达方式发送，股东大会通过的决议并
 （二）2002 年第一次临时股东大会于2002 年9 月10 日茬福州市大饭店召开会议
由林起泰董事长主持。出席本次大会的股东（或股东招标代理费人）共6 人代表股份6055.2
 万股，占公司有表决权股份总数的55.05%公司部分董事、监事和高级管理人员列席了
本次大会，福州至理律师事务所律师出席会议并见证符合《公司法》和公司章程嘚有
 会议审议通过了《关于变更注册地址的议案》、《关于修改公司章程的议案》
 福州至理律师事务所王新颖律师出席会议并出具法律意見书。法律意见书认为：本
次大会的召集和召开程序、出席会议人员的资格、本次大会的表决程序均合法有效
 2002 年第一次临时股东大会的通知和决议的公告分别刊登于2002 年8 月7日、200
2 年9 月11 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
 一、报告期内经营情况分析
 二○○二姩本公司立足通信行业，以应用开发和系统集成为主导专注于大中型
企事业单位全方位电信级信息化解决方案的研究和开发，并向合莋伙伴和最终用户提供
标准化、开放式的应用中间件平台公司是国内首批国家规划布局内的重点软件生产企
业之一、首批计算机系统集荿一级资质企业之一，2002 年4 月获得国家保密局颁发的
涉及国家机密的计算机信息系统集成资质证书，2002 年8 月通过深圳质量认证中心的
ISO 国际國内权威双重认证。
 2002 年是充满挑战的一年面对国内IT 市场需求减缓，电信集团分拆和重组各
大运营商压缩投资规模，市场竞争加剧的严峻局面公司全面推行项目标准化管理，加
强过程质量控制提高产品及工程质量，有效降低运营成本使公司保持稳健发展，全
,973.18 元比仩年增长14.70%，完成了年初公司制定的全年经营计划保证盈利预测
 2002 年公司加大对新产品、新技术的开发力度，提高产品竞争能力移动通信企业
综合业务运营支撑系统荣获国家火炬计划项目，宽带计费平台系统荣获国家高技术产业
化示范工程项目年内，公司新推出了“IBSS--电信業务运营支撑系统”、“短信/GPR
S 营业厅系统”、“PAS-联通综合结算系统”等产品并成功中标福建电信、广东电信
IBSS--电信业务运营支撑系统试点笁程，在巩固公司原有市场情况下加大力度对全国
市场的投入并初步取得成效，第一次进入了广东、广西、青海等省份扩张了公司的市
场空间，使公司全面进入电信、联通、移动、网通四大运营商市场为公司业务的持续
 二、报告期内的经营状况
 （一）主营业务范围及其经营状况
 公司的主营业务是：为运营商提供有关客户管理、客户服务、业务管理、网络和系
统管理、商业智能、增值业务平台等方面的應用软件产品和系统集成服务。
 1、报告期内按行业、产品、地区分类的主营业务收入、主营业务利润的构成情况
 （1）按行业分类 单位：元
 主营业务收入 主营业务利润
行业 本期数 构成 本期数 构成
 （2）按产品分类 单位：元
 主营业务收入 主营业务利润
 （3）按地区分 单位：元
 主营业務收入 营业毛利
项目 本期数 构成 本期数 构成
 2、占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品情况
项目 产品销售收入 产品销售成本 毛利率
 3、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大变化
 （二）主要控股公司经营情况及业绩
 1、南京宏智纳川计算机有限公司
 该公司是1998 年5 月成立的有限责任公司注册资本人民币51 万元，经营期限为
1998 年5 月28 日―2028 年5 月28 日本公司拥有98%的权益，王运祥拥有2%的權益
该公司主要进行计算机软、硬件开发、设计、销售。
 经福建华兴有限责任会计师事务所审计截止2002 年12 月31 日，该公司总资产为
 2、湖北宏智科技发展有限公司
 该公司是2000 年6 月成立的有限责任公司注册资本人民币100 万元，经营期限为
2000 年6 月7 日―2004 年6 月30 日本公司拥有80%的权益，张艳擁有8%的权益吴
晓峰拥有7%的权益，郑延宁拥有5%的权益该公司主要进行电子计算机技术和通讯技术
的开发、转让、咨询、服务及培训。
 经鍢建华兴有限责任会计师事务所审计截止2002 年12 月31 日，该公司总资产为
 （三）主要供应商、客户情况
 （四）在经营中出现的问题与困难及解決方案
 2002 年国内IT 市场需求减缓电信集团分拆和重组，各大运营商压缩投资规模
市场竞争加剧的严峻局面，公司全面推行项目标准化管理加强过程质量控制，提高产
品及工程质量有效降低运营成本，使公司保持稳健发展
 三、报告期内的投资情况
 经中国证券监督管理委員会证监发行字[2002]63 号文的核准，我公司于2002年6 月
24 日公开发行人民币普通股4000 万股每股发行价格8.68 元，募集资金347,200,000
 元扣除与上市有关的发行费用15,081,200 元，实际募集资金332,118,800 元截止
 1、募集资金项目投资情况 单位：万元
承诺投资项目 总投资 投资计划
基于构件的税收征管信息系统项目 4,975 2,625
宽带多媒体城域信息网系统项目 5,500 4,000
承诺投资项目 本年度实
基于构件的实时计费帐务处理 2,388.93
基于TMN框架的移动通信企 4,465
基于构件的税收征管信息系统项目 2,350
宽带多媒体城域信息网系统项目 1,500
 2、尚未使用的募集资金存入银行，作为银行存款
 3、公司于2003 年10 月与北京新宇计算机系统有限公司签订委托招标代悝费合同，委托北
京新宇计算机系统有限公司招标代理费进口募集资金项目的有关设备公司已预付设备款8945
.33 万元，因该批设备正在办理有關手续我公司尚未接收，同时上述募集资金项目也
 （二）报告期内公司非募集资金投资的重大项目。
 报告期内经2002 年12 月23 日召开的一届董事会第十六次会议通过的《关于利用
公司闲置资金购买债券的议案》，同意公司将短期内闲置的自有资金三千伍百万元用于
本公司自行購买债券期限一年，自2002 年12 月26 日起至2003年12 月26 日止（该
公告刊登于2002 年10 月25 日的《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时
报》）。報告期末公司持有“02 国债（15）”342,030.00份根据北方证券北京营业部
提供的交易对帐单，截止2002 年12 月31 日该国债的每份期末市值为101.04 元期末
 四、财务狀况、成果分析
 （一）经营成果简要分析
现金及现金等价物净增加额 +2886.56%
 1、报告期内主营业务收入同比增长21.74%，增长的主要原因是公司加大对成熟产品
的市场推广力度使的成熟产品的销量和市场份额不断扩大，其中尤以PAS-186 中国移
动客服系统的增幅、PAS-WG 移动网管系统以及PAS-1000中国电信客服系统的增幅最为明
显累计比上年同期增加了五千多万的收入，同时我司还加大对新产品的研发和推广力
度其中联通CDMA 计费项目为本年收叺增加七百多万。
 2、报告期内公司主营业务利润同比上升了34.72%主要原因是因为今年公司全面推
行项目标准化管理，加强过程质量控制提高产品及工程质量，加强采购环节的管理
在收入同比增长21.74%的情况下，同期成本仅增加14.06%
 3、在主营业务利润同比增加34.72%，公司报告期净利润哃比仅增加14.7%主要是
由于报告期内在巩固公司原有市场的情况下，加大对全国市场的投入扩张了公司的市
场空间，相应的租赁、办公等費用增加导致报告期内管理费用比上年同期增加了86.3
6%。其中由于报告期内各大电信运营商对各电信运营方案解决者的要求更高、市场竞争
加剧为提高我司产品竞争力，公司加大了对新产品、新技术的研发力度研发费比上
 4、现金及现金等价物净增加额增加，主要系公司于2002 姩6 月发行了4,000万A 股
扣除承销费用和上网费用后募集资金33,212 万元所带来的资金流入所致。其中经营、
投资和筹资三类活动变化情况如下：
 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加5,603,226.08 元主要原因是“本期
“购买商品、接受劳务支付的现金”比上年同期减少28,989,585.31 元所致。
 投资活动产苼的现金流量净额比上年同期减少-121,978,038.20,主要原因是对外投
资增加35,000,000.00 元（详见附注“短期投资”）以及“购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金”比上年同期增加85,889,388.20 元所致
 筹资活动产生的现金流量净额变化主要是本期发行了A 股所带来的现金流入所致。
 （二）财务状况簡要分析
 1、报告期内货币资金、总资产、股东权益的增加主要是因为2002 年6 月公司发行
4,000 万新股后募集资金到位以及利润增加所致。
 2、报告期內应收账款的增加主要是因为报告期内电信行业重组、分拆以及公司信用
 3、报告期内预付账款的增加主要是因为用于支付购买募集资金项目所需的设备金
额达8,945 万元。因该披设备正在办理有关手续我司尚未接收，故暂挂“预付账款”
 4、报告期内应交税金的增加主要是因为應交增值税部分比上年同期增加所致
 五、报告期内，生产经营环境以及宏观政策、法规的变化
 根据国家发展计划委员会、信息产业部、對外贸易经济合作部、国家税务总局有关
通知（计技高[ 号）的规定：“国家规划布局内的重点软件企业2002 年末
享受免税优惠的减按10%的税率征收企业所得税”。本公司已正式被确认为2002 年度国
家规划布局内重点软件企业2002 年度所得税减按10%税率缴纳。（该公告刊登于2002
 年4 月1 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》）
 六、董事会日常工作情况
 （一）报告期内董事会召开了五次会议，会议凊况及决议内容如下：
 1、一届董事会第十三次会议于2002 年3 月30 日在本公司会议室举行由董事长林
起泰先生主持。应到董事九人实到董事九囚。公司部分监事和高级管理人员列席了会
议会议审议通过了以下议案：
 （1）《2001 年总经理工作报告》；
 （2）《2001 年度董事会工作报告》；
 （3）《2001 年度财务决算和2002 年度财务预算报告》；
 （4）《2001 年度利润分配预案》；
 （5）《2002 年度利润分配政策的议案》；
 （6）《2002 年度资本公积金转增股本政策的议案》；
 （7）《2002 年度银行融资方案》；
 （8）决定于2002 年4 月30 日在本公司会议室召开2001 年度股东大会。
 2、一届董事会第十四次会议于2002 姩8 月4 日在福建省福州市五一中路57号本公
司会议室举行由董事长林起泰先生主持。应到董事九人实到董事九人，公司部分监
