我公司租赁员工及员工外的个人的车辆各1辆，然后需要到税务所开具车辆租赁发票吗?开具发票的话要带什么资料,税负是多少?这两辆车辆发生的汽油费是不是可以报销,在所得税税前列支?开具的汽油费发票有什么要求?还有没有其他需要注意的地方？
企业员工与企业签订私车公用协议，无论有否租金，保险费、车购税等涉及车主个人负担的不得在税前扣除，其余可以根据租赁协议条款，如应企业负担的，可在税前扣除。
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没有生产的公司会计每月到国税如何报帐，最主要报表如何填写，都哪里填零
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零报税，零报表呢，记得给好评哦南宁市国家税务局机关经费报销管理制度（试行）
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南宁市国家税务局机关经费报销管理制度（试行）
&&&&&&&&&&&& &&&&&&&&&&&& 为了认真贯彻《会计法》及《国家税务局系统行政单位财务管理办法》，完善财务管理，严格执行财务制度，结合我局的具体实际，特制定本报销制度。&&&&&&& 一、报销流程&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&整理原始凭证&&&&（如发票、车票）&&&&&&&&&&&& ↓&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&填写报销单&&&&（局自制）&&&&&&&&→&&&&&&&&报销单据有：发票、&&&&费用报销单、差旅费报销单、借款单等&&&&&&&&&&&& ↓&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&部门内审批签字&&&&&&&&&&&&实物：部门负责人、经办人、验收人３人签字、构成固定资产的要经固定资产管理部门登记、签字。&&&&图书资料：部门负责人、资料员、经办人３人签字&&&&差旅：分管局领导、部门负责人、经办人３人签字&&&&其他：部门负责人、经办人２人签字&&&&&&&&&&&& ↓&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&财务审核&&&&&&&&&&&& ↓&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&按照相关权限审批支出&&&&&&&&&&&& ↓&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&出纳报销&&&&&&& 报账流程：经办人填制单据---证明人签字证明---财务人员审核——按权限审批——报账。&&& 二、报销审批权限&&& 与资金管理权限相同。&&& 三、各类费用报销的规定&&& （一）暂借款及预付款。&&& 1.暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。借款时经办人员须出具《出差审批表》或相关的文件、通知、预算申请等核准材料，按《借款单》（附件1）要求填列各项栏目，在按规定审批权限审批后（3000元以下（含）由财务部门负责人审批，3000元以上由分管财务工作的局领导审批），方可办理借款。&&& 2.预付款是指因业务的需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求提供经审批的《项目支出申请表》或《请款单》，经财务部门审核无误后办理支付手续。&&& 3.所有借款及预付款，必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账，必须由部门领导署明原因并经分管财务工作的局领导审批同意后方可续借付。&&& 4.往来款项应及时清理，不得长期挂账，当月账当月清。经办人必须在１个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项，对超期不结清账务者，财务科将给予通报，并有权扣发经办人工资、奖金、福利费用于抵偿（特例除外，但最长时限不得超过１年）。&&& （二）一般费用。&&& 1.日常办公用品的购置，除集中核算单位以及突发性需求，日常办公品的购置皆由机关服务中心根据《南宁市国税局资金支付管理办法（试行）》（南市国税发〔号），按预算按计划统一请款、购买、验收、报账，同时建立实物账，详细记录各类办公用品的进、出情况。需要报销的发票除有经手人、部门负责人签字外还必须有保管人员或验收人员签字证明方可进入报账审批环节，发票上无法列明全部货品明细品目及单价数量的必须附上销货单位出具并盖章确认的销售清单或费用通知单。&&& 2.单位公用报刊、杂志的订购、税收宣传。局机关经常性的开支由办公室统一征订并编制预算；集中核算单位按照工作需要自行征订并编制预算，按计划按审批权限请款支出，并办理相关的报账报销手续；临时性应急的支出则可由需求部门直接按小额零星支出的要求办理报销请款。但实际支付限额超过小额零星支付限额标准的须补办《请款单》,并据此办理报销手续。以上费用无法在发票上列明明细的必须附相应的清单及相关说明。&&& 3.印刷费用。经常性发生或周期性发生的业务类、行政类表证单书笺册等印刷品支出由服务中心按季汇集各部门需求并办理相关的支出请款以及费用报销手续，费用报销时发票后必须附上印刷品清单。