我好像还是比较懵懂哦，能举例说明吗？
谢谢！解除疑惑。关于这点一直困扰我好久。
麻烦下次用中文，谢谢
您的举报已经提交成功，我们将尽快处理，谢谢！
大家还关注
(window.slotbydup=window.slotbydup || []).push({
id: '2081942',
container: s,
size: '1000,60',
display: 'inlay-fix'关于本月的未分配利润在资产负债表和损益表中的问题
关于本月的未分配利润在资产负债表和损益表中的问题
我是专业实习。我这个的经济业务汇总之后单对这个月做了资产负债表试算平衡 资产资产负债表的未分配利润为523080.同样对这个月做了损益表，净利润也是这个数。但是损益表中有一个“以前年度利润调整”。如果把这个数值填如损益表之后，损益表的净利润就和资产负债表的本月的未分配利润不一样了。这可以么？
补充：还是说我这个月的资产负债表的未分配利润是错的。但是试算平衡了已经。
1，资产负债表未分配利润是年初数加本月的利润数（亏损额），而利润表不反映上个月的数，只反映本月的数，只要用资产负债表的月初未分配利润加本月利润表上的利润数等于资产负债表上的期末未分配利润数就算对了。
2，资产负债表里的“未分配利润”是时点指标，指的是资产负债表日那一刻尚有多少未分配利润；损益表里的“净利润”是期间指标，指的是报告期内挣了多少利润。两者表达的内容不同，当然绝大情况下是不一致的，不必细查其误差。
3，资产负债表里的“未分配利润”—本月利润=损益表里的“净利润”。
损益表中反映的净利润并不是企业全部的留存收益，在净利润之后还有一个利润分配的过程。即还有一个利润分配表。利润分配表在净利润的基础上+年初未分配利润-提取盈余公积-提取公益金-应付普通股股利等等分配之后，剩余的未分配利润才是资产负债表中的未分配利润。
您说的以下两个：
（1）资产负债表的月初未分配利润+本月利润表上的利润数=资产负债表上的期末未分配利润数
（2）资产负债表里的“未分配利润”—本月利润=损益表里的“净利润”
损益表和利润分配表这两张如果我都用来算本月的净利润最后数也一样。前提是不加上年初未分配利润这个月的损益表中的净利润523080.我的资产负债表中年初数的未分配利润为。期末数的未分配利润为523080.也就是我这个月的未分配利润。我看别的公司的三张报表中利润分配表中加了年初未分配利润之后得到的净利润和资产负债表中期末数的未分配利润一样。那要这样我把年初数的未分配利润加上了之后就不平了。而且他们的利润分配表的净利润和资产负债表中的期末数的未分配利润是一样的，但是他们的利润分配表中是加上年初未分配利润。而我是没加上年初未分配利润两个数一样。
按照这个具体情况，应对上年年末资产负债表各项目的名称和数字按照本年度的规定进行调整，填入本表“年初数”栏内。再根据上年本表“本年实际”栏所属相关项目数字填列。
据你所说，既然已对以前年度损益调整过，那么就必须同时调整：
1、资产负债表中期初数中的“未分配利润”；
2、利润及利润分配表中的“年初未分配利润”的“本年累计数”一栏；
3、相应调整“对应科目”的资产负债表中的“期初数余额”和“期末数余额”。
利润表最后一项“净利润”的数加上你资产负债表上“未分配利润”的年初数，就是未分配利润的数了。
帐上“本年利润”科目的余额加上“未分配利润”科目的余额，就是资产负债表上的未分配利润。
提问者 的感言：真的特别感谢~ 满意答案
资产负债表中未分配利润数据，应该来自利润表，这俩个数据不能不一致。你再检查一下以前年度利润调整的相帐务处理是否正确，是否将涉及资产资产负债表的相关科目调整清楚，问题应该是出在这！
我的资产负债表中年初数的未分配利润为。期末数的未分配利润为523080.也就是我这个月的未分配利润。那么我这个月的损益表中的净利润也必须是523080.您是这个意思么。但是在损益表中我没有加上以前年初未分配利润才得的523080.可我看别的公司的三张报表中利润分配表中加了年初未分配利润之后得到的净利润和资产负债表中期末数的未分配利润一样。那要这样我把年初数的未分配利润加上了之后就不平了。