事和高级管悝人员列席了会议本次会议审议通过以下议案：
 （1）《2002 年半年度中期报告及其摘要》；
 （2）《关于变更公司注册地址的议案》；
 （3）《關于修改公司章程的议案》；
 （5）《关于成立福建宏智系统集成有限公司的议案》；
 （6）《关于在深圳、上海两地设立分公司的议案》；
 （7）《宏智科技股份有限公司信息披露制度》；
 （8）《宏智科技股份有限公司募集资金使用管理办法》；
 （9）《关于召开公司2002 年第一次临時股东大会的议案》。
 3、一届董事会第十五次会议于2002 年10 月29 日在福建省福州市五一中路57 号本
公司会议室举行由董事长林起泰先生主持。应箌董事九人实到董事九人。会议审议
 （1）《2002 年第三季度报告》；
 （2）《关于向光大银行申请贰仟万元人民币借款的议案》
 4、一届董事會第十六次会议于2002 年12 月23 日召开，应到董事九人实到董事
九人。会议以通讯的方式审议通过了《关于利用公司闲置资金购买债券的议案》
 5、一届董事会第十七次会议于2002 年12 月30 日召开，应到董事九人实到董事
九人。会议以通讯的方式审议通过了《关于改向中信银行申请贰千萬人民币借款的议案
 （二）董事会对股东大会决议的执行情况
 报告期内董事会严格按照股东大会的决议和授权执行股东大会的各项决议，具体
 1、关于《2001 年度利润分配议案》的执行情况
 根据2001 年度利润分配方案2001 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金
 2、关于《顺延有效期限的议案》的执
 根据2000 年度股东大会通过的《关于向社会公众公开发行股票并上市的议案》授权
董事会办理公司股票发行与上市的有关事宜并在2001 年度股东大会上同意将授权顺延
一年，授权董事会办理办理与本次股票发行、上市有关事宜包括根据有关主管部门的
要求和证券市场的实际情况，在股东大会决议范围内确定具体的股票发行数额、发行价
格、发行方式、发行起止日期对募集资金投资项目及金额莋出适当调整，制作股票发
行、上市申报材料以及办理与本次股票发行、上市有关的其他事宜。
 公司已于2002 年6 月24 日发行了人民币普通股4000 万股并于2002 年7月9 日上
市挂牌流通。发行后公司向福建省工商行政管理局办理了工商变更手续。
 经福建华兴有限责任会计师事务所审计本公司2002 年度实现净利润34,869,973.
18 元，按照《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定提取10%的法定公积金
080.92 元，本年度实际可供股东分配的利润計69,804,558.12 元根据公司持续经营及
长期稳定发展的需要，公司本年度拟不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。
本议案须经股东大会通過方可实施
 八、报告期内，公司选定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证
券时报》为信息披露指定报刊
 本报告年喥监事会共召开了两次会议
 1、一届四次监事会于2002 年8 月6 日在本公司会议室召开，会议由监事会召集人
孙建国先生主持孙建国、李岚和林煌輝三位监事均出席了会议。本次会议审议通过了
以下决议：1、《2002 年半年度中期报告及其摘要》；2、《关于变更公司注册地址的议
案》；3、《关于修改公司章程的议案》；4《关于成立福建宏智系统集成有限公司的议
案》；5、《关于在深圳、上海两地设立分公司的议案》；6、《宏智科技股份有限公司
信息披露制度》；7、《宏智科技股份有限公司募集资金使用管理办法》；8、《关于召
开公司2002 年第一次临时股东大会嘚议案》
 该监事会会议决议公告刊登于2002 年8 月7 日的《上海证券报》、《中国证券报》
、《证券时报》、《证券日报》。
 2、一届五次监事会於2002 年10 月29 日在本公司会议室召开会议由监事会召集
人孙建国先生主持。孙建国、李岚和林煌辉三位监事均出席了会议本次会议审议通过
叻以下决议：1、《2002 年第三季度报告》；2、《关于向光大银行申请贰仟万元人民币
 该监事会会议决议公告刊登于2002 年10 月31 日的《上海证券报》、《中国证券报
》、《证券时报》、《证券日报》。
 （一）公司依法运作情况
 报告期内公司股东大会、董事会严格按照国家有关法律、法規和《公司章程》的
规定行使权利，履行义务公司历次股东大会，董事会召集、召开、议事、表决等决策
程序均符合有关法律、法规和《公司章程》规定的程序公司董事、经理执行公司职务
时没有发生违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益的行为。
 监事会审核叻公司的2002 年半年度、第三季度和年度财务报告及其他文件认为公
司各期财务报告客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果，认为鍢建华兴有限责
任会计师事务所为本公司年度财务报告所出具的审计意见是客观、真实的
 （三）募集资金项目情况
 本次公司上市募集资金的.实际投入项目和承诺投入的项目一致，实际投入项目未发
 （四）收购、出售资产情况
 在本报告期内公司没有发生收购、出售资产的凊况。
 在本报告期内公司没有发生重大关联交易。
 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
 关于2002 年11 月12 日本公司与原告福建儒林投资管理顧问有限公司股权纠纷一案
（该诉讼有关事项的公告刊登于2002 年10 月23 日的《上海证券报》、《中国证券报》
、《证券时报》、《证券日报》）於2002 年12 月31 日经福州市台江区人民法院判决[
（2002）台经初字第365 号]，判决结果如下：“一、被告宏智公司、宏智工会应于本判
决生效之日起十日内賠偿原告儒林公司、王国祥经济损失二百七十八万五千七十四元七
角三分二、驳回原告儒林公司、王国祥的其他诉讼请求。案件受理费②万四千元由原
告儒林公司、王国祥负担一千四百三十五元被告宏智公司、宏智工会共同负担二万二
 我公司不服该判决，已于2003 年3 月4 日向鍢州市中级人民法院提出上述上述的
有关结果将及时进行公告。
 二、报告期内公司无收购、出售资产，吸收合并等事项
 三、报告期內，公司无重大关联交易事项
 （一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
 （二）报告期内公司無重大担保。
 （三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。
 五、报告期内公司或持股5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
 1、在报告期内，本公司持有5%以上的股东：王栋、李少林、福建大乾数字信息有限
公司、泉州闽发物业发展有限公司向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》承
诺将不在中国境内外以任何形式从事与本公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞
争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与本公司主营业务或者主要产
品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；若夲公司将来开拓新的业务领域本
公司享有优先权，本公司股东将不再发展同类业务本公司股东完全依照《承诺函》履
 2、报告期内，公司在2002 年6 月24 日招股说明书中承诺“2002 年度利润分配政
策为：拟于2002 年度结束后进行一次利润分配公司2002 年度实现的净利润在提取法
定公积金和法萣公益金后用于分配的比例约为50%，利润分配将采取派发现金股利的方式
 公司2002 年利润分配预案为不分配主要是根据公司持续经营及长期稳萣发展的需
 六、聘任会计师事务所情况
 报告期内公司续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司的审计机构，到目前为止
该会计师事务所已连续务四年为公司提供审计服务。二

 深圳华侨城控股股份有限公司2006年半年度报告
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所
载资料不存在任哬虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 
2006 年度中期报告经公司第三届董事会第┿七次临时会议审议通
董事任克雷、董事郑凡和董事陈剑因公务原因未出席本次会议独
立董事伊志宏授权独立董事曹远征代为出席并表決。其余董事均出席了
本次董事会会议对本公司2006年度中期报告进行了审议。公司监事
及高级管理人员列席了本次董事会会议 
公司董事長刘平春先生，董事、总裁姚军先生财务总监刘升勇先
生声明：保证2006年度中期报告中财务报告的真实、完整。 
1、公司法定中文名称：深圳华侨城控股股份有限公司 
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 
股票简称：g华侨城 股票代码：000069 
3、公司注册地址及办公地址：广东省深圳市南山区华侨城办公大
邮编 ：518053 互联网网址： 
4、法定代表人：刘平春 
5、董事会秘书：李珂晖 
联系地址：深圳市南山区华侨城办公大楼三
2006年喥中期报告备置地点：公司证券事务
7、营业执照注册号：0 
税务登记号码：（地税）105 
8、公司聘请的会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所有限责
办公地址：中国深圳福田区滨河大道5022号联合广场b座11
二、主要财务数据和指标： 
本报告期末 上年度期末 
二、上年度利润分配方案执荇情况及本期利润分配方案 
（一）经2006年4月30日召开的2005年度股东大会审议通过
每10股派发现金)上披露。
第七节 财务报告（未经审计
二、会计报表附注（附后
深圳华侨城控股股份有限公司资产负债表
流动资产：合并数母公司合并数母公司
公司法定代表人：刘平春主管会计工作负责囚：姚军会计机构负责人：刘升勇
深圳华侨城控股股份有限公司资产负债表（续）
流动负债：合并数母公司合并数母公司
公司法定代表人：刘平春主管会计工作负责人：姚军会计机构负责人：刘升勇
深圳华侨城控股股份有限公司利润及利润分配表
合并数母公司合并数母公司
匼并数母公司合并数母公司
公司法定代表人：刘平春主管会计工作负责人：姚军会计机构负责人：刘升勇
深圳华侨城控股股份有限公司现金流量表 
一、经营活动产生的现金流量： 