各集中核算单位、部门的临时性、突发性印刷费支出，可以按照小额零星支出的规定则直接由需求部门进行请款报销。超过小额零星支付限额标准的报账须附补办的《请款单》。&&& 4.邮电费。除支付给个人的电话费补贴外，其他所有的邮电费用支出包括邮寄费、电话费、网络通讯费以及电话安装支出等都必须凭借相应的发票进行报销不能以托收凭据或收款收据作为报销凭据。固定电话安装费用报销时要求附上安装电话明晰表并列明相关的电话号码。&&& 5.各部门拟召开会议、进行培训以及接待，须事先办理填制会议、接待申请审批手续，机关服务中心根据该审批内容进行具体工作安排，并办理相关的预算费用请款、报销手续。在报销费用时如为一次性开支，属会议类的，须附上《项目支出预算申请表》、发票及费用支出结算单；属接待类的，要按照《南宁市国家税务局公务接待管理制度》（另行下文）的规定办理审批手续。填报的《接待审批表》由机关服务中心统一编号并单独装订归档保存备查。报账时发票须背书注明《接待审批表》编号并附费用支出结算单。对于在１个月内发生的小额（每次开支500元以下或汇总报账金额在2000元以下）接待开支，可集中统一办理审批，填制一份《接待审批表》，审批编号需在相应的《费用报销单》上注明，《接待审批表》审批的金额必须与报账提供的单据金额相符。如为汇总报账且金额超过2000元以上的须填报《请款单》并附发票及结算明细表，结算明细表必须分别列明各对应的申请（审批）表编号并经机关服务中心负责人签字确认。对单项开支金额在800元（含）以下的临时性接待费用可直接凭发票补办接待审批手续，按相关审批权限办理报账。如“接待费”使用超过季度预算的，由机关服务中心按程序报批追加预算。凡未经审批或超审批内容与标准的支付一律不予报销。&&& 6.学位学历教育费用必经人事教育部门按照《南宁市国家税务局干部学历学位教育工作管理办法》（南市国税发〔2007〕52号）的要求审核签字后方可进入报销环节。&&& 7.车辆的修理及其他交通费除出差途中特殊情况外，须由驾驶员根据车辆状况先列出要求修理项目，填写车辆修理请款单，经机关服务中心负责人审核后，按资金支付权限要求报审批，方可前往修理（集中核算单位则要经由该单位有审批权限的领导签批才可进行维修）。属紧急修理,由机关服务中心在事后根据支出金额大小依相关报批程序补办手续。费用报销时必须提供维修发票和车辆维修结算单。除车辆修理费外，在市区外车辆加油（含路桥费）所发生的燃油费、年检等其他费用也必须分车开具发票，由驾驶员或经办人、证明人签字后按程序办理费用报销。集中办理的车辆保险报账必需附报明细清单。副科级以下一般干部外出办事，原则上不能乘坐出租车，若确因工作需要须乘坐出租车的，要事先请示部门负责人，在报销费用时必须注明原因。&&& 8.劳务费。对外支付的劳务、酬劳都必须取得合法的报销凭据，不能以本单位的领款单据作为报销凭证。&&& 9.一般办公设备以及电脑及其外围设备的维修。需求部门根据管理权限向机关服务中心或信息中心提出维修申请，由机关服务中心或信息中心根据各自的管理权限办理相关的维修请款手续以及报销手续，报销凭据除维修耗材发票外必须同时附上由维修单位出具并有维修需求部门或机关服务中心（信息中心）经办人员验收确认的维修清单以及相关的耗材明晰表。&&& 10.办公用房、宿舍及其他基础设施小额零星维修。报账时必须同时附签有机关服务中心验收意见的工程结算单以及工程合同或工程计量审签单。&&& 11.凡一次采购金额在1万元以上的办公设备、家具、电脑设备等固定资产的购置按计划、按预算、按《南宁市国家税务局系统政府采购管理办法（试行）》（南市国税发〔号）的要求进行办理。资产购置后费用报销前，需先向资产管理部门办理固定资产入库登记手续，之后才凭发票（含购置清单）及固定资产入库验收单据或凭有固定资产管理人员的背书验收的发票报账，如发票后未附资产入库验收单据或无固定资产管理人员背书签字表明设备已验收入库的，一律不予报销。&&& 12.人员（含离退）就诊的医药费、住院费必需符合公费医疗报销范围的有关规定，经人事教育部门审核签字后方可进入报账环节。&&& 13.租赁、物业管理发生费用报账时必须同时附报相关合同或协议。&&& （三）差旅费&&& 1.出差审批。人员出差须事先填写《出差审批表》，如是应上级要求出差的，要附上级下达的具体通知，出差返回时填写《差旅费报销单》（附件2）并附上《出差审批表》及上级的文件通知报销差旅费。若遇特殊情况，来不及办理出差手续的，应于事后及时补办。一般干部在区内出差由部门负责人同意即可，部门负责人出差由分管局领导审批。任何人员因公到省外出差必须经分管局领导同意，因公出国需由市局党组研究同意并由局长或分管财务工作的局领导签批。&&& 2.出差人员的差旅费严格按照规定报销，出差人员住宿主要以系统内部宾馆、招待所为主，并实行定点住宿，住宿费按照系统宾馆及定点饭店的收费标准凭据报销；出差地无系统宾馆、招待所及定点饭店或者接待条件不具备的，一般应住宿在三星级及三星级以下的宾馆、饭店，在每人每天150元标准上限以内凭据报销；如实际条件限制住宿费用必须超标准的，经分管财务工作的局领导同意可以据实报销。出差人员为单数或异性人员一起出差的，可单人住宿标准间。&&& 3.出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按照规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。