上面我没说清楚，我吧利润表同利润分配表混在一起了，应当是：
本月末资产负债表未分配利润=上期末资产负债表未分配利润+当期实现未分配利润
（这里要注意一点报表的连续性，报表一般是按月编的，有些数据要有连贯性）
所以说未分配利润在资产负债表和损益表中两个数据不一定相等，但按月编制了利润分配表的话，该表中的未分配利润数据和资产负债表期末未分配利润数据应当是一样的。也就是你所说的“我看别的公司的三张报表中利润分配表中加了年初未分配利润之后得到的净利润和资产负债表中期末数的未分配利润一样”。
提问者 的感言：特别感谢~^^ 相关知识
其他回答 (2)
可以不一样，如上年的利润没有分配，其余额还挂着，
“以前年度利润调整”科目数额是用来调整利润表上年利润的，不可计入当年未分配利润。yejiushi
也就是说要修改上述两个报表年初数。操作上可以看作是上年的工作。
也就是说它可以不用写？
要修改上述两个报表上年数，在本年报表中体现在年初一栏。这样就不会影响本月的未分配利润发生额了。
一定要修改么？那我不修改就可以不用写了吧。
一定要修改，否则会不平衡的。
相关知识等待您来回答
财务税务领域专家
& &SOGOU - 京ICP证050897号人员档案是建立在部门档案基础上的 ，希望在制单时，选定了人员档案以后，部门档案能够默认到该人员所属的部门.问题描述：人员档案是建立在部门档案基础上的，希望在制单时，选定了人员档案以后，部门档案能够默认到该人员所属的部门.
解决方案：目前能做到选上人员以后,自动过滤与人员对应的部门,但不能默认.方法是使用交叉校验规则,应注意:科目的档案顺序:人员在前,部门在后,交叉校验规则也一样
整个用友NC-UAP平台体系架构可以清晰地分成五大子平台：一、稳定开放的底层技术平台J2EE架构，跨数据库，跨操作系统，包含了对多种IT基础架构、中间件的支持、并含有大量积累下来的底层技术组件。
支持定义企业不同的销售业务流程，销售业务根据内销/外销、内部关联业务等有不同的销售业务流程
用友NC物资管理系统解决方案主要从物资资金预算管理，物资计划管理，采供管理三方面重点介绍。
用友成功签约亚中医疗，并助力亚中医疗实现公司的新战略。根据双方的合作协议，用友以标准解决方案及专业服务，将在财务、供应链、e-HR，BQ等方面为亚中提供一体化全面解决方案，帮助企业完成信息化革新。
NC手工填制凭证的两种方法问题描述：NC手工填制凭证的两种方法
方法一.总账—设置—选项—凭证项中，在“允许使用应收受控科目”、“允许使用应付受控科目”、“允许使用存货受控科目”前面都有选择框，根据需要选择画勾，然后确定即可。
方法二.在会计科目设置的地方，选择应付账款科目，然后修改，在受控系统那一项如果做供应商辅助核算后，这里默认是应付系统，更改成第一项空白的
，然后保存即可。注：第二种方法不推荐使用！
一科目项目管理档案做未辅助核算，查询辅助余额表时正常，联查明细则没有数据问题描述：一科目项目管理档案做未辅助核算，查询辅助余额表时正常，联查明细则没有数据。
解决方案：辅助核算设置问题，项目管理档案中不同大类下存在相同编码致使查询明晰时无法匹配。
方案一：修改辅助核算使用具体项目类型作为辅助核算。
方案二：修改相同编码的项目档案，建议以类型编码作为编码开始位，这样既可避免档案编码重复现象
使用多账簿查询辅助余额表同样的查询条件，但是一个账簿能查询出结果，另外一个查询不出来。问题描述：使用多账簿查询辅助余额表同样的查询条件，但是一个账簿能查询出结果，另外一个查询不出来。
解决方案：将一级科目的辅助核算去掉查询就正常了，由于一级也存在辅助核算，那么在查询辅助余额表的时候就存在上下级关系所以查询的时候就会报错。将一级科目的部门辅助核算去掉就ok了。
团建立科目无法分配到湖北省。问题描述：团建立科目无法分配到湖北省。