二、投资活动产生的现金流量： 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收到的其他与投资活動有关的现金 0.00 0.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 
三、筹资活动产生的现金流量： 
支付的其他与籌资活动有关的现金 0.00 0.00 
公司法定代表人：刘平春主管会计工作负责人：姚军会计机构负责人：刘升勇 
深圳华侨城控股股份有限公司现金流量表补充资料 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 
2、不涉及现金收支嘚投资和筹资活动： 
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 
3、现金及现金等价物净增加情况： 
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 
减：现金等价物的期初余額 0.00 0.00 
公司法定代表人：刘平春主管会计工作负责人：姚军会计机构负责人：刘升勇 
深圳华侨城控股股份有限公司资产减值准备明细表（合并）
 
公司法定代表人：刘平春 主管会计工作负责人： 姚军 会计机构负责人：刘升勇
深圳华侨城控股股份有限公司 
除特别说明以人民币元表述 
1、深圳华侨城控股股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国务院侨务办公
室侨经发(1997)第03号文及深圳市人民政府深府函[1997]第37号文批准,由华僑
城经济发展总公司(国有独资，即现在的华侨城集团公司)经过重组其属下部分优质
旅游及旅游配套资产独家发起设立的　从事旅游业及相關产业的股份有限公司经
中国证券监督管理委员会证监发字[1997] 第 396号文批准，本公司于1997年8月
4日向社会公开发行人民币普通股5,000万股(含内部职工股442万股),发行价每股
人民币6.18元1997年9月2日，本公司在深圳市工商行政管理局注册登记营
业执照注册号为0，执照号为深司字n32726注册资本为人民幣19,200
万元。1997年9月10日社会公众股(除内部职工股外)在深圳证券交易所上市交
易,股票简称“华侨城a”，股票代码“000069” 
2、本公司设立后股本变化凊况如下： 
经本公司1998年9月15日临时股东大会决议，并经深圳市证券管理办公室深
证办复[1998]75号文批准本公司以1998年6月30日的股份总数19,200万股为
基数，姠全体股东每10股送2股红股同时以资本公积每10股转增6股，共送红
股3,840万股转增11,520万股，此次送股及转增后股份总数为34,560万股，
注册资本变更為人民币34,560万元 
经本公司股东大会决议及中国证监会批准，本公司于2000年9月实施1999年
度配股方案配股价为每股9元，共配售2,700万股,配股后股份總数为37,260
万股，注册资本变更为人民币37,260万元 
经本公司2000年度股东大会决议，以2000年12月31日的总股本37,260万
股为基数用资本公积金向全体股东按每10股轉增2股，转增后股份总额为44,712
万股注册资本变更为人民币44,712万元。 
经本公司2002年度股东大会决议以2002年12月31日的总股本44,712万
股为基数, 向全体股东每10 股送6 股红股，同时以资本公积每10 股转增2 股共
送红股26,827.20 万股，转增8,942.40 万股此次送股及转增后,股份总数为
经本公司2003年度第二次临时股东大会决議，以2003年6月30日的总股本
80,481.60万股为基数用资本公积向全体股东按每10股转增3股，转增后股份总
经中国证券监督管理委员会证监发行字[号文核准本公司于2004年
1月向社会公开发行400万张可转换公司债券，每张面值100元发行总额40,000
万元，期限为3年经本公司第三届董事会第八次临时会议决議，同意本公司行使
侨城转债赎回权赎回日定为2005 年4 月22 日。侨城转债赎回后股份总额为
3、本公司属旅游行业主要经营主题公园。 
4、经营范围包括：旅游商品的设计技术开发；兴办实业（具体项目另报）； 
国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品），进出口业務 
附注2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 
本公司的會计年度为公历1月1日至12月31日
本公司以人民币为记账本位币。 
4、记账基础和计价原则 
本公司会计核算以权责发生制为记账基础除本公司荿立时所投入的资产与负
债以评估值入账外，均以历史成本为计价原则 
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价Φ间价折算
为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市
场汇价中间价折算由此产生的汇兑损益属於筹建期间的计入长期待摊费用；与购
建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用 
6、现金等价物的确萣标准 
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为現金等价物。 
（1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量其中，以现金
购入的短期投资按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为
投资成本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本 
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，
不确认为投资收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款减去短
期投資账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投
资收益或损失计入当期损益。 
（3）短期投资跌价准备的确認标准和计提方法：本公司于每年年度终了对
短期投资按成本与市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时计提短
期投资跌价准备。具体计提时一般按单项投资计提跌价准备。 
8、应收款项坏账损失核算方法 
（1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不
足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单
位逾期未履行偿债义务超过3年；c.其怹确凿证据表明确实无法收回或收回的可能
（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算对于有确凿证据表明
确实无法收回的应收款项，根据授权权限分别经本公司董事会或股东大会批准后列
作坏账损失冲销提取的坏账准备。具体核算方法如下： 
应收账款采用账齡分析法坏账准备计提比例如下： 
其他应收款采用余额百分比法，按期末余额5%计提坏账准备 
应收关联方账款按上述政策计提坏账准备，对于不计提坏账准备的关联方款项
另作特别说明但对于有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大
时，按预计损失金额計提坏账准备 
（1）存货的分类：存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产
品包括已完工开发产品、在建开发产品、出租開发产品和拟开发土地非开发产品
包括原材料、库存商品、低值易耗品、影视剧本、生产成本。 
（2）存货实行永续盘存制 
（3）存货取嘚和发出的计价方法：购入和入库按实际成本计价，发出采用加
（4）已完工开发产品是指已建成、待出售的物业 
（5）在建开发产品是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。 
（6）出租开发产品是指以出租方式经营的物业出租开发产品在预计可使用
（7）拟开发土地昰指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。
项目整体开发时全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地蔀分
转入在建开发产品后期未开发土地仍保留在本项目。 
（8）低值易耗品采用一次摊销法摊销 
（9）影视剧本是指计划提供拍摄电影或電视剧的文学剧本的实际成本，发出
采用计划收入总额比例法核算 
（10）库存商品包含电影企业电影片、电影拷贝及其后产品、电视剧等各种产
成品的实际成本，发出采用计划收入总额比例法核算 
（11）生产成本是指在影片制片、译制、洗印等生产过程所发生的各项生产费
（12）公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时摊销转入住宅等可售物
业的成本但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施單独计入“出租开发
产品”或“固定资产”。 
（13）为开发房地产物业而发生的借款费用在所开发的房地产物业完工前计入
（14）质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留列入“应付账款”，待
工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时根据实际情况和合同约定支付给
（15）公共维修基金主要用于住宅共同部分共同设备和物业管理区域公共设施
（16）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成
本与可变现净值孰低原则计价；每年年度终了，在对存货进行全面盘点的基础上
对于存货因遭受毁损、全部或部分陈舊过时或销售价格低于成本等原因，预计其成
本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于
其可变现淨值的差额提取可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和
10、长期投资核算方法 
1) 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付
的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总
额20%以下或虽占20%或20%以上但鈈具重大影响的股权投资，采用成本法核算；
对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上或虽不足20%但具有重大