出差地的交通费，副科级以下干部一般不得乘坐出租车，确因工作需要，必须乘坐出租车的，要事先征得分管领导同意后方可乘坐。&&& 4.出差人员乘飞机要从严控制，一般人员原则上不能乘坐飞机，如因出差路途较远或任务紧急需要乘坐飞机的，经局长或分管财务工作的局领导在《出差审批表》上签字同意后，方可乘坐。乘坐飞机时，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费用和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次１份），凭据报销。&&& 5.乘坐火车的，从当日晚8时至次日晨7点乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席硬卧票。未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。限于交通条件，出差人员必须中途转车又未住宿的，按规定的直达硬座票价的80%计发补助费。因公必须中途下车中转或办事并已住宿的，分段计算补助费；符合乘坐火车卧铺的路段而未购买卧铺的，按硬座票价的80%比例计发补助费；对不符合乘坐火车卧铺的路段，不计发补助费。&&& 6.工作人员趁出差或调动工作之便，事先经过部门分管局领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费扣除直线单程车、船费多开支的部分由个人自理。扣除标准：火车按快车（包括特快）票价计算，乘坐硬卧的按硬卧中铺票价，轮船按三等舱位票价计算。如果绕道车船费用少于直线单程车船费时应凭车船票按实报支。不报销绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费、交通费和公杂费。&&& 7.出差伙食补助标准。&&& （1）出差分 “长途”和 “短途”，当天能往返的为 “短途”，出差时间在１天以上的为 “长途”。 &&& （2） 市区内的短途出差视同出勤（华侨区国税局除外），不享受出差伙食补助费。如执行公务确需在外自行就餐，且对象单位不提供工作餐的，经所在部门领导签字确认，早、晚餐每人每餐凭有效票据按最高不超过10元给予补助。市区外的短途出差，凭车、船票、《出差审批表》等有效证明报销50元/人/天的伙食补贴，但出差华侨区国税局、武鸣县局按25元/人/天报销伙食补贴。若单位派车的，出差人员凭《出差审批表》报销，局领导可由驾驶员凭由该领导签字后的费用报销单一起报销，其他驾驶人员则一律凭派车单报销相关的差旅伙食补助费。& &&& （3）长途出差补助标准：按出差自然（日历）天数计算，实行定额包干50元/人/天。&&& （4）出差人员由接待单位统一安排伙食的，除在途时间外，不实行每人每天50元的包干办法。出差人员应该主动向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每人每天在50元以内凭接待单位收款收据（财政监制或国家税务局监制）据实报销。&&& （5）经批准参加上级举办的培训、学习班或异地参加市局本系统、其他有关部门举办的短期培训、学习班（包括各类后续教育），学习期间伙食费用部分或全部自理的，时间在１个月以内（含１个月），由单位按一般出差伙食补助标准每人每天50元的50%发给伙食补助；培训学习时间在1个月以上３个月以内的（不含1个月），伙食补助费按本款上述标准40%发给；学习时间在３个月以上的按30%补助；如是经单位批准带薪参加各种学历学习的按20%发给伙食补助。不报销住宿费和公杂费。在途期间的住宿费、伙食补助费、公杂费按差旅费相关规定报销。&&& （6）人员外出参加会议、培训、学习，主办单位统一安排食宿的，或参加具有会议性质伙食非自理的差旅、培训、考察，除在途时间按照差旅费开支标准或比照比率给予补助，不发给伙食补助费。出差人员向主办单位缴纳的会议费、培训费、考察费、伙食费用可凭有效单据和有关文件、《出差审批表》据实报销。&&& （7）２人或２人以上一起出差的，报销伙食补助费时应统一由１人办理。&&& 8.公杂费报销标准。&&& 出差人员的公杂费按出差自然天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。但出差人员由本单位派车或接待单位、其他单位免费提供交通工具的，公杂费减半发放。&&& 9.到基层实（见）习、工作锻炼、支援工作以及各种工作队等人员在途期间的住宿费、伙食补助和公杂费按照差旅费开支规定执行；在基层工作期间，每人每天发放伙食补助费15元，不报销住宿费和公杂费。&&& 10.被调动工作人员及其同住家属（父母、配偶、未满16岁的子女和必须赡养的家属）因工作人员调动工作、搬迁发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费以及行李、家具托运费（行李及家具等托运费在每人每公里1元以内凭据报销，超过自理）按照被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行。暂时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地。其以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的旅费，均由被调动人员的调入单位报销。&&& 11.