解决方案：在正常情况下在某个时间科目无法分配到相应单位，因为该科目已经在上级会计主体中以分配了。所以下级单位主体中就不能早于这个时间进行分配
NC年度结转注意事项问题描述：NC年度结转注意事项注意事项：1、在年度结转时，若下年已有期初余额数据，系统仍允许通过“年初重算”强制进行年度结转，但结转后，会覆盖下年期初余额的数据，因此，请慎重执行此功能。2、在进行重算本年年初余额时，当科目、辅助项与上年不一致时，即做过科目变更或者科目修改，不重算该科目、辅助项的本年年初余额，因此要对这些期初进行手工录入；3、年初重算可以多次使用，以最后一次为准，每重算一次，手工录入的金额和前一次重算出来的金额都将被删除，自动录入最后一次计算出来的金额；4、如果已做业务，只要未期初建账都可以多次重算期初和修改期初，但建议确定期初无误后进行期初建账再做业务；5、不需要分币种重算，点击一次“获取上年余额”按钮，就自动将所有币种所有科目的期初余额进行重算，从上年年末获取期初余额；6、年初重算后可以修改期初，但这样会引起上年期末与下年期初数据不一致。7、新会计年度只要不记账，任何时候都可以进行年初重算，但只要有一张已记账凭证就不可以进行年初重算。8、如用户的某些科目需要在下年修改辅助核算，一定要将这些科目的上年度业务全部完成后再修改辅助核算，否则，如果修改了辅助核算，上年度业务就没办法做了。修改辅助核算不影响年初重算。9、年初重算可以选择科目，例如，如果收支类科目的所有明细科目的余额都结转为零，则可以选择这些科目进行重算，如果只是一级科目的余额转为零，而明细科目上有余额则最好不要选择这些科目。10、对于不变更科目的情形，可以先做第二年度凭证然后再进行上年结帐，然后再年初重算。对于变更科目的情形，要看是采用什么方式变更。如果是直接修改科目〔无痕迹变更〕则同不变更科目的情形。如果是通过增加新科目封存旧科目的方式〔有痕迹变更〕，则可以先在新年度用新科目做凭证，再在新年度的期初余额中处理期初余额，处理的方式是：先进行年初重算，再手工调整新旧科目的期初余额。11、对于公司科目每年都发生剧烈变更的用户，可以启用多科目方案进行处理，这样公司每年启用一个帐簿，会计科目上年的期末余额，可以通过期初余额折算功能，实现不同账簿间期初余额的复制。
1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、
适合中小型企业的软件
适合中型企业的管理软件
适合中大型企业的管理软件
适合集团公司的管理软件
处理财务核算业务
处理企业进销存业务
生产成本及生产过程管理
用友协同OA,公告、发文、审批流
用友HR管理,劳动合同、薪资等
用友CRM管理软件
用友餐饮酒店管理软件
用友服装鞋帽行业管理软件
用友票据产品满足企业票据打印需求
满足不同企业的涉税核算
用友成功签约亚中医疗，并助力亚中医疗实现公司的新战略。根据双方的合作协议，用友以标准解决方案及专业服务，将在财务、供应链、e-HR，BQ等方面为亚中提供一体化全面解决方案，帮助企业完成信息化革新。
升级前（NC,带辅助核算项的集团科目分配给下面公司后，下面公司不能修改该集团科目的辅助核算项目，但是升级NC，该项控制不再受约束。问题描述：升级前（NC,带辅助核算项的集团科目分配给下面公司后，下面公司不能修改该集团科目的辅助核算项目，但是升级NC，该项控制不再受约束。
如登陆“川电信新华物业管理有限公司”，选择“音声讯服务”科目可以
删除其辅助核算项目
解决方案：请登录集团，重新设置“基本档案--其他信息--属性控制”里科目与辅助核算的关系，请修改为"部分控制"。现在看您的环境现在
各选项全部设置为“不控制”，当然起不到控制作用。我这里试过，改后就没问题了。
原币原值对财务处理有没有影响_ 目前的折旧方法(一) (原值-减值)_月折旧率 .这其中的原值是指什么本币问题描述：原币原值对财务处理有没有影响?目前的折旧方法(一):(原值-减值)*月折旧率.这其中的原值是指什么?本币?