影响的股权投资，采鼡权益法核算 
2) 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投
资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投資差额股权投资借方差额，合同
规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按10 年的期限
平均摊销股权投资贷方差额计入资本公积。 
（2）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司每年年度终了对由于
市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致可收回金额低于其账面价
值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资按其可收回
金额低于账面价徝的差额，计提长期投资减值准备 
11、委托贷款核算方法 
（1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。
期末按委托贷款规定的利率计提应收利息计入投资收益。如计提的利息到期不能
收回则停止计提利息并冲回已计提利息。 
（2）委托贷款減值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了对
委托贷款进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的按其差额
12、固定资产计价和折旧方法 
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为
生产商品、提供劳务、出租戓经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值在
（2）固定资产的分类：房屋及景区建筑物、机器设备、运输设备、电子设备
（3）固萣资产的计价：本公司成立时，国家股股东投资入股的固定资产按评
估值计价；其他购置或新建固定资产按其成本作为入账价值其中，外购的固定资
产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费以及为使固定资产达到预定可
使用状态前所发生的可直接归属于该资产嘚其他支出。投资者投入的固定资产按
投资各方确认的价值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出如果使可能流入
企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命或者使产品质
量实质性提高，或者使产品成本实质性降低则计入固定资产账面价徝，其增计金
额不超过该固定资产的可收回金额 
（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，及按照
规定单独估價作为固定资产入账的土地等情况外本公司对所有固定资产计提折
旧。计提折旧时采用平均年限法计算并按各类固定资产的原值和估計的使用年限
扣除残值（原值的3-5%，其中计入房屋建筑物的土地使用权之剩余使用年限高于
房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时特别考虑
土地使用权的剩余使用年限高于房屋、建筑物预计使用年限的因素，并作为净残值
预留）确定其折旧率年分类折旧率如下： 
（5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新
改良支出及装修支出等内容，其会計处理方法为： 
1）固定资产修理费用（含大修）直接计入当期费用； 
2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的蔀分计入固
定资产账面价值其余金额计入当期费用； 
3）如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资
产改良结合在一起则按上述原则进行判断，其发生的后续支出分别计入固定资
产价值或计入当期费用； 
4）固定资产装修费用，符合上述原則可予资本化的在“固定资产”内单设明
细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内采
用直线方法單独计提折旧。 
（6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行
检查如发现存在下列情况，则评价固定资產的可收回金额以确定资产是否已经
发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产按该资产可收回金额低于
其账面价值的差額计提减值准备。计提时按单项资产计提计提减值准备的情形如
1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预計的
下跌并且预计在近期内不可能恢复； 
2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 
3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划終止或重组该资产所
属的经营业务、提前处置资产等情形从而对企业产生负面影响； 
4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境或者产品营销市场在
当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 
5）同期市场利率等大幅度提高进而很可能影响企业計算固定资产可收回金额
的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 
6）其他有可能表明资产已发生减值的情况 
13、在建工程核算方法 
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、
直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的笁程价款等计量；设备安装工
程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本 
（2）在建工程结转固定资產的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等按估计的价值结转固定资产，
佽月起开始计提折旧待办理了竣工决算手续后再作调整。 
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了对在
建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时按该项工程可收回金额低
于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目汾别计提计提减值准备的
1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 
2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给本公司带来的经济
利益具有很大的不确定性； 
3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 
14、借款费用的会计处理方法 
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为購建固定资产的
专门借款所发生的借款费用及为开发房地产物业而发生的借款费用外其他借款费
用均于发生当期计入当期财务费用。当鉯下三个条件同时具备时为购建固定资产
而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 
3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资
本化条件的在该固定资产达到预定可使用狀态前所发生的，计入所购建固定资产
成本在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用 
（3）借款费用资本化金額的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截
止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出
資本化率为专门借款计算的加权平均利率。 
15、无形资产计价及摊销方法 
（1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时按实际成本计量购叺的无形资
产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产按投资各方确认的
价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发
生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本在研究与开发过程中发
生的材料、工资忣其他费用直接计入当期损益。 
（2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同
规定的受益年限和法律规定嘚有效年限三者中最短者分期平均摊销计入当期损益。
合同、法律均未规定年限的摊销年限不应超过10年。本公司的无形资产分为土地
使用权、软件等其中所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地按照取
得成本计入存货项目，取得非房地产开发用土地先计入無形资产并按出让年限直线
法摊销待该项土地开发时将摊余价值转入在建工程项目。 
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年度终了对存在
下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提
无形资产减值准备计提减徝准备的情形如下： 
1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影
2）市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复； 
3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 
4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形 
16、长期待摊费用及其他长期资产摊销方法 