由部队转业到地方工作的干部，其差旅费按照解放军总后勤部的有关规定，由所在部队按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或减少单位的差旅费处理。&&& 12.工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。对弄虚作假、虚报冒领、违反规定的，将按照有关规定严肃处理。&&& 13.培训人员不报销公杂费。&&& 四、办理报销手续&&& 任何经费的报销必须按照支出用途分类归集，填制《费用报销单》。各种单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用等）分类、分次、分页粘贴到《报销原始凭证贴签》（附件3）上。所有单据必须有经办人及报账部门负责人背书确认。报账人必须注明支出的事由、用途、项目、所附单据张数、时间、报账单位、名称、金额、经办人签字。一张《××项目支出申请表》、《追加预算申请表》、《请款单》只能办理一项同类费用的报销手续，《费用报销单》上的张数及合计金额必须准确无误地填写，凭证粘贴要均匀、整齐、美观。财务部门负责人（集中核算单位为分管财务工作的领导）根据小额零星支付的审核要求或《××项目支出申请表》、《追加预算申请表》、《请款单》的内容进行支出审核,并在《费用报销单》或 《报销原始凭证贴签》 的“领导审批”栏内签署意见。&&& 购买实物的报销（如办公用品、材料、元器件、配件、低值易耗品、耐用品、资料、设备等）除上述要求外，还必须有实物管理员或验收人在发票背面验收签章或附入库验收单；属固定资产的采购必须完成验收入库程序后方可办理报销手续；图书资料如由办公室统一订购的，办公室必须将相关的资料及发票进行验收登记，并在相关的书籍资料上盖章、编号，此后经手人（或报账人员）才凭发票及验收单填写《费用报销单》进行报销；各部门因特殊原因自行小额零星购买的按一般费用报销程序办理。&&& 报销差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。２人以上出差同去同回的应由１人填报差旅费，同去不同回的，可单独填报差旅费。&&& 各类支出报账时，如超出原审批的预算标准额度，在500元以下（含500元）的由报账部门经办人在原预算申请表上注明超支原因，经该部门负责人签字确认后方可办理报账；如属分期付款类的报账，因首次提请付款支出时已附报预算申请表，在最终结算时出现超支，报账部门经办人可在原预算申请表复印件上签注原因，该部门负责人签字确认即可办理报账；如超出原审批的预算标准额度，在500元以上的，需填制《追加预算申请表》。&&& 五、对报销原始凭证的有关要求&&& （一）原始凭证应具备的内容：& &&& 1 .凭证名称。& &&& 2. 填制凭证的日期。& &&& 3.填制凭证单位的名称或填制人的姓名。& &&& 4.经办人的签名或盖单。& &&& 5.接受凭证的单位名称。& &&& 6. 经济业务的内容，原则上要求一事（经济事项）一单。& &&& 7. 商品数量、单价和金额。& &&& 8. 各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。发票应当具有税务监制章、出票单位公章（或发票专用章），发票上的内容要真实、完整、填写清楚；凡是外单位开具收据的，必须有财政部门印制章，收据上印有的栏目一律要开出单位填写齐全，并加盖收款单位公章（或财务专用章），收款人要填写姓名，不能只填姓；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收 款业务的要加盖本单位财务专用单。& &&& 9.除出差住宿发票填写个人姓名外，其余报销发票均应写“南宁市国家税务局”。购物名称不能笼统填写（“礼品”、“办公品”、“食品”、“文具”、“日用品”、“配件”等字样）；购物品较多，发票无法一一写明，可附电脑小票或购物清单，清单应加盖出票单位公章或财务专用章并写明所购物品的品名、规格、单位、数量、单价、金额。&&& 10.从外单位取得的原始票据凭证如有遗失。应取得原开出单位提供的签注有“复印件内容与原件相符”字样的原票据存根联或记账联复印件，同时必须加盖该单位财务或发票专用章。报账人还应在复印件上注明“原件遗失”并签名。&&& （二）对原始凭证的技术性要求：&&& 1.凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。& &&& 2.购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同 验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资， 除经办人在发票等凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员 ,进行验收，并在凭证上签章。& &&& 3.支付款项的原始凭证，如果是预付性汇款，必须有由经办人填制并经审批人签字的《**项目支出申请表》、《追加预算申请表》、《请款单》作为原始凭证附件，不得以汇款回单代替，现金支付的必须有收款单位或个人的收款证明以及签字。 &&& 4.职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据或者退还经过财务人员签字的借据复印件并注明与原件相符，不得退还原借款借据。