解决方案：v加多帐簿，所以卡片项目分由财务及业务信息。原币为业务信息、本币为财务信息，可以不一致。公式中原币指本币。
NC年度结转注意事项问题描述：NC年度结转注意事项注意事项：1、在年度结转时，若下年已有期初余额数据，系统仍允许通过“年初重算”强制进行年度结转，但结转后，会覆盖下年期初余额的数据，因此，请慎重执行此功能。2、在进行重算本年年初余额时，当科目、辅助项与上年不一致时，即做过科目变更或者科目修改，不重算该科目、辅助项的本年年初余额，因此要对这些期初进行手工录入；3、年初重算可以多次使用，以最后一次为准，每重算一次，手工录入的金额和前一次重算出来的金额都将被删除，自动录入最后一次计算出来的金额；4、如果已做业务，只要未期初建账都可以多次重算期初和修改期初，但建议确定期初无误后进行期初建账再做业务；5、不需要分币种重算，点击一次“获取上年余额”按钮，就自动将所有币种所有科目的期初余额进行重算，从上年年末获取期初余额；6、年初重算后可以修改期初，但这样会引起上年期末与下年期初数据不一致。7、新会计年度只要不记账，任何时候都可以进行年初重算，但只要有一张已记账凭证就不可以进行年初重算。8、如用户的某些科目需要在下年修改辅助核算，一定要将这些科目的上年度业务全部完成后再修改辅助核算，否则，如果修改了辅助核算，上年度业务就没办法做了。修改辅助核算不影响年初重算。9、年初重算可以选择科目，例如，如果收支类科目的所有明细科目的余额都结转为零，则可以选择这些科目进行重算，如果只是一级科目的余额转为零，而明细科目上有余额则最好不要选择这些科目。10、对于不变更科目的情形，可以先做第二年度凭证然后再进行上年结帐，然后再年初重算。对于变更科目的情形，要看是采用什么方式变更。如果是直接修改科目〔无痕迹变更〕则同不变更科目的情形。如果是通过增加新科目封存旧科目的方式〔有痕迹变更〕，则可以先在新年度用新科目做凭证，再在新年度的期初余额中处理期初余额，处理的方式是：先进行年初重算，再手工调整新旧科目的期初余额。11、对于公司科目每年都发生剧烈变更的用户，可以启用多科目方案进行处理，这样公司每年启用一个帐簿，会计科目上年的期末余额，可以通过期初余额折算功能，实现不同账簿间期初余额的复制。利润分配表中的未分配利润必须和资产负债表中的未分配利润一致吗_百度知道
利润分配表中的未分配利润必须和资产负债表中的未分配利润一致吗
提问者采纳
利润配表未配利润必须资产负债表未配利润初与末差相致利润表期数资产负债表点数
提问者评价
来自团队：
其他类似问题
为您推荐：
资产负债表的相关知识
其他2条回答
由往余额致
还有一种情况就是调整了以前年度损益的，利润表的未分配利润和资产负债表的未分配利润不一致
等待您来回答
下载知道APP
随时随地咨询
出门在外也不愁}