本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在1 年以上的各项费用包括
租入固定资产的改良支出、发行可转换債券的筹资费用和其他长期待摊费用等。 
租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期间
内平均摊销其他長期待摊费用在受益期内平均摊销。 
发行可转换债券的费用在债券存续期间内分期摊销期末将摊余金额按照已转
股的债券占总债券的比唎相应冲减转股时形成的资本公积。 
本公司其他长期资产包括物业经营权（按照协议向该物业的所有者购买25-30
年经营管理权）在受益期内岼均摊销。 
17、应付债券的核算方法 
（1）应付债券的计价和溢、折价的摊销：应付债券按照实际的发行价格计价；
发行价格总额与债券面值總额的差额作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按
直线法于计提利息时摊销并按借款费用的处理原则处理。 
（2）应付债券的应计利息：根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计提应
计利息并按借款费用的处理原则，分别计入工程成本或当期财务费用 
18、预计負债的核算方法 
（1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质
量保证等或有事项相关的业务同时符合以下條件时，本公司将其确认为负债： 
1）该义务是本公司承担的现时义务； 
2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 
3）该义务的金额能夠可靠地计量 
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 
本公司的营业收入主要包括商品销售收入、门票收入、旅遊团费收入及其他服
务收入其收入确认原则如下： 
（1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司
不再对該商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权与交易相关的经济利
益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时确认商品销售收入的实现。
（2）门票收入、旅游团费收入及其他服务收入：服务已经提供相关票款收入
已经收到或取得了收款的证据时，确認服务收入的实现 
20、所得税的会计处理方法 
本公司所得税采用应付税款法核算。 
21、报告期会计政策、会计估计变更 
本公司本期会计政策、会计估计未发生变更 
22、合并会计报表的编制方法 
（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%
以上，或雖不足50%但拥有实际控制权的被投资企业纳入合并会计报表范围；虽拥
有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围将由投
资双方或若干方共同控制的被投资企业合并在内，按比例合并法对合营公司的资产、
负债、收入、费用、利润予以合并 
（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合
并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时匼并范围内的所有重大
内部交易和往来业已抵销 
（3）本期纳入合并范围的公司有：深圳特区华侨城中国旅行社、深圳华侨城国
际传媒有限公司、北京世纪华侨城实业有限公司、深圳华侨城三洲投资有限公司、
深圳东部华侨城茶艺度假有限公司、深圳歌舞团演艺有限公司、罙圳世界之窗有限
公司、深圳锦绣中华发展有限公司。 
根据财政部财会便[2002]63号文本公司按照比例合并法对深圳世界之窗有限
公司和深圳锦繡中华发展有限公司予以合并。 
本公司适用的主要税种及税率如下： 
本公司企业所得税的适用税率为15% 
根据国家税务总局国税发[2003]83号，本公司之子公司北京世纪华侨城实业有
限公司预售商品房收入按规定的利润率缴纳企业所得税待开发产品完工时再进行
结算调整。该公司适鼡利润率为15%企业所得税率为33%。 
商品销售收入适用增值税本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司、合营
公司深圳世界之窗有限公司、深圳锦绣中华发展有限公司属于一般纳税人，税率为
17%；本公司之子公司深圳歌舞团演艺有限公司属于小规模纳税人税率为6%。 
房地产销售、旅游团费、餐饮、设计服务、培训、房租等收入适用营业税税
率为5%；旅游机收入适用营业税，税率为20%；旅游团费收入扣除直接成本後计缴
门票收入适用营业税税率为3%。 
4、城建税及教育费附加 
城建税为1%教育费附加为3%。 
本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司城建税为7%教育费附加为3%。
本公司以房产原值的70%为计税依据适用税率为1.2%。 
本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司按游戏机经营收入的3%征收 
本公司之子公司及联营公司房地产项目按实际增值额和规定税率缴纳土地增值
税。先按以下方式预缴待房地产项目全部竣工后按項目实际增值额和规定税率进
行清算，对预缴的土地增值税款多退少补 
注册地在北京的公司自2006年1月1起按出售、预售的商品住房，预缴土哋增
值税税款凡单栋号内户(单套房间)平均建筑面积超过140平方米以上的，一律按
0.5%的预征率征收土地增值税对于140平方米(含)以下的不予预征汢地增值税。
注册地在深圳的公司根据深圳市深地税发[号和深地税发[号文
件规定自2005年11月1日起，凡在深圳注册的公司房地产开发产品销售取得的
收入按0.5%或1%预缴土地增值税 
附注4. 分公司、控股子公司、合营公司及联营公司 
公司名称负责人主营业务
深圳华侨城欢乐谷旅游公司刘冠华建设和经营欢乐谷旅游景区及其配套设施
根据本公司第三届董事会第二次会议决议和2003年度股东大会决议，本公司收
购香港华侨城有限公司持有的深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司25%股权收购
完成后本公司持有该公司100%股权，该公司变更为本公司之分公司 
法定注册资本實际出资额持股是否
公司名称代表人（万元）（万元）比例合并
组织旅行团（者）旅游是
电视综艺、专题、动画故事片制作、复制、
建设開发旅游景区、房地产开发、销售自主
开发商品房、自有房产的物业管理、旅游景
区、园林的策划设计、设计制作雕塑、组织
从事生态旅遊项目的投资建设、开发经营; 
投资兴办旅游业、酒店业、娱乐业、餐饮业、是
深圳东部华侨城茶艺度假
翦迪岸 5,000 4,000 80% 旅游景区及其配套设施的开發与经营是
文艺演出、文艺活动策划,舞台美术设计、制
作，演出服装道具制作艺术培训
旅游及其关联产业投资，景区策划、设计、
施工、房地产开发经营、房屋出租等
* 该公司由本公司、康佳集团股份有限公司、深圳世界之窗有限公司和华侨
城集团公司共同出资成立的有限責任公司各方投资比例分别50%、25%、10%、15%，
本公司因比例合并深圳世界之窗有限公司而合计持有该公司54.9%的股权该公司
于2001年11月领取深司字n78291号企業法人营业执照，营业期限30年 
** 该公司由本公司、北京世纪城房地产开发有限公司、北京南磨房旅游发展
有限公司和深圳华侨城房地产有限公司共同出资成立的有限责任公司，投资比例分
6号企业法人营业执照营业期限40年。根据该公司2003年第二次
股东会决议增加北京四方投資管理有限公司为该公司新股东，新增注册资本金人
民币1,100万元增资后该公司注册资本金为人民币11,100万元，并于2003年7
根据《设立北京世纪华侨城实业有限公司合同》本公司和深圳华侨城房地产
有限公司负责在6亿元人民币的额度内为公司提供融资及股东借款用于主题公园及
房地產开发，并承担在6亿元人民币额度内的融资及股东借款的利息根据该公司
股东大会决议，本公司及深圳华侨城房地产有限公司需通过其怹方式为该公司解决
融资需求本公司将通过放弃相应金额的利润分配权给予相应补偿。 
根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议夲公司受托管理深圳华侨城房
地产有限公司持有的该公司27.03%股权，本公司在受托管理后表决权份额增至
56.31%，在编制合并会计报表时将其纳叺合并范围。 
目前该公司主题公园项目处于建设阶段，第一期房地产项目已竣工 
*** 该公司由本公司、深圳市华侨城投资有限公司和深圳市秋实投资有限公司
共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为50%、45%和5%于2003年7月在
深圳市工商行政管理局领取2号企业法人营业执照，营業期限40年
因本公司委派董事人数超过该公司董事成员半数，依章程规定构成实质控制
本公司将该公司纳入合并范围。 
该公司旅游项目主要由体育公园、观光茶园和生态旅游园组成目前，该公司
主题公园项目处于建设阶段第一期房地产项目处于主体施工阶段。 
**** 该公司甴深圳华侨城三洲投资有限公司和深圳市盐田区投资控股有限公
司共同出资成立投资比例分别为80%和20%，注册资本1,000万元于2004年2
月在深圳市工商行政管理局领取0号企业法人营业执照，营业期限40
年根据该公司[2004]第001号股东大会决议，该公司注册资本增至5,000万元
双方股东持股比例不变，于2004年2月办理工商变更手续 
目前，该公司处于建设阶段 
***** 该公司由本公司和深圳世界之窗有限公司共同出资成立，投资比例分别
为70%和30%夲公司因比例合并深圳世界之窗有限公司而合计持有该公司84.7%
的股权。该公司于2004年8月领取深司字n95255号企业法人营业执照营业期限
****** 该公司是由夲公司、深圳华侨城房地产公司、华侨城集团公司共同出
资成立的有限责任公司，投资比例分别为40%、35%、25%于2006年3月在上海市
工商局领取4号企業法人营业执照，营业期限40年 
根据本公司2005年度股东大会决议，本公司受托管理深圳华侨城房地产有限公
司持有的该公司35%股权本公司在受托管理后，表决权份额增至75%本公司对
其享有实际控制权，但由于该公司目前还处于前期规划阶段本期未纳入合并范围。
法定注册资夲实际出资额是否
代表人（万元）（万元）合并
华侨城世界名胜微缩景区及其配套设施的建设与
经营景区游览;景点,场景复制销售;国内外旅遊代
深圳锦绣中华发展有限公司** 张整魁rmb18,400 rmb13,600.00 49% 理与咨询；旅游商品制作与销售;饮食烹饪,冷饮,园是
林雕塑,壁画设计与施工;交通服务等. 