& &&& 5.属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的，由代领人签名；由１人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签１个章。& &&& 6.自制原始凭证应设计科学、格式规范、计算清楚。凡是领取临时性工资、劳务费、奖金、津贴等发放给个人的经济款项，一律要求表格化，表格的内容必须具备领取款项的名称、部门、领款人姓名、金额、制表人、申请部门负责人、财务审核、领导审批、备注。见《发放款项签领单》（附件4）&&& 7. 凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。 财务科对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告。&&& 8.原始凭证任何一栏内容均不能任意涂改，有错误的，应要求开票部门重开或在发票上更正，更正过的应在更正处加盖出具单位印章；原始凭证金额错误的，应由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。&&& 六、其他有关规定&&& （一）按部门办理报销手续，如一项业务开支涉及多个部门的，由牵头部门负责报账。经费支出事项发生后应该于１个月内办理报销手续。承担各类报账事项验收职责的人员必须是单位的正式干部职工。&&& （二）费用报销时间：机关为每周星期二、星期四全天，集中核算单位具体报账时间另行安排。离退休人员及特殊情况报销不受此时间限制。&&& （三）一次性支出金额在1000元以上（除差旅费、在外接待费、在外车辆维修费等外），原则上要通过银行转账或汇款。&&& （四）同一报销项目同一开具时间出现联号的票据，或同一报销项目不同开具时间但出现连号且金额相同的票据，按此类票据的累计金额确定审批权限。&&& （五）购置固定资产的票据必须单独开具，不能与日常办公品或低值易耗品等混合在一起开具票据。购置的货物中达到固定资产管理标准的，开具的发票上必须注明货物具体的名称、型号、数量和单价；同一时间、同一供应商或同一时间、同一类货物采购的发票可统一开具，但必须附货物详细清单。&&& （六）财会人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，如有虚假行为将一律不予报销，并向单位领导、纪检部门报告。 &&& （七）对所有报销内容，报销部门负责人必须就其合理性、必要性、真实性进行审核；办公室负责人对报销内容的必要性、合规性、请款程序、预算执行等进行审核；财务部门（包括集中核算单位的报账人员）对所有报销票据依据相关财经法规以及内部财务制度对其合法性合规性进行审核。各级审批人员对其审批的决定负责。&&& （八）各经费开支审批人出差，可签署授权书指定代理人，交财务科备案。指定代理人可在代理期间行使相应的审批权力。&&& （九）未尽事宜，有具体法规文件规定的参照相关法规文件执行，无明确规定的由局长授权财务管理科另行制定，解释权在财务管理科。&&& 七、本制度自日起执行。&&& &&&&&&& 附件1：&&&&南宁市国家税务局借款单&&&&&&&&&& 编号：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& 年&&& 月&&& 日&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&借款人&&&&&&&&&&&&&&&&&部 门&&&&&&&&&&&&&&&&&预算请款编号&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&借款事由 （用途）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&借款金额&&&&&&&&人民币（大写）：&&&& &&&万&&&& 仟&&&& 佰&&&& 拾&&&& 元&&&&& 角&&&& 分&&&&（小写）&&&&&&&&&&&&&借款部门领导意见&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&财务部门领导审批（3千元以下）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管财务领导审批&&&&&&&&&&&&&&&& 财务审核人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& 出纳:&&& &&&&&&& &&&&&&& 附件2：&&&&南宁市国家税务局差旅费报销单&&&&报销部门:&&&&&&&&&&&&&&&&& 20&&& 年&&& 月&& 日&&&&&&&& 编号：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& &&&&&&&&&&&&&&&&第&&& 页&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&姓 名&&&&&&&&&&&&&&&&&职务&&&&&&&&&&&&&&&&&出差&&&&地点&&&&&&&&&&&&&&&&&自200& 年& 月& 日至200& 年& 月& 日计&&&&&&&& 天&&&&&&&&&&&&事 