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会计助理, 积分 185, 距离下一级还需 15 积分
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帐务处理实务一版
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会计助理, 积分 144, 距离下一级还需 56 积分
我理解你说的“对冲”是应收、应付业务相抵后按其差额记账，我认为这是不符合财务核算制度的。
对于同一客户，设置账户时只开一个户就可以了。根据实际情况，设“应收账款”或“应付账款”，以后发生的应收、应付业务都在这个账户核算。楼主所说的所谓“对冲”会在账户自然反映出来，根据账户余额，应收的收取货款，应付的支付货款就OK了。
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助理会计师, 积分 511, 距离下一级还需 489 积分
同一家公司债权债务可以对冲，但销售收入与购进要反映清楚。
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会计员, 积分 356, 距离下一级还需 144 积分
个人觉得不能冲。不能混淆
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会计助理, 积分 128, 距离下一级还需 72 积分
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会计员, 积分 232, 距离下一级还需 268 积分
能对冲吗？那么 出纳每天只说们今天多&&出多少 钱不就是可以了吗？所以还是清清楚的好。外帐就是分开做，否则税务局来看的时候遭殃的肯定是你！！做内帐的时候反映在一个帐页也是无所谓，只看余额！！！
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会计助理, 积分 138, 距离下一级还需 62 积分
权威的答法：
问你们的客户去，不要一相情愿了。
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会计助理, 积分 42, 距离下一级还需 158 积分
如果应收应付的业务是同一家公司，可以对冲
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会计助理, 积分 102, 距离下一级还需 98 积分
做账时挂到同一科目，何必那么麻烦。
手机建议可以做到管理费用。
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分公司账务问题
提问者：回答数：1有人关注提问时间：该问题已结束
我公司是异地成立的分公司，现有一笔款项存入了个人帐户，想以总公司拨款的形式走这笔账，如何操作，账务处理如何做？请高手支招，谢谢！
我来说两句：
（看不清，点击图片刷新验证码）
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回答者：[等级：董事长]回答时间：
写个借款条，走其他应付款
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回答者：[等级：董事长]回答时间：
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急！！资金账务处理问题
我公司在上海与香港分别注册了一家公司，现遇到一个问题：香港公司代上海公司购买库存商品，上海销售及收款，我不知道上海这边怎么入库存，是挂应付香港公司吗？但是上海公司是不用还钱给香港公司的（也没钱还给香港公司），如果挂在住来账，那么时间一久金额务必很大，这样可以吗？有什么更好的办法吗？请各位赐教！
问题补充：我公司是核定征收小规模纳税人，进口增值税和关税是上海公司委托进出口公司代交的，上海公司再交给进出口公司，上海是要入库存，但就是不知道怎么入呀！为什么没钱还，是因为香港公司的业务也是由上海来跑的，费用在上海，收入在香港
你这个问题，主要是上海和香港两家公司的帐务没有规划好，属于谁的收入就记在谁的帐上，属于谁的费用，就记在谁的帐上，
香港公司的业务可以由上海公司来跑，但费用要入在香港公司的帐上，这样才能准确核算两家公司的经营情况，
上海公司的货款可以由香港公司垫付，上海公司要确认对香港公司的欠款，并要用经营收入归还
借：库存商品
　　贷：其他应付款-香港公司
　　　　其他应付款-XX进出口公司（代垫增值税及关税）
发生应由香港公司承担的费用时
借：其他应收款
　　贷：现金或银行存款
并将费用发票寄香港公司入帐
这样处理就不会存在你说的情况
13:23 补充问题
一楼的回答很好，但还是有一个问题存在，我们的费用分不开，而且费用主要是一些差旅费，金额并不是很大，但香港代购货的金额要大得多！
要是这样，上海公司应该是有钱呀，不可能没钱还的
帐务上还是要分别核算的好，可按金额大体将费用发票分一下或按人员划分
回答数：3900热点搜索：
关于以前年度账务处理问题
13:12:13来源：纳税服务网作者：【】
　　问题：
　　我单位属于营改增的小企业，2011年收到一笔款项5万元，当时未给付款方开具发票，是不是应该计入“预收账款”？结果误计入“营业收入”科目，今年我单位又给对方单位开具30万元发票，只能收到款项25万元，另外5万元应该冲销2011年的预收款。现在该怎样做账务处理呢？期盼以详细的会计分录回复。谢谢！
　　回复：
　　收入的确认条件：（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方
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：北京经济管理干部学院讲师；中国社会科学院研究生
主要研究方向：税法、税务会计、财政金融等。
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还是有关账务处理的问题
提问者：回答数：0有人关注提问时间：该问题已结束
前面我问过一个问题：我公司付给供应商银行成对汇票30万，供应商给我公司29万元发票，还有1万元的收据，这1万元做贴息款，请问这1万元贴息款我公司可不可以做财务费用？可否税前扣除？
你的答复是：对方收取1万元的贴息属于贴现性质，应该开具发票，缴纳营业税，你公司可以做财务费用，但要有发票否则就属于不合法票据，不能税前扣除。
现在接着问一下，发票以前给的时候没有开，但现在我公司09年1月份补开了这1万元贴息款的发票，可否税前扣除？
我来说两句：
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回答者：本网专家 回答时间：
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