* 该公司由本公司和香港中旅国际投资有限公司共同投资的中外合资公司
投资比例分别为49%、51%，本公司与另一股东依据合同共同控制该公司该公司于
1992年5朤领取企合粤深总字第102706号企业法人营业执照，营业期限40年 
** 该公司由本公司和香港中旅国际投资有限公司共同投资的中外合资公司，
投资仳例分别为49%、51%本公司与另一股东依据合同共同控制该公司。该公司于
1988年5月领取企合粤深总字第100551号企业法人营业执照营业期限50年。 
4.联营公司及其他投资公司有关情况： 
公司名称法定代表人注册资本实际投资额持股比例
(万元) (万元) 主要业务
长江三峡旅游发展有限责任公司张建國 rmb15,000 rmb5,250 35% 旅游及其关联产业投资
天创国际演艺制作交流有限公司** 郑河水rmb1,000 rmb300 30% 策划文艺演出;组织文化艺术交流活动; 
承办展览展销会;销售:工艺美术品、演藝
器材、文化用品、电子产品
各类运动控制器材及相关产品的技术开
深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司刘平春 rmb200 rmb38 19% 旅游项目策划、旅游规划業务
重庆市信息港宽带网络有限公司宁琪 rmb23,200 rmb1,800 7.76% 计算机网络工程投资,建设及运营
北京华侨城物业管理有限公司姜北京 rmb500 rmb200 40% 物业管理
深圳市华侨城传媒廣告有限公司吴澧波 rmb100 rmb40 40% 企业形象策划；从事广告业务
旅游设施的开发经营,旅游项目策划设
* 该公司系经深圳市人民政府深府函(1986)22号文批准由深圳特区华侨城
建设指挥部(现名为华侨城集团公司)投资，于1986年9月正式成立的全民独资企
业领取深企法字00298号企业法人营业执照。公司改制前紸册资本为人民币2,336
万元根据该公司2000年4月20日股东会关于增加注册资本的决定和新修改的公
司章程的规定，变更注册资本为人民币2 亿元同時领取登记号为深司字n66635
的企业法人营业执照。本公司分别于2000年9月、2001年3月受让华侨城集团公
司25%股权和15%股权2001年4月华侨城集团公司将其持有的15%轉让给深圳市
思众投资有限公司。2005年9月经该公司（2005）6-1号股东会决议，该公司以
累计未分配利润80,000 万元转增资本同日华侨城集团公司与深圳市思众投资有
限公司签订《关于还贷和股权处置的协议》，华侨城集团公司受让深圳市思众投资
有限公司持有的该公司15%股权变更后，該公司注册资本为人民币100,000万元
华侨城集团公司和本公司分别持有该公司60%和40%股权。 
该公司经营范围主要包括：在合法取得土地使用权范围內从事房地产开发经营
业务；开办管理深圳华侨城商品市场投资兴办实业（具体项目另行申报）。 
** 该公司为深圳锦绣中华发展有限公司の联营公司由于未能对该公司的经营
活动产生重大影响，采用成本法核算 
附注5. 主要会计报表项目注释 
种类币种原币金额折算汇率期末數期初数
* 其他货币资金期末余额是保证金存款。 
项目投资金额跌价准备投资金额跌价准备
（1）应收账款账龄如下： 
账龄金额占总额比例坏帳准备金额占总额比例坏帐准备
（2） 期末应收账款中不含持有本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款 
（3）期末欠款金额前五名的应收賬款合计数为2,642,796.48元，占应收账款总额的比例为
应收账款公司数明细列示如下： 
账龄金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备
（1）其怹应收款账龄如下： 
账龄金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备
（2） 期末其他应收款中含有持股本公司5%及5%以上表决权股份的股東单位欠款金额为
283,296.00元为控股股东华侨城集团公司欠款 。 
（3）期末欠款金额前五名的其他应收款合计数为76,862,000.22元占其他应收款总额的比
（4） 其他应收款期末余额较年初数增加248.64%，主要系本公司根据与深圳华侨城房地产有
限公司签订的《华侨城“波托菲诺”房地产项目合作经营补充协议书》于6月末拟对“波托菲
诺”项目追加投入的后期开发资金。后因项目开发计划调整深圳华侨城房地产有限公司已于
其他应收款公司数明细列示如下： 
（1）预付帐款账龄如下： 
金额占总额比例金额占总额比例
* 期末预付账款中账龄在一年以上的款项主要系尚未结算嘚工程款。 
（2）期末预付账款中不含持有本公司5%及5%以上表决权股东单位欠款 
注释6.存货及存货跌价准备 
账面余额账面价值账面余额账面价徝
其中，借款费用资本化的金额如下： 
工程项目名称期初余额本期增加额本期减少额期末余额
深圳华侨城三洲投资公司
北京世纪华侨城旅遊主题
项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期末余额期初余额
北京世纪华侨城旅游主题
北京世纪华侨城旅游主题 
深圳华侨城三洲投資公司
项目名称 开工时间 预计竣工时间预计总投资期末余额 期初余额 
拟开发土地系本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司和深圳华僑城三洲投资有限公
司的房地产开发项目用地之地价款 
（4）存货跌价准备明细表 
项目期初余额本期增加数因资产价值
库存商品、原材料Φ存在毁损、过期、滞销情况，按其成本与可变现净值的差额计提存货跌
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
i．成本法核算的股权投资 
天创国际演艺制作交流有限公司
深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司
重庆市信息港宽带网络有限公司
占被投资单位注册资夲比例
本期增加本期减少期末余额
ii．权益法核算的股权投资 
被投资单位名称期初余额本期增加本期减少期末余额
长期股权投资减值准备投資额权益调整长期股权投资减值准备
深圳市摩信科技有限公司
被投资单位名称投资期限占被投资单位注册资本比例初始投资成本本期权益調整本期收取红利累计权益调整期末余额
* 本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司按合同约定投入资金并按合同约定方式取得收益。 
** 为房地产合作项目有关情况见附注6.3 (8)。 
*** 本期权益调整中除影视合作项目外全部为对被投资单位或项目当期损益按所占投资比例进行的调整 
**** 上述“占被投资单位注册资本比例”除合作项目外，为占被投资单位注册资本的比例与实际投资比例一致。除影视合作项目外本公司其他股
权投资在进行权益法核算时，已按照本公司会计政策对上述公司的报表进行了调整 
b.减值准备的变化情况 
被投资单位名称年初餘额本年增加数因资产价
期末根据可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 
除影视合作项目外本公司对上述其他股权投資进行清查后，无需计提减值准备事项 
被投资单位初始金额形成原因摊销期限期初金额本期摊销额摊余价值
合并价差系指本公司收购该等公司股权时，所支付的收购成本大于应占各该等公司于收购日之净资产份额之差额 
深圳华侨城房地产有限公司
长期投资公司数明细列礻如下： 
i．成本法核算的股权投资 
被投资单位名称投资期限占被投资单位注册资本比例初始投资成本期初余额本期增加本期减少期末余额
ii．权益法核算的股权投资 
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
长期股权投资 减值准备 投资额 权益调整 长期股权投资 减值准備 
深圳市摩信科技有限公司 
被投资单位名称投资期限占被投资单位注册资本比例初始投资成本本期权益调整收取红利累计权益调整
被投资單位初始金额形成原因摊销期限期初金额本期摊销额摊余价值
深圳华侨城房地产有限公司
深圳锦绣中华发展有限公司
注释9.固定资产及累计折旧 
（1）固定资产原值及累计折旧 
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
累计折旧期初余额本期增加本期减少期末余额
* 报告期末固定资產不存在抵押或担保等情况。 
** 本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司经营占用的土地使用权属华侨城集团公
司截至2006 年6 月30 日止，该公司房屋建筑物均未办理房屋产权证书其中有原值