由&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&原预算请款申请或借款单编号&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&日& 期&&&&&&&&起讫&&&&地点&&&&&&&&飞机&&&&车 费&&&&&&&&住宿费&&&&&&&&市内&&&&交通费&&&&&&&&伙食补助&&&&&&&&公杂费&&&&&&&&其他&&&&杂费&&&&&&&&&&&&年&&&&&&&&月&&&&&&&&日&&&&&&&&起&&&&&&&&讫&&&&&&&&类别&&&&&&&&金额&&&&&&&&日数&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&&&&&&&&同行&&&&人员&&&&&&&&金额&&&&&&&&日数&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&小&&&&&&& 计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&以上单据共&&&& 张总计金额&&& 万&& 仟&&& 佰&&& 拾&&& 元&&&& 角&&&&& 分&&&&&&&&&经领人签章&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&（1）预支差旅费&&&&&&& 元； （2）预借差旅费&&&&&&& 元; &&&&（3）缴回现款&&&&&&&&& 元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&领导审批：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& 财务科负责人审核：&&&&&& &&&&&&&&&&&&&财务审核：&&&&&&&&&&&& 附件3:&&&&南宁市国家税务局报销原始凭证贴签&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单据粘贴说明：&&&&1、按费用支出用途分类，按金额大小顺序排列粘贴。&&&&2、粘贴单据要平整，保持整个平面厚度均匀。&&&&&&&&&&&&原始&&&&凭证&&&&&&&&共&&& 张&&&&&&&&合计金额&&&& 万&&&& 仟&&&& 佰&&&& 拾&&&& 元&&&& 角&&& 分&&&&&填报人：&&&&&&&& &&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&年&& 月&& 日&&&&&&&&&&&& 附件4:&&&&南宁市国家税务局发放款项单&&&&款项名称:&&&&&&&&&&&&&&&&&& &&&&&&&&&&&&&&&&&&年& &&&月 &&&&日&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& 部门：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&姓&& 名&&&&&&&&金 额&&&&&&&&领款人签章&&&&&&&&备& 注&&&&&&&&姓&& 名&&&&&&&&金 额&&&&&&&&领款人签章&&&&&&&&备& 注&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合&& 计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&领导审批：&&&& &&&&&&&&&财务审核：&&& &&&&&&&&&&部门负责人：&&&&&&&&& &&&&&制表人：&&&&&&&&&&&&&&&& 附件5:&&&&乘坐交通工具、住宿、伙食补助的等级标准&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& 等&&&& 项&&&&&级&&& 目&&&&& 标&&&&准职务&&&&&&&&&&&&&火&&&&&&&&&车&&&&&&&&&&&&&轮&&&&&&&&&船&&&&&&&&&&&&&飞&&&&&&&&&机&&&&&&&&其他交通工具（不包括出租汽车）&&&&&&&&&&&&&住 宿&&&&&&&&&标 准&&&&（上限）&&&&&&&&&&&&&&&&&&公&&&&杂&&&&费&&&&（上限）&&&&&&&&&&&&&&&&&&伙&&&&食&&&&补&&&&助&&&&费&&&&&&&&&&&&正副处级以及相当职务人员&&&&&&&&硬席（硬坐、硬卧）&&&&&&&&三&&&&等&&&&舱&&&&&&&&经济舱位&&&&&&&&凭据&&&&报销&&&&&&&&150&&&&&&&&30&&&&&&&&50&&&&&&&&&&&&现任正副科级人员&&&&&&&&硬席（硬坐、硬卧）&&&&&&&&三&&&&等&&&&舱&&&&&&&&经济舱位&&&&&&&&凭据&&&&报销&&&&&&&&150&&&&&&&&30&&&&&&&&50&&&&&&&&&&&&其余人员&&&&&&&&硬席（硬坐、硬卧）&&&&&&&&三&&&&等&&&&舱&&&&&&&&经济舱位&&&&&&&&凭据&&&&报销&&&&&&&&150&&&&&&&&30&&&&&&&&50&&&&&&&&&&}