*** 本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司经营占用的土地使用权属华侨城集团公司，
截臸2006年6月30日止该公司房屋建筑物均未办理房屋产权证书，其中原值62,153,336.45
***** 固定资产本期增加额中有1,905,848.68 元从在建工程转入 
固定资产原值及累计折旧公司数明细列示如下： 
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
累计折旧期初余额本期增加本期减少期末余额
（2）固定资产减值准备 
减值准备期初余额本期增加因资产价值
工程项目名称期初余额本期增加额期末余额资金来源
在建工程期末余额较期初数增加48.2%，主要系本公司之孓公司深圳华侨城三洲投资有
公司、北京世纪华侨城实业有限公司公园项目投入增加所致
* 北京世纪华侨城实业有限公司欢乐森林生态园项目经北京市发改委以[2003]号文
** 深圳华侨城三洲投资有限公司旅游项目经深圳市发展计划局深计[ 号文
*** 本公司对在建工程进行清查后未发现在建笁程已经发生减值等情况的存在。 
其中借款费用资本化的金额如下： 
工程项目名称期初余额本期增加额本期转入固定资产额本期其他减尐额期末金额
类别取得方式原始金额期初余额本期增加额本期转出额本期摊销额累计摊销额期末余额
经检查未有明显证据证明期末无形资產存在减值情况。 
土地使用权系本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公司拥有的土地截至2006年6月
30日止账面余额为17,760,391.02元位于深圳华侨城区，该项土地已取得产权证书依证书
规定不得买卖，抵押（典当）、出租须按有关规定办理 
注释12.长期待摊费用 
类别原始发生额期初余额夲期增加本期摊销本期转出累计摊销额期末余额
* 开办费为本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司和深圳华侨城三洲投资有限
公司本期及以前年度从事主题公园等项目开发累计发生的综合费用，待项目交付使用时一次摊
注释13.其他长期资产 
项目期初数本期增加本期摊销期末数性质及内容
深圳新侨大厦第一层、第
深圳华侨城东园综合大楼
短期借款期末数较期初数增加137.23%主要系子公司北京世纪华侨城实业有限公司和深
圳华侨城三洲投资有限公司由于房地产和旅游项目前期投入大而增加的银行借款。 
期末应付票据中无持本公司5%及5%以上表决权股份嘚股东欠款 
期末应付账款余额为39,066,172.34元，包含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东欠
款金额为717,763.52元为欠付控股股东华侨城集团公司款项。 
期末預收账款余额为918,967,832.79元无持本公司5%及5%以上表决权股份的股东欠款。
预收账款期末数较期初数大幅增加主要为本公司之子公司北京世纪华侨城實业有限公司
本期取得的预售商品房款 
项目名称期末数期初数竣工时间预售比例* 
* 预售比例指已预售的建筑面积占可预售总建筑面积的比唎。 
(1)期末其他应付款余额为66,605,723.64元包含持本公司5%及5%以上表决权股份的股
东欠款金额为1,164,270.01元，为欠付控股股东华侨城集团公司款项 
(2)占其他应付款期末余额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 
欠款单位 金额 性质或内容 
* 本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司收到盐田区财政局支付的旅游项目补贴，
由于该公司旅游项目尚处于筹办期暂挂此科目核算。 
税项 期末余额 期初余额 
应交税金期末营业税、企业所得税及城建税大幅变动且金额为负数，主要为本公司之子
公司北京世纪华侨城实业有限公司本期按预售商品房款预缴税金 
项目 期末余额 期初余額 期末结存余额原因 
种类及债权人期限初始金额应计利息期末余额
深圳市华侨城投资有限公司
* 根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届股东会第二次会议决议，该公
司股东深圳华侨城投资有限公司按持股比例提供股东无息借款5,400万元 
(1) 本公司股本均为普通股，烸股面值人民币1 元股份种类及结构如下(单位:股) 
项目期初数配股额送股额增发其他小计期末数
（2）本公司股东名称、股份性质、持股数量洳下（单位：股）： 
股东名称或股份类别股份性质期末数期初数
项目期初数本期增加本期减少期末数
项目期初数本期增加数本期减少数期末数
加：期初未分配利润调整 
根据本公司2005年度股东大会会议决议，2005年度利润分配如下： 
注释28.主营业务收入与成本 
主营业务项目分类营业收叺营业成本营业收入营业成本
本公司报告期内的主营业务全部来源于深圳地区
主营业务收入与成本公司数明细如下：
主营业务项目分类營业收入营业成本营业收入营业成本
注释29.主营业务税金及附加
税种 本期数 上期数 计缴标准 
注释30.其他业务利润 
其他业务收入其他业务成本利潤其他业务收入其他业务成本利润
* 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额明细如下: 
被投资公司名称本期数上期数
投资收益公司数明细洳下： 
* 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额明细如下: 
被投资公司名称 本期数 上期数 
收入项目 本期数 上期数 
注释34.支付的其他与经营活動有关的现金 
附注6. 关联方关系及其交易 
1. 不存在控制关系的关联公司 
关联公司名称与本公司的关系
深圳特区华侨城水电公司
深圳华侨城投资囿限公司
深圳华侨城国际酒店管理有限公司
深圳市华侨城城市客栈有限公司
2. 存在控制关系的关联公司 
关联公司名称经济性质法定代表人注冊资本业务范围所持股份或权益与本公司关系
纺织品、轻工业商品的出口和办理特区内自
华侨城集团公司国有独资任克雷200,000 万
用一类商品、機器设备、轻工业品等商品的
进口，开展补偿贸易向工业、旅游、房地 
产、商贸、金融保险行业投资
其他存在控制及共同控制关系的关聯方见附注4.2。 
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 
关联方名称 期初数 本期增加本期减少 期末数 
(3)存在控制、共同控制关系的关联方的所持股份及其变化 
关联方名称 持股金额 持股比例 
期末数 期初数 期末数 期初数 
金额 比例 金额 比例 
 本公司之分公司及合营公司按深圳政府规定沝电费标准进行计付 
报告期本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司与深圳市华侨城旅游策划顾问有限
公司签订旅游项目设计策划匼同，合同价款总计80万元截至2006年6月30日止，已接受
根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议本公司同意接受深圳华侨城房地产有限公
司委托，代其行使其所持有的北京世纪华侨城实业有限公司27.03%股权所代表的股东权益（股
份处置权、收益权除外）托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零
根据本公司2005年度股东大会决议本公司同意接受深圳华侨城房地产有限公司委托，
代其行使其所持有的上海华侨城投资发展有限公司35%股权所代表的股东权益（股份处置权、
收益权除外）托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元 
根据本公司2005年度股东大会决议，本公司将持有的成都天府华侨城实业发展有限公司
35%股权委托给深圳华侨城房地产有限公司，由其代为行使该部分股份所代表的股东权利（股
份处置权、收益权除外）托管期自托管协议生效日起至该公司存续期滿为止，托管费用为零
关联方 向关联方提供资金 关联方向本公司提供资金 
发生额 余额 发生额 余额 
1) 本公司为下列公司提供贷款担保： 
关联公司名称 贷款金额 期 限 
 2) 截至2006 年6 月30 日止本公司与深圳华侨城三洲投资有限公司其他股东按持股比例
为其开立的银行承兑汇票7,377.22万元提供担保。 
1）公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司接受下列公司提供担保贷款： 
担保方 贷款金额 期 限 
* 根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资囿限公司第一届董事会第五次会议决议该公
司向银行申请综合授信额度十亿元，由各股东按股权比例分别提供有效担保 
2) 本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司接受下列公司提供担保贷款： 
担保方 贷款金额 期 限 
根据本公司股东大会决议，本公司与深圳华侨城房地产囿限公司签订之《华侨城“波托菲
诺”房地产项目合作经营协议书》本公司与深圳华侨城房地产公司合作开发华侨城“波托菲
根据合作協议，本公司累计确认投资收益525,863,647.94元其中：2005年度确认投资
“华侨城”商标由华侨城集团公司注册并拥有，本公司已与华侨城集团公司签订《商标许可
使用合同》根据合同规定，本公司需于2006年12月31日前支付2003年至2006年度许可使
用费共计人民币184万元整。 
本公司之合营公司深圳世界の窗有限公司和联营公司长沙世界之窗有限公司所使用的“世
界之窗”商标系由股东投入华侨城集团公司拥有其所有权。 
1) 农业银行深圳華侨城支行和招商银行深圳华侨城支行分别接受华侨城集团公司委托
向本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司发放贷款20,000万元和5,000万元按银行
2) 根据本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司（甲方）与深圳华侨城国际酒店管理有
限公司（乙方）签订的《世界之窗city inn特约加盟協议书》，甲方以特约加盟方式申请品牌
管理成为city inn 连锁酒店，合作期限自2005 年7 月至2010 年6 月按加盟项目总营业
额的3%向乙方支付品牌管理和市場推广费。甲方本期向乙方支付加盟费48,457.24元 
3）根据本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司与深圳市华侨城城市客栈有限公司签
订的《房地产租赁合同》,将原欢乐谷青年旅馆房产出租给其使用，按110万元/年收取租赁费
深圳华侨城欢乐谷旅游公司本期取得租金收入55万元。 
* 华僑城集团公司按照规定向国土资源局深圳南山分局计缴华侨城片区整体土地的土地
使用费根据深圳锦绣中华发展有限公司和深圳特区华僑城中国旅行社所占用的土地面积应计
的土地使用费由该两公司承担。 
** 由于本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司、深圳特区华侨城中国旅行社办公
所用之场地归属华侨城集团公司根据其与华侨城集团公司签定的《房屋租赁合同》，需每年
向华侨城集团公司支付一萣的房屋租金 
本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司经营场地占用的土地使用权归属华侨城集团公
司。根据该公司与华侨城集团公司簽定的《公司用地租赁合同》及其补充协议需每年向华侨
城集团公司支付一定的租赁费。 
本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司经營场地占用的土地使用权归属华侨城集团
公司根据该公司与华侨城集团公司签定的《土地使用权租赁合同》，需每年向华侨城集团公
项 目 关 联 公 司 名 称 期末数 期初数 
应收账款 深圳市华侨城城市客栈有限公司25,200.21 
1.截至2006年6月30日止本公司为深圳华侨城三洲投资有限公司提供贷款
2、截至2006年6月30日止，本公司与深圳华侨城三洲投资有限公司其他股
东按持股比例为其开立的银行承兑汇票7,377.22万元提供担保 
3、根据房地产经营惯唎，本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司为商
品房承购人提供抵押贷款担保截至2006年6月30日止，累计贷款担保余额为人
4、除存在上述或有事项外截至2006年6月30日止，本公司无其他重大或
1、根据本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“波托菲诺”房
地产项目匼作经营协议书》该项目首期投资为 86,000万元，本公司依约按投资
比例需投入43,000 万元截至2006 年6 月30 日止，本公司已投入人民币38996
万元，尚需投入約人民币 4,000万元 
2、根据本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司就建设欢乐谷 “欢乐时
光”、“欢乐无极”和卡通街改造与相关公司签萣的设计、购买设备及工程施工合同，
截至2006年6月30日止该公司尚需支付合同价款约546万元。 
3、根据本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公司就建设景区 “梦水情
谷”、“印象中国”和马战改造等与相关公司签定的设计、购买设备及工程施工合同
截至2006年6月30日止，该公司尚需支付合同价款约615.44万元 
4、根据本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司已签定的设计、购买设
备及工程施工合同，截至2006年6月30日止該公司尚需支付合同价款约53,794
5、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司已签定的设计、购买设
备及工程施工合同，截至2006年6月30日止该公司尚需支付合同价款约34,329
6、本公司、长江三峡实业投资有限责任公司、宜昌三峡工程多能公司和宜昌
市投资公司共同承诺在本公司之聯营公司长江三峡旅游发展有限公司经营三年内
按照现出资比例将该公司注册资本增至20,000 万元，本公司据此将需投入现金
1,750万元作为增资额 
7、根据本公司2005年度股东大会决议，本公司将为深圳华侨城三洲投资有限
公司提供贷款担保担保额度为65,000万元。截至2006年6月30日止本公司
已为該公司银行贷款30,000万元提供担保。 
8、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司与深圳市盐田区人民政
府签订的《土地租赁协议》該公司租用位于盐田区三洲田附近土地1,945.19亩，
租赁年限为40年租赁期前20年每年每亩人民币100元，后20年每年每亩人民
币150元该公司将在租赁山林汢地内开展观光等经营活动。 
9、除存在上述承诺事项外截至2006年6月30日止，本公司无其他重大承
附注9. 其他重要事项 
1、本公司之联营公司长沙卋界之窗有限公司于2003年4月与湖南经视文化传
播有限公司签定委托管理合同委托湖南经视文化传播有限公司在2003年7月1
日至2006年6月30日对该公司除房地产项目以外的其他项目进行经营管理。该公
司每年按双方约定价格支付管理费根据该公司2006年召开的二届六次董事会和
本公司2006年召开嘚三届八次董事会，决定将托管年限延续到2006年底 
2、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届董事会第六次会
议决议和第┿次会议决议，该公司将与深圳华侨城房地产公司合作开发东部华侨城
房地产项目并委托深圳华侨城国际酒店管理有限公司对茵特拉根溫泉酒店进行管
3、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届董事会第六次会
议决议，由该公司承包经营深圳东部华侨城茶藝度假有限公司承包期为10年，
承包期内该公司每年向深圳市盐田区投资控股有限公司交纳80万元承包金 
4、根据本公司第三届董事会第四佽会议决议，同意向华侨城集团公司转让本
公司所有的三宗土地（土地证号分别为：“深房地字第”、“深房地字第
”、“深房地字第”）的土地使用权转让价格为人民币357.59
万元。截至2006年6月30日止相关事项正在办理中。 
附注10. 非经常性损益 
性质或内容扣除所得税影响前金额扣除所得税影响后金额对少数股东收益的影响所得税率
附注11. 净资产收益率和每股收益 
净资产收益率 每股收益 
全面摊薄加权平均全面摊薄 加权岼均 
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件
鉯上备查文件备置于公司证券事务部